公司公告☆ ◇300640 德艺文创 更新日期：2025-09-06◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-08-29 18:20 │德艺文创（300640）：关于控股股东减持股份触及1%整数倍暨减持计划实施完毕的公告 │
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│2025-08-27 16:38 │德艺文创（300640）：2025年半年度报告摘要 │
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│2025-08-27 16:38 │德艺文创（300640）：2025年半年度报告 │
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│2025-08-27 16:37 │德艺文创（300640）：公司2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2025-08-27 16:37 │德艺文创（300640）：关于公司2025年半年度计提资产减值准备的公告 │
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│2025-08-27 16:37 │德艺文创（300640）：公司2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 │
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│2025-08-27 16:37 │德艺文创（300640）：公司2025年半年度报告披露提示性公告 │
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│2025-08-27 16:36 │德艺文创（300640）：董事会决议公告 │
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│2025-08-27 16:35 │德艺文创（300640）：监事会决议公告 │
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│2025-08-18 20:27 │德艺文创（300640）：关于特定股东减持股份预披露公告 │
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2025-08-29 18:20│德艺文创（300640）：关于控股股东减持股份触及1%整数倍暨减持计划实施完毕的公告
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德艺文创（300640）：关于控股股东减持股份触及1%整数倍暨减持计划实施完毕的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-29/5934faa8-8b27-4f65-85c4-cd6d1d764e72.PDF
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2025-08-27 16:38│德艺文创（300640）：2025年半年度报告摘要
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德艺文创（300640）：2025年半年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/55c638b6-10b8-46f8-97ec-6604d640d918.PDF
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2025-08-27 16:38│德艺文创（300640）：2025年半年度报告
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德艺文创（300640）：2025年半年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/7d8a9cee-8633-43fb-bb7e-1265a3b63ae5.PDF
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2025-08-27 16:37│德艺文创（300640）：公司2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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德艺文创（300640）：公司2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/cd207b39-47db-42f5-98a3-0f57a7e1fa32.PDF
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2025-08-27 16:37│德艺文创（300640）：关于公司2025年半年度计提资产减值准备的公告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—
—创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》以及公司相关会计政策等相关
规定，对截至 2025 年 6 月 30 日合并财务报表范围内相关资产计提减值准备。现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备概述
为真实反映公司截至 2025 年 6月 30 日的财务状况、资产价值及经营情况，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定
，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至 2025 年 6 月 30日的应收账款、其他应收款、存货、投资性房地产、固定资产、在
建工程、无形资产等资产进行了全面清查，对各类资产进行了充分的评估和分析，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象，经
过确认或计量，计提了资产减值准备。
二、本次计提资产减值准备的范围和金额
公司 2025 年 1-6 月计提资产减值准备（信用减值损失）107.41万元，具体如下：
单位：万元
资产减值项目 本期发生额
应收款项坏账损失 107.41
其中：应收账款坏账损失 104.36
其他应收款坏账损失 3.06
合计 107.41
注：（1）以上计提的减值准备数据未经会计师事务所审计。
（2）正数为损失，数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，为四舍五入原因所致。
三、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
（一）应收账款坏账准备
公司 2025 年半年度计提应收账款坏账准备 104.36 万元，确认标准及计提方法如下：
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资
成分的情况）的应收账款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除单项评估信用风险的应收账款外，本公司基于客户类别、账龄等作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算
预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
账龄组合 一般客户的应收账款，本公司根据以往的历史经验对应
收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进
行信用风险组合分类
对于划分为一般客户的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄
与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为其他组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当
前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司按照应收账款入账日
期至资产负债表日的时间确认账龄。
本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款（如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账
款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款等）单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。
（二）其他应收款坏账准备
公司 2025 年半年度计提其他应收款坏账准备 3.06 万元，确认标准及计提方法如下：
除单项评估信用风险的其他应收款外，本公司基于其他应收款交易对手关系、款项性质等作为共同风险特征，将其划分为不同组
合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
账龄组合 款项性质及风险特征
低风险组合 根据业务性质，除非有客观证据表明发生坏账损
失，否则不计提坏账准备。组合核算内容包括：
应收出口退税及合并关联方往来等
对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、
或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。本公司其他应收款按照合同约定到期日至资产负债表日的时间确认账龄。
本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款（如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他
应收款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等）单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值
准备。
四、本次计提资产减值准备对公司的影响
根据《企业会计准则》等相关规定，公司 2025 年半年度计提资产减值准备合计 107.41 万元，本期计提资产减值准备影响公司
2025年半年度归属于上市公司股东的净利润合计 107.41 万元，上述计提资产减值准备事项未经审计。
五、本次计提资产减值准备的审批程序
（一）审计委员会审议意见
经审议，审计委员会认为，本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，本次计提资产减值后
，财务报表能够更加公允地反映公司的资产状况，有助于提供更加真实可靠的会计信息。同意本次计提资产减值准备并提交公司董事
会审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况及审议意见
公司于2025年8月27日召开的第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司2025年半年度计提资产减值准备的议案》，表决
情况：7人同意，占公司全体董事人数的100%，无弃权票和反对票。
董事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，符合公司的实际情况，董事会同意
本次计提资产减值准备事项。
（三）监事会对议案审议和表决情况及审议意见
公司于2025年8月27日召开的第五届监事会第十七次会议审议通过了《关于公司2025年半年度计提资产减值准备的议案》，表决
情况：3人同意，占公司全体监事人数的100%，无弃权票和反对票。
监事会认为：本次计提资产减值准备事项遵循了谨慎性原则，符合《企业会计准则》、公司会计政策的规定及公司资产实际情况
，该事项的决策程序合法、依据充分，本次计提资产减值准备事项能够更加公允地反映公司的资产状况和经营成果。因此，同意公司
本次计提资产减值准备。
六、备查文件
1、公司第五届董事会第二十次会议决议；
2、公司第五届董事会审计委员会会议决议；
3、公司第五届监事会第十七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/9873670c-156d-4bfa-8b46-e66075b5f3e6.PDF
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2025-08-27 16:37│德艺文创（300640）：公司2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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德艺文创（300640）：公司2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/66c3ef2b-52d1-42d2-80d9-cc98068eafb4.PDF
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2025-08-27 16:37│德艺文创（300640）：公司2025年半年度报告披露提示性公告
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2025 年 8月 27 日，德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）分别召开第五届董事会第二十次会议及第五届监事
会第十七次会议，审议通过《关于公司 2025 年半年度报告及其摘要的议案》。
为使投资者全面了解公司的经营成果和财务状况，公司 2025 年半年度报告及其摘要于2025年 8月28日在中国证监会指定的创业
板信息披露网站（巨潮资讯网，网址：http://www.cninfo.com.cn）上披露，敬请广大投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/7f43f6d4-6890-4db3-aa1d-bec764fbeb1c.PDF
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2025-08-27 16:36│德艺文创（300640）：董事会决议公告
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一、董事会会议召开情况
德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会办公室已于 2025 年 8月 15日以电话、直接送达等方式向各位董
事发出关于召开第五届董事会第二十次会议的通知，本次会议于 2025 年 8月 27 日以现场会议和通讯相结合的方式在福建省福州市
闽侯县上街镇创业路 1号德艺文创中心会议室召开。本次会议应出席董事 7名，实际出席董事 7名，其中，以通讯表决方式出席董事
4名。本次会议由董事长吴体芳先生主持，公司监事、高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规
章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过《关于公司 2025 年半年度报告及其摘要的议案》
公司董事会认为，2025 年半年度报告及其摘要的编制符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，其内容与格式符合中国证监
会和深圳证券交易所的各项规定，其所披露的信息真实、准确、完整地反映了公司 2025 年半年度的财务状况、经营成果和现金流量
，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司《2025 年半年度报告》中的财务报告及财务信息已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
公司《2025 年半年度报告》及《2025 年半年度报告摘要》具体内容详见公司刊登在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（
http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
表决情况：7人同意，占公司全体董事人数的 100%，无弃权票和反对票。
（二）审议通过《关于公司 2025 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》
公司董事会认为，《公司 2025 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合相关法律、法规及公司《募集资金管理办法
》关于募集资金存放和使用的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司 2025 年半年度募集资金存放和使用的实际情况。
《公司 2025 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》具体内容详见公司刊登在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
表决情况：7人同意，占公司全体董事人数的 100%，无弃权票和反对票。
（三）审议通过《关于公司 2025 年半年度计提资产减值准备的议案》
董事会认为，公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，符合公司的实际情况，董事会同意
本次计提资产减值准备事项。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
《关于公司 2025 年半年度计提资产减值准备的公告》具体内容详见公司刊登在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http
://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
表决情况：7人同意，占公司全体董事人数的 100%，无弃权票和反对票。
三、备查文件
1、公司第五届董事会第二十次会议决议；
2、公司第五届董事会审计委员会会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/dcf3e251-6cc6-4316-bfe7-a44d590b0303.PDF
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2025-08-27 16:35│德艺文创（300640）：监事会决议公告
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一、监事会会议召开情况
德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）监事会办公室已于2025年8月15日以直接送达的方式向各位监事发出关于
召开第五届监事会第十七次会议的通知，本次会议于 2025 年 8月 27 日以现场会议的方式在福建省福州市闽侯县上街镇创业路 1
号德艺文创中心会议室召开。本次会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名。本次会议由监事会主席张弦女士主持，公司董事会秘
书和证券事务代表列席了本次会议。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
（一）审议通过《关于公司 2025 年半年度报告及其摘要的议案》
公司监事会认为，公司 2025 年半年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律、行政法规和规范性文件的规定，报告内容真实
、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司《2025 年半年度报告》及《2025 年半年度报告摘要》详见公 司 刊 登 在 中 国 证 监 会 指 定 信 息 披 露 网 站 巨
潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
表决情况：同意 3 人，占公司监事人数的 100%，无弃权票和反对票。
（二）审议通过《关于公司 2025 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》
公司监事会认为，《公司 2025 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合相关法律法规及公司《募集资金管理办法》
关于募集资金存放和使用的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司 2025 年半年度募集资金存放和使用的实际情况。
《公司 2025 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》详见公司刊登在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http:/
/www.cninfo.com.cn）的相关公告。
表决情况：同意 3 人，占公司监事人数的 100%，无弃权票和反对票。
（三）审议通过《关于公司 2025 年半年度计提资产减值准备的议案》
公司监事会认为，本次计提资产减值准备事项遵循了谨慎性原则，符合《企业会计准则》、公司会计政策的规定及公司资产实际
情况，该事项的决策程序合法、依据充分，本次计提资产减值准备事项能够更加公允地反映公司的资产状况和经营成果。因此，同意
公司本次计提资产减值准备。
《关于公司 2025 年半年度计提资产减值准备的公告》详见公司刊 登 在 中 国 证 监 会 指 定 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资
讯 网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
表决情况：同意 3 人，占公司监事人数的 100%，无弃权票和反对票。
三、备查文件
德艺文化创意集团股份有限公司第五届监事会第十七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/c90fb3f6-dd95-43ef-9651-0ade6486032d.PDF
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2025-08-18 20:27│德艺文创（300640）：关于特定股东减持股份预披露公告
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德艺文创（300640）：关于特定股东减持股份预披露公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-18/7ed6ea6c-07ca-47ee-adbd-f6cc5476c832.pdf
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2025-08-12 16:52│德艺文创（300640）：关于归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年2 月 25 日召开的第五届董事会第十六次会议和第五届监事会
第十三次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证实施募集资金投资项
目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，延期归还闲置募集资金12,000万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还
期限自公司董事会批准之日起不超过 6个月，到期将归还至募集资金专户。具体情况 详见 公司 在中 国证 监会 指定 信息 披露
网站 巨潮 资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的公告》（公
告编号：2025-013）。
2025年8月11日，公司将上述用于暂时补充流动资金中的1,500万元提前归还至募集资金专户，并将上述募集资金的归还情况通知
了保荐机构。
截至本公告披露日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金12,000万元全部归还至公司募集资金专用账户，该资金
的使用期限未超过董事会审议批准的期限。至此，本次用于暂时补充流动资金的闲置募集资金已全部归还完毕。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-12/fc541ecb-3ccc-4f54-a7f9-258590ebe672.PDF
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2025-08-01 19:14│德艺文创（300640）：关于归还部分用于暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年2 月 25 日召开的第五届董事会第十六次会议和第五届监事会
第十三次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证实施募集资金投资项
目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，延期归还闲置募集资金 12,000 万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期归
还期限自公司董事会批准之日起不超过 6个月，到期将归还至募集资金专户。具体情况详见公司在中国证监会指定信息披露网站巨潮
资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2025
-013）。
2025年8月1日，公司将上述用于暂时补充流动资金中的1,500万元提前归还至募集资金专户，并将上述募集资金的归还情况通知
了保荐机构。截至本公告披露日，公司已累计归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金10,500万元（含本次）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-01/0b252af2-6cc4-48a6-bd88-3ab214199b0b.PDF
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2025-08-01 19:14│德艺文创（300640）：2025年第二次临时股东大会的决议公告
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特别提示：
1、本次股东大会未出现否决议案的情形；
2、本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。
一、会议召开和出席情况
（一）会议召开情况：
1、会议召集人：公司董事会
2、会议召开时间：
（1）现场会议时间：2025年 8月 1日（星期五）15:00
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025年 8月 1日 9：15-9：25、9:30－11:30，
13:00－15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 8 月 1 日 9:15 至 2025 年 8 月 1 日
15:00 期间的任意时间。
3、现场会议召开地点：福建省福州市闽侯县上街镇创业路 1 号德艺文创中心会议室。
4、会议的股权登记日：2025年 7月 25日
5、会议召开方式：本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。公司通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票
系统向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
6、现场会议主持人：公司董事长吴体芳先生
7、会议召开的合法合规性：本次股东大会的召开符合有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定。
（二）会议出席情况
1、出席会议的总体情况
出席本次股东大会现场会议和参加网络投票的股东及股东授权委托代表共 166人，代表股份 125,982,004股，占公司有表决权股
份总数的 40.5095％。
2、现场会议出席情况
出席本次股东大会现场会议的股东及股东授权委托代表 15 人，代表股份 124,137,304股，占公司有表决权股份总数的 39.9164
％。
公司董事、监事和高级管理人员出席或列席了本次会议。公司聘请的福建天衡联合（福州）律师事务所律师为本次会议作现场见
证并出具了法律意见书。
3、网络投票情况
通过网络投票出席会议的股东共 151人，代表股份 1,844,700股，占公司有表决权股份总数的 0.5932％。
4、出席现场会议和参加网络投票的中小投资者情况
出
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