公司公告☆ ◇300626 华瑞股份 更新日期：2025-05-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-30 00:31 │华瑞股份（300626）：2024年度社会责任报告 │
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│2025-04-30 00:00 │华瑞股份（300626）：2024年年度报告 │
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│2025-04-30 00:00 │华瑞股份（300626）：2024年度监事会工作报告 │
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│2025-04-30 00:00 │华瑞股份（300626）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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│2025-04-30 00:00 │华瑞股份（300626）：关于公司2024年度拟不进行利润分配的专项说明 │
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│2025-04-30 00:00 │华瑞股份（300626）：董事会对独董独立性评估的专项意见 │
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│2025-04-30 00:00 │华瑞股份（300626）：关于会计政策变更的公告 │
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│2025-04-30 00:00 │华瑞股份（300626）：关于2024年度计提信用减值准备、资产减值准备及资产处置的公告 │
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│2025-04-30 00:00 │华瑞股份（300626）：2024年度董事会工作报告 │
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│2025-04-30 00:00 │华瑞股份（300626）：关于举办2024年度业绩说明会的公告 │
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2025-04-30 00:31│华瑞股份（300626）：2024年度社会责任报告
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华瑞股份（300626）：2024年度社会责任报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-30/b5914194-d27d-48a1-9d02-f88fe9404e6f.PDF
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2025-04-30 00:00│华瑞股份（300626）：2024年年度报告
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华瑞股份（300626）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/22d16c3c-b556-4832-bf91-f55459f00bdc.PDF
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2025-04-30 00:00│华瑞股份（300626）：2024年度监事会工作报告
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2024年度，华瑞电器股份有限公司（以下简称“公司”）监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和法
律法规有关规定，本着对公司和股东负责的态度，认真履行了监事会职责，监督公司规范运作，促进不断提升公司治理水平，切实维
护公司和股东的合法权益。现将2024年监事会工作总结报告如下：
一、监事会工作情况
2024年度，公司监事会共召开了5次会议。监事会的召开、决议内容的签署以及监事权利行使，符合《公司法》、《公司章程》
和《监事会议事规则》的相关规定，具体情况如下：
1、2024年4月26日，公司召开第四届监事会第十四次会议，审议通过了《公司2023年度监事会工作报告》、《公司2023年年度报
告全文及其摘要》等13项议案。
2、2024年8月29日，公司召开第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司2024年半年度报告全文及摘要的议案》和《关
于2024年半年度利润分配预案的议案》。
3、2024年10月29日，公司召开第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司<2024年第三季度报告>的议案》。
4、2024年11月26日，公司召开第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于监事会换届选举暨提名第五届监事会非职工代表
监事候选人的议案》、《关于修订<监事会议事规则>的议案》和《关于续聘2024年度审计机构的议案》。
5、2024年12月16日，公司召开第五届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第五届监事会主席的议案》。
二、监事会对2024年度公司有关事项的意见
（一）公司依法运作情况
2024年度，监事会认真履行职责，对公司依法运作情况进行了监督和检查。报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《公司章
程》及法律法规有关规定规范运作；董事会、股东会召开程序、决议事项合法合规；内部控制体系执行效果规范有效；董事、高级管
理人员能够认真履行职责，严格贯彻执行董事会和股东会决议、法律法规及公司有关规定。报告期内，未发现董事、高级管理人员履
职时存在违反法律法规、公司章程的现象，不存在损害公司及股东合法权益的行为。
（二）检查公司财务情况
2024年度，监事会对公司财务状况、财务管理和经营成果进行了监督和检查。报告期内，公司的财务体系健全、制度完善；财务
状况良好、运作规范；收入、费用和利润的确认与计量真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。报告
期内，公司执行《会计法》《企业会计准则》等法律法规的情况良好，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
（三）检查公司关联交易情况
2024年度，监事会对公司关联交易情况进行了检查。公司按照法律法规有关规定，制定了《关联交易制度》，规范公司关联交易
内部控制，明确划分公司股东会、董事会对关联交易事项的审批权限。报告期内，公司发生的关联交易业务，符合公司《关联交易制
度》及其他有关规定，公司对存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵消。
（四）对公司内控自评报告的意见
监事会对公司2024年度内部控制自我评价报告及内部控制运行情况进行了审核和检查。报告期内，公司建立了较为完善的内部控
制体系，基本可以满足公司现阶段经营管理和风险控制要求，公司内部控制运行总体是有效的。公司2024年度内部控制自我评价报告
真实、客观地反映了公司内部控制建设及运作情况。
（五）检查公司担保情况
报告期内，公司、子公司不存在对外担保事项，公司与子公司相互银行授信担保，已报经董事会及股东会审议、批准，并按规定
及时履行信息披露义务。相关担保事项符合《公司章程》、《对外担保管理制度》以及法律法规有关规定，并履行了必要的决策、审
批程序。
（六）检查内幕信息知情人登记管理情况
为加强公司内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，公司根据法律法规有关要求制订了《内幕信息知情人管理制度》。报告期内
，公司严格履行制度，及时关注和汇总与公司相关的重要信息，在进入敏感期前向内幕信息知情人明确告知相关保密义务。同时，对
内幕信息知情人的保密情况进行自查监督。报告期内，公司没有发现内幕交易以及被监管部门要求整改情形。
三、监事会2025年度工作计划
2025年，本届监事会将继续忠实勤勉地履行职责，进一步促进公司法人治理结构的完善和经营管理的规范，树立公司良好的诚信
形象。监事会在2025年度的工作计划主要包括以下几个方面：
1、监督公司依法运作情况，积极督促内部控制体系的建设和有效运行。
2、检查公司财务情况，通过定期了解和审阅财务报告，对公司的财务运作情况实施监督。
3、监督公司董事和高级管理人员勤勉尽责的情况，防止损害公司利益和形象的行为发生。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/6cd64da3-738a-48ee-9c96-1bbe76b34887.PDF
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2025-04-30 00:00│华瑞股份（300626）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》和华瑞电器股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《审计委员会实施细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着
勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下
：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
首席合伙人：梁春
截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量：270 人
截至 2023 年 12 月 31 日注册会计师人数：1471 人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：1141 人
2023 年度业务总收入：325,333.63 万元
2023 年度审计业务收入：294,885.10 万元
2023 年度证券业务收入：148,905.87 万元
2023 年度上市公司审计客户家数：436 家
主要行业：制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零售业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、建筑业
2023 年度上市公司年报审计收费总额：52,190.02 万元
本公司同行业上市公司审计客户家数：24 家
（二）聘任会计师事务所履行的程序
1、审计委员会审议情况
公司董事会审计委员会通过审查大华会计师事务所有关资格证照、相关信息和诚信记录，认为其在执业过程中坚持独立审计准则
，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行审计机构应尽的职责，认可大华会计师事务所的独立性、专业胜任能
力、投资者保护能力，为保证审计工作的连续性，同意续聘大华会计师事务所为公司 2024 年度审计机构，并提交公司董事会审议。
2、董事会、监事会审议情况
公司于 2024 年 11 月 26 日召开了第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于续聘 2024 年
度审计机构的议案》，同意继续聘任大华会计师事务所为公司 2024 年度审计机构，聘任期限为一年。
3、股东会审议情况
公司于 2024 年 12 月 16 日召开了 2024 年第一次临时股东会，审议通过了《关于续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意继
续聘任大华会计师事务所为公司 2024年度审计机构，聘任期限为一年。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，大华所对公司 2024 年度财务报告进行了审计，
同时对内部控制情况、公司控股股东及其他关联方占用资金情况、营业收入扣除事项等进行核查并出具了专项报告。经审计，大华所
认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及
2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。大华所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，大华所就会计
师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点
、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对大华所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评
价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024 年 11 月 25日，第四届董事会审计专
门委员会第十三次会议审议通过《关于续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意聘任大华所为公司 2024 年度财务报表审计机构，并
同意提交公司董事会审议。
（二）2024 年 12 月 13 日，审计委员会通过线上会议形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对审
计计划、确定年审小组的具体分工及进驻现场的安排进行了交流沟通。
（三）2025 年 1 月 23 日，审计委员会通过线上会议形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 202
4 年度业绩预告相关事项进行了沟通。
（四）2025 年 4 月 10 日，审计委员会通过线上会议形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，审
计委员会成员听取了大华所关于公司审计进展、审计情况及审计报告的出具情况等的汇报。
（五）2025 年 4 月 28 日，公司第五届董事会审计委员会第一次会议以通讯方式召开，审议通过公司 2024 年年度报告、内部
控制自我评价报告、2025 年第一季度报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对
会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时
、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为大华所在公司年报审
计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2024 年年报审计相关工作，
审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
华瑞电器股份有限公司
审计委员会
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2025-04-30 00:00│华瑞股份（300626）：关于公司2024年度拟不进行利润分配的专项说明
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华瑞股份（300626）：关于公司2024年度拟不进行利润分配的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/4f7908e2-c300-49e0-86a9-7e93886d4298.PDF
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2025-04-30 00:00│华瑞股份（300626）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》等要求，华瑞电器股份有限公司（以下简称“公司”）董事会，就公司在任独立董事何焕珍、朱一鸿
、张荣晖的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事何焕珍、朱一鸿、张荣晖的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职
务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，
因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-30/225df809-33c6-40d1-87b1-c29bf2ad15de.PDF
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2025-04-30 00:00│华瑞股份（300626）：关于会计政策变更的公告
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华瑞电器股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 29 日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议
，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更是根据国家财政部的相关要求进行的变更，无需提交股东会审议。现
将具体情况公告如下：
一、本次会计政策变更概述
（一）变更原因
2023 年 8 月，财政部发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》财会〔2023〕11 号，规定了“企业数据资源相关会计处理
”的相关内容。
2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号，以下简称“解释 18 号”），规定了“关于
浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量”和“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的内容，
自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
（二）变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（三）变更后公司采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》《企业会计准则解释第 18 号》相关规
定执行，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
（一）本公司自 2024 年 1 月 1 日起执行企业数据资源相关会计处理暂行规定，执行暂行规定对公司本报告期内财务报表无重
大影响。
（二）本公司自 2024 年 1 月 1 日起执行解释 18 号，根据解释 18 号的规定，本公司对利润表相关项目调整如下：
2023 年度
利润表项目
变更前 累计影响金额 变更后
主营业务成本 71,083.45 71,083.45
销售费用 71,083.45 -71,083.45
（三）本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财
务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定及公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重
大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/7c513710-ba09-4972-80cc-99d7f9bcbeb4.PDF
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2025-04-30 00:00│华瑞股份（300626）：关于2024年度计提信用减值准备、资产减值准备及资产处置的公告
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华瑞电器股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 29 日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议
，审议通过了《关于 2024 年度计提信用减值准备、资产减值准备及资产处置的议案》。现将具体情况公告如下：
一、情况概述
为真实、准确反映公司2024年度财务状况、资产价值与经营成果，公司对各类资产进行全面清查和减值测试，基于谨慎性原则，
对截至2024年12月31日公司可能发生信用及资产减值损失的有关资产计提信用及资产减值准备。根据日常经营的需求，为优化公司资
产结构，公司对无盘活利用价值等原因无法继续使用的资产进行处置。具体事宜如下：
1、本次计提信用减值损失基本情况
公司以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款、其他应收款等进行减值测试并确认减值损失。经测试，2024年度计提应收
票据减值损失66,688.73元，计提应收账款减值损失1,249,000.22元，计提其他应收款减值损失167,446.67元。
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -66,688.73 557,117.46
应收账款坏账损失 -1,249,000.22 -4,200,643.39
其他应收款坏账损失 -167,446.67 -255,297.14
合计 -1,483,135.62 -3,898,823.07
2、本次计提资产减值损失基本情况
期末公司对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。经测试，2024年存货跌价损失及合
同履约成本减值损失1,691,635.62元。
项目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失及合同履
-1,691,635.62 -3,358,051.34约成本减值损失
长期股权投资减值损失 -98,545,621.83
合计 -1,691,635.62 -101,903,673.17
3、资产处置情况
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实地反映公司财务状况和资产价值，对公司部分无使用价值的固定资产
进行了处置。报告期内，公司固定资产处置收益为-1,286,157.65元，主要原因是设备毁损报废不再使用。
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损
-1,286,157.65 5,706,591.73失
无形资产处置利得或损
1,699,259.96失
合计 -1,286,157.65 7,405,851.69
二、本次计提减值准备、资产处置对公司的影响
公司本次计提信用减值损失、资产减值损失及资产处置已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，将导致公司2024年利
润总额减少4,460,928.89元。
三、本次计提减值准备的审批程序
1、审计委员会意见
审计委员会认为：公司本次计提减值准备、资产处置符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，有利于更加
客观、公允、真实地反映公司的资产状况，符合公司的实际情况，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
2、董事会意见
董事会认为：本次计提信用减值准备、资产减值准备及资产处置事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充
分，体现了会计谨慎性的原则，符合公司的实际情况。
3、监事会意见
监事会认为：本次计提信用减值准备、资产减值准备及资产处置事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充
分，体现了会计谨慎性的原则，符合公司的实际情况。审议程序合法合规，依据充分，能够公允地反映截至 2024年 12 月 31 日公
司的财务状况、资产价值以及经营成果。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/8d233185-13a0-4452-a042-abff7b47f9e8.PDF
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2025-04-30 00:00│华瑞股份（300626）：2024年度董事会工作报告
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2024年度，公司董事会严格按照《公司法》《证券法》等法律、法规以及《公司章程》《董事会议事规则》规定，本着对全体股
东负责的态度，严格执行股东会各项决议，积极推进董事会各项决议实施，不断规范公司法人治理结构，恪尽职守、勤勉尽责，为董
事会科学决策和规范运作做了大量富有成效的工作，有效地保障了公司和全体股东的利益。现将2024年度董事会工作情况报告如下：
2024年，在复杂多变的宏观经济形势及资本市场景气度偏低的背景下，公司的生产经营环境面临巨大挑战。在此背景下，公司始
终保持战略定力，审时度势，科学统筹生产经营。报告期内，公司全年换向器销量达到3.12亿只，较上年同期增加30.93%。全年实现
营收7.52亿元，较上年同期增加12.94％。主营业务收入5.76亿元，较上年同期增加14.78%；净利润-326.81万元；总资产9.73亿元，
比上年同期增加1.60％；净资产5.15亿元，比上年同期减少1.21％；每股收益-0.02元。
报告期内，公司董事会共召开了5 次会议，具体如下：
1、第四届董事会第十五次会议于2024年4月26日召开，与会董事认真讨论后投票表决通过如下议案：《公司2023年度董事会工作
报告》《公司2023年度总经理工作报告》《公司2023年年度报告全文及其摘要》等22项议案。
2、第四届董事会第十六次会议于2024年8月29日召开，与会董事认真讨论后投票表决通过如下议案：《关于公司2024年半年度报
告全文及摘要的议案》《关于2024年半年度利润分配预案的议案》。
3、第四届董
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