公司公告☆ ◇300627 华测导航 更新日期：2024-04-24◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-18 17:04│华测导航（300627）：关于举办2023年度业绩网上说明会的公告
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华测导航（300627）：关于举办2023年度业绩网上说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/73b5ed6f-f4e9-4fd7-9dbf-575580e80673.PDF
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2024-04-18 17:04│华测导航（300627）：关于举办投资者接待日活动的公告
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为更好与投资者沟通交流，便于广大投资者深入全面地了解上海华测导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）情况，公司拟
举办投资者接待日活动，现将有关事项公告如下：
1、接待时间：2024年4月26日（星期五）下午13:30-15:30
2、接待地点：上海市青浦区崧盈路577号华测时空智能产业园C座二楼会议室
3、公司主要参与人员：公司董事长赵延平先生，公司副总经理、董事会秘书孙梦婷女士（如有特殊情况，参会人员会有所调整
）
4、预约方式：为更好的安排本次活动，请有意参与此次活动的投资者通过扫描下方二维码进行预约报名或将附件一预约登记表
及身份证明文件发送至下述指定邮箱，以便公司做好接待登记和安排。预约时间：2023年4月25日17:00前。如有疑问，可拨打电话进
行沟通确认。
联系人：付争妍
电话：021-64950939
电子邮箱：huace@huace.cn
5、请来访个人投资者携带个人身份证原件及复印件，机构投资者代表携带相关身份证明原件及复印件，公司将对来访投资者的
上述证明性文件进行查验并存档复印件，以备监管机构查阅。
6、公司将按照深圳证券交易所的规定，要求来访投资者签署相关《承诺书》。
7、为提高接待效率，在接待日前，投资者可通过电话、邮件、扫描上方二维码等形式向公司提出所关心的问题，公司针对相对
集中的问题形成答复意见。
8、投资者接待日活动的投资者食宿及交通费用自理，请提前半小时到达活动地点。
衷心感谢广大投资者对公司的关心和支持！
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2024-04-18 00:00│华测导航（300627）：关于开展供应链融资业务合作暨对外担保的公告
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华测导航（300627）：关于开展供应链融资业务合作暨对外担保的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-17/f3fe4586-35ef-48b0-939c-a5ce64df1af7.PDF
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2024-04-18 00:00│华测导航（300627）：关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的公告
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上海华测导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月17日召开了第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次
会议，审议通过了关于《使用部分闲置自有资金进行现金管理》的议案，为提高资金的使用效率，同意公司在确保不影响正常经营的
前提下，使用不超过120,000万元的自有资金进行现金管理，期限为2024年5月1日至2025年5月1日。在上述额度及决议有效期内，可
循环滚动使用。
本议案无需提交公司股东大会审议。
一、本次使用部分闲置自有资金进行现金管理的基本情况
（一）投资目的
为提高公司资金使用效率，在不影响公司正常经营的情况下，合理利用部分暂时闲置自有资金进行现金管理，可以增加资金收益
，为公司及股东获取更多的回报。
（二）投资额度及期限
根据公司当前的资金使用状况，并考虑保持充足的流动性，公司拟使用不超过120,000万元的闲置自有资金进行现金管理，期限
为2024年5月1日至2025年5月1日。在上述额度及决议有效期内，可以循环滚动使用。
（三）投资品种
公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估。闲置自有资金将用于购买安全性高、流动性好的协定存款、低风
险理财产品、融资业务债权收益权转让与远期受让、结构性存款、通知存款、大额存单、固定收益凭证等。
（四）实施方式
拟购买的投资产品必须以公司或公司全资子公司的名义进行购买，授权公司董事长在规定额度范围内行使相关决策权并签署有关
法律文件，并由财经部负责具体组织实施及进展跟进事宜。授权期限为2024年5月1日至2025年5月1日。
公司于2023年8月7日召开了第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第二十七次会议，审议通过了关于《使用部分闲置募集
资金及自有资金进行现金管理》的议案，决议使用不超过人民币10,000万元的闲置募集资金和不超过70,000万元的自有资金进行现金
管理，期限为自公司董事会作出决议之日起12个月，截至2024年5月1日，仍处于有效期内。第四届董事会第四次会议和第四届监事会
第四次会议审议通过关于《使用部分闲置自有资金进行现金管理》的议案并开始生效后，前述事项自动终止，执行中自有资金的现金
管理计入本次审议额度范围内，继续履行。
（五）关联关系说明
公司与理财产品发行主体不得存在关联关系。
（六）信息披露
公司将按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关要求完成信息披露工作。
二、对公司日常经营的影响
公司本次使用部分暂时闲置自有资金进行现金管理是在确保公司正常经营的前提下进行。通过进行适度的低风险理财，能够获得
一定的投资收益，提升自有资金的使用效率，为公司股东谋取更好的投资回报。
三、投资风险分析及风险控制措施
尽管低风险理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适
量的介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。针对可能发生的投资风险，公司拟定如下措施：
（一）严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全、经营效益好、资金运作能力强的主体所发行的产品；
（二）公司财经部将及时分析和跟踪产品的净值变动情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应
措施，控制投资风险；
（三）资金使用情况由公司内部审计部门进行日常监督，定期对所有理财产品项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预
计各项投资可能发生的收益和损失；
（四）独立董事、监事会有权对公司自有资金使用和购买理财产品情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；
（五）公司将根据有关规定，及时履行信息披露义务。
四、相关审议程序
（一）董事会审议情况
2024年4月17日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了关于《使用部分闲置自有资金进行现金管理》的议案，同意公司在确
保不影响正常经营的前提下，使用不超过人民币120,000万元的自有资金进行现金管理。期限为2024年5月1日至2025年5月1日。在上
述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
（二）监事会审议情况
2024年4月17日，公司第四届监事会第四次会议审议通过了关于《使用部分闲置自有资金进行现金管理》的议案，监事会认为：
公司使用闲置自有资金进行现金管理，有利于提高资金使用效率，增加公司现金资产收益，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
五、备查文件
1、《上海华测导航技术股份有限公司第四届董事会第四次会议决议》；
2、《上海华测导航技术股份有限公司第四届监事会第四次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/7b22bf2f-4bdc-4874-9a1f-e7c18ff1cc7a.PDF
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2024-04-18 00:00│华测导航（300627）：关于公司开展外汇衍生品交易业务的公告
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上海华测导航技术股份有限公司于 2024 年 4 月 17 日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，审议通过了
关于《公司开展外汇衍生品交易业务》的议案，同意公司及合并报表范围内的子公司使用自有资金与银行等金融机构开展总额不超过
5 亿元人民币或等值外币的外汇衍生品交易业务。在此额度内，可循环滚动使用。授权期限为 2024 年 5 月 1 日至 2025 年 5 月
1 日。本次开展外汇衍生品交易业务事项在公司董事会的审批权限内，无需提交公司股东大会审议。具体情况如下：
一、开展外汇衍生品交易业务的目的
为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增加汇兑收
益，公司及合并报表范围内的子公司拟与银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务，以减少汇率波动对公司业绩的影响。
二、外汇衍生品交易业务基本情况
1、主要涉及币种及业务品种
公司及合并报表范围内的子公司拟开展的外汇衍生品交易业务只限于从事与公司经营所使用的结算货币相同的币种，主要外币币
种为美元、欧元。公司拟开展的外汇衍生品交易业务主要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品等业务。
2、业务规模及投入资金来源
根据资产规模及业务需求情况，公司及合并报表范围内的子公司与银行等金融机构开展总额不超过 5 亿元人民币或等值外币的
外汇衍生品交易业务。在此额度内，可循环滚动使用。
公司及合并报表范围内的子公司开展外汇衍生品交易业务投入的资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
3、合约期限
公司及合并报表范围内的子公司开展的外汇衍生品交易业务的期限均不超过一年。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权
期限自动顺延至该笔交易终止时止。
4、交易对方
银行等境内外合法金融机构。
5、期限及授权
授权期限为 2024 年 5 月 1 日至 2025 年 5 月 1 日，在授权期限内任意时点外汇交易业务余额上限为 5 亿元人民币。鉴于
外汇衍生品交易业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权公司管理层具体实施外汇衍生品交易业务相关事宜。
三、外汇衍生品交易的风险分析
公司外汇衍生品交易业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇及利率交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为
基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率及利率风险为目的。但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动方向与外汇衍生品交易合约方向不一致时，将造成汇兑损失
；若汇率在未来发生波动时，与外汇衍生品交易合约偏差较大也将造成汇兑损失；
2、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险；
3、交易违约风险：外汇衍生品交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将
造成公司损失；
4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发
生的现金流与已操作的外汇衍生品交易业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
四、公司拟采取的风险控制措施
1、公司已制定了《上海华测导航技术股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易业务操作规范、审批权
限、管理流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定；
2、为控制汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避
免汇兑损失；
3、为避免内部控制风险，公司财务部门负责统一管理公司外汇衍生品交易业务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础
，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严格按照《上海华测导航技术股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度》
的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行；
4、为控制交易违约风险，公司及合并报表范围内的子公司仅与具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展外汇衍生品交易业
务，保证公司外汇衍生品交易管理工作开展的合法性。
五、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会
计准则第 24 号——套期保值》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对开展远期结售汇和外汇期权
业务进行财务核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
六、监事会意见
公司及合并报表范围内的子公司开展外汇衍生品交易业务是为了充分运用外汇衍生品交易工具降低或规避汇率波动出现的汇率风
险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定的必要性。公司已制定了《上海华测导航技术股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制
度》，完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。符合公司实际情况，不存在损害公司及股东特别是中小股东
利益的情形。同意开展外汇衍生品交易业务事项。
七、备查文件
1、《上海华测导航技术股份有限公司第四届董事会第四次会议决议》；
2、《上海华测导航技术股份有限公司第四届监事会第四次会议决议》；
3、《上海华测导航技术股份有限公司第四届董事会审计委员会第二次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/03380be7-85e5-4a37-b4e4-fdea1100003e.PDF
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2024-04-18 00:00│华测导航（300627）：监事会决议公告
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华测导航（300627）：监事会决议公告。
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2024-04-18 00:00│华测导航（300627）：2023年年度报告摘要
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华测导航（300627）：2023年年度报告摘要。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/c4f87ec0-730c-4b27-8ec1-3a8e2b4b803c.PDF
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2024-04-18 00:00│华测导航（300627）：董事会决议公告
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华测导航（300627）：董事会决议公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/94b2232d-8471-4f52-906b-f585ff963937.PDF
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2024-04-18 00:00│华测导航（300627）：2023年年度报告
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华测导航（300627）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-17/2fbad14e-ff82-4bb6-b2e4-aedc48972327.PDF
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2024-04-18 00:00│华测导航（300627）：关于公司2023年年度利润分配预案的公告
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上海华测导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 17 日召开第四届董事会第四次会议及第四届监事会第
四次会议，审议通过了关于《公司 2023 年年度利润分配预案》的议案。现将预案基本情况公告如下：
一、2023年年度利润分配预案的基本情况
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度归属于母公司所有者的净利润为 449,140,842.06 元，母公司的净
利润 442,564,267.00 元。依据《中华人民共和国公司法》《上海华测导航技术股份有限公司章程》及国家相关规定，公司以 2023
年度归属于母公司所有者的净利润为基数，扣除 2023 年提取法定盈余公积金 44,256,426.70 元和分红金额 145,358,151.61 元，
加上年初未分配利润 860,806,836.82 元，截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2023 年度可供分配利润为 1,120,333,100.57 元。
为持续回报股东，与全体股东共同分享公司发展的经营成果，经公司第四届董事会全体董事审议，一致同意公司 2023 年度利润
分配预案为：以未来实施 2023年度权益分派时股权登记日的总股本为基数（不含回购股份），向全体股东每 10股派发现金股利人民
币 3.5 元（含税）。
以 2024 年 4 月 17 日的总股本 544,976,273 股为基数测算，每 10 股派发现金股利 3.5 元（含税），共计派发现金股利 19
0,741,695.55 元（含税）。公司第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十八次会议审议通过了关于《公司2019 年股票期
权激励计划预留授予股票期权第三个行权期行权条件成就》的议案；公司第四届董事会第一次会议和第四届监事会第一次会议审议通
过了关于《公司 2021 年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期符合归属条件》的议案。如自 2023 年度利润分配预案审议
通过后至未来实施利润分配股权登记日期间公司发生股本变化的，公司将按照分配比例不变的原则对总额进行调整。调整后的 2023
年年度利润分配方案无需再次提交股东大会审议。
以上预案符合《中华人民共和国公司法》《上海华测导航技术股份有限公司章程》等对分红的相关规定，符合公司当前的实际情
况，未损害公司股东尤其是中小股东的利益，预案具备合法性、合规性及合理性。
二、相关风险提示
本次利润分配预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议，经审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-17/cfa30287-9432-4e92-af69-5be9f1610ba1.PDF
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2024-04-18 00:00│华测导航（300627）：关于会计政策变更的公告
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上海华测导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月17日召开了第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次
会议，审议通过了关于《会计政策变更》的议案，有关会计政策变更的具体内容如下：
一、本次会计政策变更概述
1、变更原因
财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相
关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。
由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。
2、本次变更前后采用的会计政策
（1）本次变更前的会计政策：公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（2）本次变更后的会计政策：本次会计政策变更后，公司按照《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债
相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定执行，除前述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布
的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务
状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害
公司及全体股东利益的情形。
公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：
单位：人民币元
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2022 年 1 月 1 日余额的影响金额
合并 母公司
执行《企业会计准则解释第 递延所得税资产 63,699.82 40,311.44
16
号》“关于单项交易产生的资产
和负债相关的递延所得税不适 递延所得税负债 72,550.04
用初始确认豁免的会计处理”的 未分配利润 -12,881.36 36,280.30
规定 盈余公积 4,031.14 4,031.14
单位：人民币元
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 合并 母公司
2022.12.31 2022.12.31
/2022 年度 /2022 年度
执行《企业会计准则解释第 递延所得税资产 248,663.40 226,303.09
16
号》“关于单项交易产生的资产 递延所得税负债 79,045.22
和负债相关的递延所得税不适 未分配利润 146,987.87 203,672.78
用初始确认豁免的会计处理”的 盈余公积 22,630.31 22,630.31
规定 所得税费用 -178,468.40 -185,991.65
三、审批程序
公司于2024年4月17日召开了第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过了关于《会计政策变更》的议案。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》，公司本次会计政策变更无需提交股东大会审议
。
四、审核意见
董事会审计委员会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观
、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产
生重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。
公司董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订和颁布的会计准则等进行的合理变更，符合实际情况，不会对公司财务状
况产生重大影响，符合公司和全体股东的利益，其决策程序符合相关法律法规和《上海华测导航技术股份有限公司章程》有关规定，
不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策的变更。
公司监事会认为：公司本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关规定。会计政策变更的审批
程序符合相关法律、法规及规范性文件的规定，变更后的会计政策能更准确地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体
股东特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策的变更。
五、备查文件
1、《上海华测导航技术股份有限公司第四届董事会第四次会议决议》；
2、《上海华测导航技术股份有限公司第四届监事会第四次会议决议》；
3、《上海华测导航技术股份有限公司第四届董事会审计委员会第二次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/27e05640-bbeb-4c38-bff7-51d7322c7e69.PDF
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2024-04-18 00:00│华测导航（300627）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》等要求，上海华测导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会，就公司在任独立董事陈义先
生、葛伟军先生、黄娟女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查公司全体独立董事的任职经历及其签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司
主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立
董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易
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