公司公告☆ ◇300640 德艺文创 更新日期：2026-07-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-07-16 18:22 │德艺文创（300640）：关于2026年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）披露的提示性公告 │
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│2026-07-16 18:22 │德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿） │
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│2026-07-16 18:22 │德艺文创（300640）：：关于2026年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措│
│ │施和相关... │
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│2026-07-16 18:22 │德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告（修订│
│ │稿） │
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│2026-07-16 18:22 │德艺文创（300640）：关于2026年度以简易程序向特定对象发行股票预案修订说明的公告 │
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│2026-07-16 18:20 │德艺文创（300640）：董事会审计委员会关于公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票发行方案调整│
│ │相关事项的书面审核意见 │
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│2026-07-16 18:20 │德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票方案的论证分析报告（修订稿） │
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│2026-07-16 18:20 │德艺文创（300640）：第五届董事会第二十七次会议决议公告 │
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│2026-06-03 19:10 │德艺文创（300640）：关于特定股东减持股份预披露公告 │
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│2026-06-03 18:16 │德艺文创（300640）：2025年度分红派息实施公告 │
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2026-07-16 18:22│德艺文创（300640）：关于2026年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）披露的提示性公告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 7 月 16 日召开第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《
关于公司 2026 年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）的议案》（以下简称“预案（修订稿）”）等相关议案。预案（
修订稿）及相关文件已于2026年 7月16日在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露，敬请投
资者注意查阅。
预案（修订稿）披露事项不代表审批机关对于本次以简易程序向特定对象发行股票事项的实质性判断、确认或批准，预案所述本
次以简易程序向特定对象发行股票相关事项的生效和完成尚需深圳证券交易所审核通过并经中国证券监督管理委员会同意注册后方可
实施，敬请广大投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-16/8c2e9f8c-042c-4411-ab4d-a97479c21ec5.PDF
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2026-07-16 18:22│德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）
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德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-16/5ee95387-e5d8-41f9-9b6b-b4dd34fecc00.PDF
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2026-07-16 18:22│德艺文创（300640）：：关于2026年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施和
│相关...
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德艺文创（300640）：：关于2026年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施和相关...。公告详
情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-16/98984d8c-6596-4dbc-b375-e46b56a1dcb5.PDF
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2026-07-16 18:22│德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）
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德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）。公告详情请查看
附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-16/c8078212-d2ac-4ae9-af3a-707f7887c111.PDF
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2026-07-16 18:22│德艺文创（300640）：关于2026年度以简易程序向特定对象发行股票预案修订说明的公告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 7月 16 日召开第五届董事会第二十七次会议，会议审议通过
了《关于公司 2026 年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）的议案》等议案。公司对本次以简易程序向特定对象发行股
票方案中的募集资金金额进行调整。
根据公司董事会审议通过的调整后的 2026 年度以简易程序向特定对象发行股票方案，本次发行募集资金总额不超过 14,602.44
万元（含 14,602.44 万元），不超过人民币三亿元且不超过最近一年末净资产百分之二十，符合《上市公司证券发行注册管理办法
》等规定。
根据 2025 年年度股东会的授权，本次修订预案无需另行提交股东会审议。预案的主要修订内容如下：
预案章节 章节内容 修订情况
特别提示 特别提示 更新了本次发行的审批情
况、募集资金金额
第一节 本次 二、本次发行的背景和 1、更新了本次发行的背景
发行股票方案 目的 2、更新了募集资金金额
概要 四、本次发行方案概要 3、更新了本次发行的审批情
八、本次以简易程序向 况
特定对象发行的审批
程序
第二节 董事 一、本次募集资金的使 1、更新了募集资金金额
会关于本次募 用计划 2、更新了募集资金投资项目
集资金使用的 二、本次募集资金投资 的投资概况、补充流动资金
可行性分析 项目基本情况 金额
第四节 本次 四、与本次发行相关的 1、更新了本次募集资金投资
发行相关风险 风险 项目实施风险
说明 2、更新了增值税优惠政策变
动风险
3、更新了本次发行的审批风
险
第五节 公司 二、公司近三年的利润 更新了 2025 年年度权益分
利润分配政策 分配情况 派方案和实施情况
及实施情况
第六节 与本 二、关于本次发行股票 更新了本次发行的假设发行
次发行相关的 摊薄即期回报的风险 股份数量、利润分配方案的
董事会声明及 提示及填补回报措施 审批情况、本次发行对股东
承诺事项 即期回报摊薄的影响测算
《德艺文化创意集团股份有限公司 2026 年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）》及相关文件已在中国证监会指定
的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露，敬请投资者注意查阅。
本次发行股票预案修订稿的披露事项不代表审批机关对本次发行股票相关事项的实质性判断、确认或批准，预案修订稿所述本次
以简易程序向特定对象发行股票相关事项的生效和完成尚需深圳证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册，敬请广大投资者注意
投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-16/caeedcfb-07ed-4246-96c3-28264aefc006.PDF
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2026-07-16 18:20│德艺文创（300640）：董事会审计委员会关于公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票发行方案调整相关
│事项的书面审核意见
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向特定对象发行股票发行方案调整相关事项
的书面审核意见
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司证券发
行注册管理办法》（以下简称《发行注册管理办法》）《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》（以下简称《上市审核规
则》）等有关法律法规和规范性文件以及《德艺文化创意集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，我们作为
德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会审计委员会委员，在全面了解和审核公司 2026 年度以简易程序
向特定对象发行股票（简称“本次发行”）的相关修订稿文件后，对本次发行方案的调整事项发表书面审核意见如下：
1、本次发行方案调整后，公司符合《公司法》《证券法》《发行注册管理办法》《上市审核规则》等法律法规和规范性文件关
于创业板上市公司以简易程序向特定对象发行股票的有关规定，具备创业板上市公司以简易程序向特定对象发行股票的条件和资格。
2、调整后的发行方案、预案以及发行方案论证分析报告符合《公司法》《证券法》《发行注册管理办法》《上市审核规则》等
相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的
情形。
3、公司就本次发行编制了《公司 2026 年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）》，本次
发行的募集资金投向符合国家相关政策、《上市公司募集资金监管规则》等相关法律、法规及规范性文件的规定，符合公司未来整体
发展战略规划，符合公司的长远发展目标和股东的利益，项目实施后有利于提升公司的综合竞争能力。本次发行募集资金的投向具备
必要性和可行性，具有良好的市场前景和经济效益，符合公司及全体股东的利益。
4、公司就本次发行方案调整对即期回报摊薄的影响重新进行了认真、审慎、客观的分析，并提出了具体的填补回报措施。公司
全体董事、高级管理人员以及控股股东、实际控制人亦对公司填补回报措施能够得到切实履行作出相关承诺。
5、公司本次发行方案调整涉及的相关文件的编制和审议程序符合现行法律法规以及《公司章程》和公司内部管理制度的各项规
定。本次发行方案尚需经深圳证券交易所审核通过及中国证监会同意注册后方可实施。
德艺文化创意集团股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-16/6fc67092-eec9-4e75-80b2-f5e03a263a1f.PDF
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2026-07-16 18:20│德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票方案的论证分析报告（修订稿）
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德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票方案的论证分析报告（修订稿）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-16/c75f35b3-dc66-4a6b-bcdf-5f95fb1a0f81.PDF
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2026-07-16 18:20│德艺文创（300640）：第五届董事会第二十七次会议决议公告
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德艺文创（300640）：第五届董事会第二十七次会议决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-16/c601dbb2-467a-43d6-ae0e-789d76e8b6ef.PDF
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2026-06-03 19:10│德艺文创（300640）：关于特定股东减持股份预披露公告
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特定股东游建华先生、吴冰女士保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。
特别提示：
德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）特定股东游建华先生、吴冰女士计划自本公告披露之日起 3个交易日后的
3个月内（2026 年 6月 9 日至 2026 年 9月 8日）以集中竞价、大宗交易的方式减持公司股份合计不超过 1,134,000 股（不超过
公司总股本的
0.3647%）、461,400 股（不超过公司总股本的 0.1484%）。
公司近日收到公司特定股东游建华先生、吴冰女士出具的《关于计划减持公司股份的告知函》。现将有关情况公告如下：
一、股东的基本情况
（一）股东的名称：游建华、吴冰
（二）股东持股情况：截至本公告披露日，游建华先生持有公司股份 1,197,000 股，占公司总股本的 0.3849%，其中持有公司
首次公开发行股票前股份及其孳生股份合计 1,134,000 股，持有股权激励授予的股票 63,000 股；前述股份均为无限售条件流通股
。
吴冰女士持有公司股份 461,400 股，占公司总股本的 0.1484%，前述股份为首次公开发行股票前股份及其孳生股份，且均为无
限售条件流通股。
二、本次减持计划的主要内容
1、减持原因：股东个人资金需要；
2、股份来源：公司首次公开发行股票前股份及其孳生股份（包括首次公开发行股票后资本公积金转增股本相应增加的股份）；
3、减持方式：以集中竞价、大宗交易的方式；
4、减持数量和比例：
游建华先生计划减持数量不超过 1,134,000 股，即不超过公司总股本的 0.3647%；
吴冰女士计划减持数量不超过 461,400 股，即不超过公司总股本的 0.1484%；
5、减持期间：
自本公告披露之日起 3 个交易日后的 3 个月内进行（即 2026 年6 月 9 日至 2026 年 9 月 8 日，法律法规、规范性文件规
定不得减持的时间除外）；
6、减持价格：根据减持时的二级市场价格及交易方式确定，减持价格不低于公司最近一期经审计的每股净资产。
三、相关承诺及履行情况
公司首次公开发行股票上市至今游建华先生、吴冰女士作出的所有承诺如下：
自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理在公司首次公开发行股票前本人直接或间接持有的
公司股份，也不由公司回购该等股份。
上述承诺期限届满后，本人在担任公司董事、监事、高级管理人员职务期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司
股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；在公司股票上市之日起六个月内申报离职的，自
申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；在股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申
报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。
公司上市后六个月内，若公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人持
有公司股票的锁定期限在前述锁定期的基础上自动延长六个月。
若本人直接或间接持有的股票在锁定期满后两年内减持，减持价格将不低于发行人首次公开发行股票时的价格；上述两年期限届
满后，本人在减持直接或间接持有的发行人股份时，将按市价且不低于发行人最近一期经审计的每股净资产价格进行减持。本人减持
直接或间接持有的发行人股份时，将提前三个交易日通过发行人发出公告。
本次拟减持事项与游建华先生、吴冰女士此前已披露的持股意向、承诺一致。承诺人游建华先生、吴冰女士本次减持将严格履行
上述承诺。
四、相关风险提示
1、本次减持计划的实施存在不确定性，相关减持主体将根据市场情况、公司股价情况等决定是否实施本次股份减持计划。本次
减持计划存在减持时间、减持数量、减持价格等方面的不确定性，也存在是否按期实施完成的不确定性。
2、公司不存在破发、破净情形或者最近三年未进行现金分红、累计现金分红金额低于最近三年年均净利润 30%的情形。本次减
持计划符合《中华人民共和国证券法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18 号—
—股东及董事、高级管理人员减持股份》等有关法律法规及规范性文件的规定，游建华先生、吴冰女士不存在不得减持其持有的公司
股份的情形。
3、本次减持计划实施期间，公司将督促相关减持主体严格遵守相关法律法规及规范性文件的规定，及时履行信息披露义务。
4、游建华先生、吴冰女士不属于公司控股股东和实际控制人，本次减持计划的实施不会导致公司控制权发生变化，不会对公司
治理结构及持续经营产生影响。
五、备查文件
游建华先生、吴冰女士出具的《关于计划减持公司股份的告知函》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-03/f3af17ae-2a34-4b9f-9654-20b959920eea.PDF
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2026-06-03 18:16│德艺文创（300640）：2025年度分红派息实施公告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年度利润分配方案已获 2026 年 5 月 29 日召开的 2025 年年度股
东会审议通过。现将分红派息实施事宜公告如下：
一、股东会审议通过利润分配方案的情况
1、2026 年 5 月 29日，公司 2025 年年度股东会审议通过了《关于公司 2025 年度利润分配预案的议案》，同意以公司现有总
股本310,993,427 股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利0.25 元（含税），共计派发 7,774,835.68 元（含税），本次利润分
配不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度。利润分配方案披露后至实施权益分派股权登记日前，公司总
股本由于股份回购、发行股份等原因而发生变动的，公司将按照分配比例不变的原则，相应调整分配总额。
2、自分配方案披露至实施期间公司股本总额未发生变化。
3、本次实施的分配方案与股东会审议通过的分配方案一致。
4、本次实施分配方案距离股东会审议通过的时间未超过两个月。
二、本次实施的利润分配方案
公司 2025 年度利润分配方案是以公司现有总股本 310,993,427股为基数，向全体股东每 10 股派 0.250000 元人民币现金（含
税；扣税后，境外机构（含 QFII、RQFII）以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每 10 股派现金 0.225000 元；持有首发后
限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，本公司暂不扣缴个人所得税，待个人转让股票时，
根据其持股期限计算应纳税额【注】；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利税，对香港投资
者持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收）。
【注：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股 1个月（含 1 个月）以内，每 10股补缴税款 0.050
000 元；持股 1 个月以上至 1 年（含 1年）的，每 10股补缴税款 0.025000 元；持股超过 1年的，不需补缴税款。】
三、分红派息日期
本次权益分派股权登记日为：2026 年 6 月 9日，除权除息日为：2026 年 6 月 10日。
四、分红派息对象
截止 2026 年 6 月 9 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳
分公司”）登记在册的公司全体股东。
五、分配方法
1、本公司此次委托中国结算深圳分公司代派的 A 股股东现金红利将于 2026 年 6 月 10 日通过股东托管证券公司（或其他托
管机构）直接划入其资金账户。
2、以下 A股股东的现金红利由本公司自行派发：
序号 股东账号 股东名称
1 02*****815 吴体芳
2 02*****979 许美珍
在权益分派业务申请期间，如因自派股东证券账户内股份减少而导致委托中国结算深圳分公司代派的现金红利不足的，一切法律
责任与后果由公司自行承担。
六、有关咨询办法
咨询地址：福建省闽侯县上街镇创业路 1号
咨询联系人：吴艳菱、齐琳
咨询电话：0591-87762758
传真电话：0591-87828800
七、备查文件
1、公司 2025 年年度股东会决议；
2、公司第五届董事会第二十五次会议决议；
3、中国结算深圳分公司确认有关分红派息具体时间安排的文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-03/1fd52860-2c9f-490d-8c18-9e4f4915780e.PDF
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2026-05-29 18:26│德艺文创（300640）：2025年年度股东会决议公告
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德艺文创（300640）：2025年年度股东会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-29/554be593-4ab5-4dff-88b9-ef512cb6b6b4.PDF
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2026-05-29 18:26│德艺文创（300640）：2025年年度股东会的法律意见书
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德艺文创（300640）：2025年年度股东会的法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-29/85990f9d-7484-4db2-a94f-097c38e23f68.PDF
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2026-05-25 18:52│德艺文创（300640）：关于特定股东股份减持计划期限届满未减持公司股份的公告
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特定股东游建华先生保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。
德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 2 月 11 日披露了《关于特定股东减持股份预披露公告》（公
告编号：2026-006），对特定股东游建华先生股份减持计划进行了公告。游建华先生因个人资金需要，计划自预披露公告披露之日起
3 个交易日后的 3 个月内（2026 年 2月 25 日至 2026 年 5月 24 日）以集中竞价、大宗交易的方式减持公司股份合计不超过 1,
134,000 股，即不超过公司总股本的 0.3647%。
2026 年 5月 25 日，公司收到特定股东游建华先生出具的《关于股份减持计划期限届满未减持公司股份的告知函》，现将具体
情况公告如下：
一、 股东减持情况
1、股东减持股份情况
截至本公告披露日，游建华先生股份减持计划期限已届满，在前述股份减持计划期间内未减持公司股份。
2、股东持股情况
股东名称 股份性质 股数（股） 占总股本比例（%）
游建华 合计持有股份数 1,197,000 0.3849
其中： 1,197,000 0.3849
无限售条件股份
有限售条件股份 0 0
二、 其他相关说明
1、本次减持计划符合《中华人民共和国证券法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 18 号——股东及董事、高级管理人员减持股份》等有关法律法规及规范性文件的规定。
2、游建华先生的减持计划已按照相关规定进行了预披露，本次减持计划的实施情况与此前已披露的意向、减持计划一致。游建
华先生在本次股份减持计划期间内未减持公司股份。截至本公告披露日，游建华先生本次减持计划期限已届满。
3、游建华先生本次减持不存在违反其在公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中所作承诺的情形。
4、游建华先生不属于公司控股股东和实际控制人，本次减持计划的实施不会导致公司控制权发生变更，也不会对公司的治理结
构、股权结构及未来持续经营产生重大影响。
三、 备查文件
游建华先生出具的《关于股份减持计划期限届满未减持公司股份的告知函》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-25/8fe3ce60-dde4-4054-93e3-e515635ee75d.PDF
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2026-05-08 19:24│德艺文创（300640）：关于召开2025年年度股东会的通知
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德艺文创（300640）：关于召开2025年年度股东会的通知。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/6437faf5-8ce2-4964-adda-f58ccc13c691.PDF
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2026-05-08 19:22│德艺文创（300640）：关于最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施及整改情况的公告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）自上市以来，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及公司章程的相关规定和要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制
制度，规范公司运作，促进企业持续、稳定、健康发展。
鉴于公司拟以简易程序向特定对象发行股票，为保障投资者知情权，维护投资者利益，现将公司最近五年被证券监管部门和交易
所采取监管措施或处罚的情况公告如下：
经自查，公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所处罚或采取监管措施的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/f91f21ec-1821-49bc-8051-9e4bbb02fba4.PDF
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2026-05-08 19:22│德艺文创（300640）：董事会审计委员会关于公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票事项的书面审核意
│见
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根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司证券发
行注册管理办法》（以下简称《发行注册管理办法》）《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》（以下简称《上市审核规
则》）等有关法律法规和规范性文件以及《德艺文化创意集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，我们作为
德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会审计委员会委员，在全面了解和审核公司 2026 年度以简易程序
向特定对象发行股票（简称“本次发行”）的相关文件后，发表书面审核意见如下：
1、公司符合《公司法》《证券法》《发行注册管理办法》《上市审核规则》等法律法规和规范性文件关于创业板上市公司以简
易程序向特定对象发行股票的有关规定，具备创业板上市公司以简易程序向特定对象发行股票的条件和资格。
2、本次发行的方案和预案符合《公司法》《证券法》《发行注册管理办法》《上市审核规则》等相关法律法规、规范性文件及
《公司章程》的规定，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
3、公司就本次发行编制了《公司 2026 年度以简易程序向特定对象发行股票方案的论证分析报告》，该方案论证分析报告符合
《公司法》《证券法》《发行注册管理办法》《上市审核规则》等相关法律法规及规范性文件的规定，不存在损害公司及全体股东特
别是中小股东利益的情形。
4、公司就本次发行编制了《公司 2026 年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告》，本次发行的募集
资金投向符合国家相关政策、《上市公司募集资金监管规则》等相关法律、法规及规范性文件的规定，符合公司未来整体发展战略规
划，符合公司的长远发展目标和股东的利益，项目实施后有利于提升公司的综合竞争能力。本次发行募集资金的投向具备必要性和可
行性，具有良好的市场前景和经济效益，符合公司及全体股东的利益。
5、根据《监管规则适用指引——发行类第 7 号》等法律法规及规范性文件的相关规定，公司编制了截至 2025 年 12 月 31 日
的《公司前次募集资金使用情况专项报告》，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司前次募集资金使用情况进行了审验并出具了
《前次募集资金使用情况鉴证报告》。公司对前次募集资金的使用与管理严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上
市公司募集资金存放和使用的相关规定，已披露的募集资金使用的相关信息真实、准确、完整，不存在变相改变募集资金投向、损害
股东利益等违规情形。
6、根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）以及中国证
监会发布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31号）等规定的相关要求
，为维护中小投资者权益，公司就本次发行股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎、客观的分析，并提出了具体的填补回
报措施。公司全体董事、高级管理人员以及控股股东、实际控制人亦对公司填补回报措施能够得到切实履行作出相关承诺。
7、公司于 2026 年 4 月 24 日召开的第五届董事会第二十五次会议已审议通过《关于提请股东会授权董事会办理以简易程序向
特定对象发行股票的议案》并拟提交公司 2025 年年度股东会审议，董事会办理本次发行股票相关事宜符合《公司法》《证券法》《
注册管理办法》《上市审核规则》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及公司章程的相关规定，有利于本次发行相关事
宜的快速推进，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。
8、公司本次发行相关文件的编制和审议程序符合现行法律法规以及《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。本次发行方
案尚需经深圳证券交易所审核通过及中国证监会同意注册后方可实施。
德艺文化创意集团股份有限公司
董事会审计委员会
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2026-05-08 19:22│德艺文创（300640）：关于召开2025年度网上业绩说明会的公告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2026年 4月 27 日在巨潮资讯网上披露了《2025 年年度报告》及《
2025 年年度报告摘要》。
为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2026 年 5 月 18 日（星期一）15:00-16:00
在“价值在线”（www.ir-online.cn）举办德艺文化创意集团股份有限公司2025 年度网上业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，
广泛听取投资者的意见和建议。
一、说明会召开的时间、地点和方式
会议召开时间：2026 年 5 月 18 日（星期一）15:00-16:00会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）
会议召开方式：网络互动方式
二、参会人员
公司董事长吴体芳先生，独立董事刘琨先生，财务总监谢欣欣女士，董事会秘书吴艳菱女士（如有特殊情况，参会人员可能进行
调整）。
三、投资者问题征集及参加方式
投资者可于 2026 年 5月 18 日（星期一）15:00-16:00 通过网址https://eseb.cn/1xPaYUza4gM或使用微信扫描下方小程序码
即可进入参与互动交流。
为充分尊重投资者，提升交流的针对性，现就公司 2025 年度网上业绩说明会提前向投资者公开征集问题。投资者可于 2026 年
5 月18 日前通过上述链接或二维码进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进
行回答。
四、联系人及咨询方式
联系人：齐琳
联系电话：0591-87762758
联系邮箱：board@fz-profit.com
五、其他事项
本 次 业 绩 说 明 会 召 开 后 ， 投 资 者 可 以 通 过 价 值 在 线（www.ir-online.cn）或易董 app 查看本次业绩说明
会的召开情况及主要内容。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/4de7928c-d748-4d43-b9ec-72e8f6e1b7b7.PDF
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2026-05-08 19:22│德艺文创（300640）：公司前次募集资金使用情况的专项报告
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德艺文创（300640）：公司前次募集资金使用情况的专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/a2a0ca63-eb49-42e2-b2b7-4853098001c4.PDF
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2026-05-08 19:21│德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票预案
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德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票预案。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/a211aa63-1ced-408c-9171-ffd56482b2ac.PDF
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2026-05-08 19:21│德艺文创（300640）：关于2026年度以简易程序向特定对象发行股票预案披露的提示性公告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 5月 8日召开第五届董事会第二十六次会议，审议通过了关于
公司2026年度以简易程序向特定对象发行人民币普通股股票的相关议案。《德艺文化创意集团股份有限公司 2026 年度以简易程序向
特定对象发行股票预案》（以下简称“预案”）及相关文件已于 2026 年 5 月9 日 在 中 国 证 监 会 指 定 信 息 披 露 网 站
巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）上披露，敬请投资者注意查阅。预案披露事项不代表审批机关对于本次以简易程序向
特定对象发行股票事项的实质性判断、确认或批准，预案所述本次以简易程序向特定对象发行股票相关事项的生效和完成尚需获得公
司 2025 年年度股东会审议通过，深圳证券交易所审核通过并经中国证券监督管理委员会同意注册后方可实施，敬请广大投资者注意
投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/dd9d1999-2fa5-4fc8-87d2-ad4ab029b7a9.PDF
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2026-05-08 19:21│德艺文创（300640）：关于2026年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施和相
│关主体承诺的公告
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德艺文创（300640）：关于2026年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施和相关主体承诺的公告
。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/eaa1acc5-84c1-4c46-9f28-25d65a659770.PDF
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2026-05-08 19:21│德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告
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德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/a4c761af-0571-42c4-9e5f-38e3b3e534bb.PDF
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2026-05-08 19:21│德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票方案的论证分析报告
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德艺文创（300640）：公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票方案的论证分析报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/910539a0-84c0-43e2-acd4-7b0bdad59d69.PDF
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2026-05-08 19:21│德艺文创（300640）：第五届董事会第二十六次会议决议公告
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德艺文创（300640）：第五届董事会第二十六次会议决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/39b9e1b4-40d0-4007-9884-fb6ffd2acb72.PDF
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2026-05-08 19:20│德艺文创（300640）：前次募集资金使用情况鉴证报告
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德艺文创（300640）：前次募集资金使用情况鉴证报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/cfe0ee33-fd71-4b60-be41-c0bb2dd9195d.PDF
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2026-05-08 19:20│德艺文创（300640）：：关于2026年度以简易程序向特定对象发行股票不存在直接或通过利益相关方向参与认
│购的...
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 5月 8日召开第五届董事会第二十六次会议，审议通过了关于
公司2026年度以简易程序向特定对象发行人民币普通股股票的相关议案，现就本次以简易程序向特定对象发行股票中，公司不存在直
接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿事宜承诺如下：
公司不存在向参与认购的投资者作出保底保收益或者变相保底保收益承诺的情形，亦不存在直接或通过利益相关方向参与认购的
投资者提供财务资助或者其他补偿的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/a60e3f99-8b06-4cd2-a47e-fa37302854f8.PDF
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2026-04-27 18:44│德艺文创（300640）：关于董事、高级管理人员股份减持计划期限届满暨实施结果的公告
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董事兼总经理欧阳军先生、副总经理原静曼女士保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。
德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 1月 5 日披露了《关于董事、高级管理人员及特定股东减持股
份预披露公告》（公告编号：2026-001），其中对董事兼总经理欧阳军先生、副总经理原静曼女士股份减持计划进行了公告。欧阳军
先生、原静曼女士因个人资金需要，计划自预披露公告披露之日起 15 个交易日后的 3 个月内（2026 年 1月 27 日至 2026 年 4月
26 日）以集中竞价、大宗交易的方式减持公司股份合计不超过 30 万股（不超过公司总股本的 0.0965%）、17.77 万股（不超过公
司总股本的 0.0571%）。
2026 年 4月 27 日，公司收到董事兼总经理欧阳军先生、副总经理原静曼女士分别出具的《关于股份减持计划期限届满暨实施
结果的告知函》，现将具体情况公告如下：
一、 股东减持情况
1、股东减持股份情况
（1）欧阳军先生减持股份情况
欧阳军先生于2026年1月28日通过集中竞价交易的方式减持公司无限售条件流通股 30,000 股，占公司总股本的 0.0096%。欧阳
军先生本次减持股份的来源为公司首次公开发行股票前股份及其孳生股份：
股东 减持方式 减持期间 减持均价 减持数量 占总股本比
名称 （元/股） （股） 例（%）
欧阳军 集中竞价 2026 年 1月 28日 7.80 30,000 0.0096
交易
（2）原静曼女士减持股份情况
原静曼女士在本次股份减持计划期间内未减持公司股份。
2、上述股东本次减持前后持股情况
股东 股份性质 本次减持前持有股份 本次减持后持有股份
名称 股数（股） 占总股本比 股数（股） 占总股本比
例（%） 例（%）
欧阳军 合计持有股份数 1,311,900 0.4218 1,281,900 0.4122
其中： 327,975 0.1055 297,975 0.0958
无限售条件股份
有限售条件股份 983,925 0.3164 983,925 0.3164
原静曼 合计持有股份数 711,000 0.2286 711,000 0.2286
其中： 177,750 0.0572 177,750 0.0572
无限售条件股份
有限售条件股份 533,250 0.1715 533,250 0.1715
注：股东持股比例计算按四舍五入保留四位小数；如相关数据存在尾数差异，系四舍五入所致。
二、 其他相关说明
1、本次减持计划符合《中华人民共和国证券法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 18 号——股东及董事、高级管理人员减持股份》等有关法律法规及规范性文件的规定。
2、欧阳军先生、原静曼女士的减持计划已按照相关规定进行了预披露，本次减持计划的实施情况与此前已披露的意向、减持计
划一致。欧阳军先生实际减持股份数量未超过计划减持股份数量。原静曼女士在本次股份减持计划期间内未减持公司股份。截至本公
告披露日，欧阳军先生、原静曼女士本次减持计划期限已届满。
3、欧阳军先生、原静曼女士本次减持不存在违反其在公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中所作承诺的情形
。
4、欧阳军先生、原静曼女士不属于公司控股股东和实际控制人，本次减持计划的实施不会导致公司控制权发生变更，也不会对
公司的治理结构、股权结构及未来持续经营产生重大影响。
三、 备查文件
欧阳军先生、原静曼女士分别出具的《关于股份减持计划期限届满暨实施结果的告知函》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/a8a8b321-e098-4fbc-83a9-473d239589fe.PDF
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2026-04-26 15:46│德艺文创（300640）：关于提请股东会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的公告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 24 日召开第五届董事会第二十五次会议，会议审议通过
了《关于提请股东会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》，公司董事会提请股东会授权董事会决定向特定对象发
行融资总额不超过人民币 3亿元且不超过最近一年末净资产 20%的股票，授权期限为2025年年度股东会通过之日起至2026年年度股东
会召开之日止。上述事项尚需提交 2025 年年度股东会审议。现将相关事宜公告如下：
一、授权具体内容
1、确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票的条件
授权董事会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所上
市公司证券发行上市审核规则》《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》等相关法律法规、规范性文件以及《公司
章程》的规定，对公司实际情况及相关事项进行自查论证，并确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票的条件。
2、发行股票的种类、数量和面值
发行股票的种类为人民币普通股（A股），每股面值人民币 1.00元。发行股票募集资金总额不超过人民币 3亿元且不超过最近一
年末净资产的 20%。发行数量按照募集资金总额除以发行价格确定，不超过发行前公司股本总数的 30%。
3、发行方式、发行对象及原股东配售的安排
发行股票采用以简易程序向特定对象发行的方式，发行对象为符合监管部门规定的法人、自然人或其他合法投资组织等不超过 3
5 名的特定对象。证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以其管理的二只以上产品认
购的，视为一个发行对象；信托公司作为发行对象的，只能以自有资金认购。最终发行对象将根据申购报价情况，由公司董事会根据
股东会的授权与保荐机构（主承销商）协商确定。本次发行股票的所有发行对象均以现金方式认购。
4、定价基准日、定价方式及发行价格
发行股票的定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票均价的 80%（计算公式为：定价基准
日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量）。最终发行价格将根
据2025年年度股东会的授权，由公司董事会按照相关规定根据询价结果与保荐机构（主承销商）协商确定。
5、限售期
以简易程序向特定对象发行的股票，自发行结束之日起 6 个月内不得转让。法律法规对限售期另有规定的，依其规定。发行对
象所取得上市公司向特定对象发行的股份因上市公司分配股票股利、资本公积金转增等形式所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定
安排。限售期届满后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。
6、募集资金用途
公司拟将募集资金主要用于公司主营业务相关项目及补充流动资金，用于补充流动资金的比例应符合监管部门的相关规定。同时
，发行股份募集资金用途应当符合下列规定：
（1）符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、行政法规规定；
（2）本次募集资金使用不得为持有财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司；
（3）募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业新增构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的
关联交易，或者严重影响公司生产经营的独立性。
7、本次发行前的滚存利润安排
本次发行完成后，发行前的滚存未分配利润将由公司新老股东按发行后的持股比例共享。
8、上市地点
本次以简易程序向特定对象发行的股票将在深圳证券交易所创业板上市。
9、决议的有效期
决议有效期自公司2025年年度股东会通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。
二、对董事会办理本次发行具体事宜的授权
授权董事会在符合本议案以及相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的范围内全权办理与本次以简易程序向特定对象发行
股票有关的全部事项，包括但不限于：
（1）办理本次以简易程序向特定对象发行股票的申报事宜，包括制作、修改、签署并申报相关申报文件及其他法律文件；
（2）在法律、法规、中国证监会相关规定及《公司章程》允许的范围内，按照有权部门的要求，并结合公司的实际情况，制定
、调整和实施以简易程序向特定对象发行股票方案，包括但不限于确定募集资金金额、发行价格、发行数量、发行对象及其他与发行
方案相关的一切事宜，决定本次以简易程序向特定对象发行股票的发行时机等；
（3）根据有关政府部门和监管机构的要求制作、修改、报送本次发行方案及本次发行上市申报材料，办理相关手续并执行与发
行上市有关的股份限售等其他程序，并按照监管要求处理与本次发行有关的信息披露事宜；
（4）签署、修改、补充、完成、递交、执行与本次发行有关的一切协议、合同和文件（包括但不限于保荐及承销协议、与募集
资金相关的协议、与投资者签订的认购协议、公告及其他披露文件等）；
（5）根据有关主管部门要求和证券市场的实际情况，在股东会决议范围内对募集资金投资项目具体安排进行调整；
（6）聘请保荐机构（主承销商）、会计师事务所、律师事务所等中介机构，以及处理与此有关的其他事宜；
（7）在本次以简易程序向特定对象发行股票完成后，根据发行结果修改《公司章程》相应条款，向工商行政管理机关及其他相
关部门办理工商变更登记、新增股份登记托管等相关事宜；
（8）在相关法律法规及监管部门对再融资填补即期回报有最新规定及要求的情形下，根据届时相关法律法规及监管部门的要求
，进一步分析、研究、论证本次发行对公司即期财务指标及公司股东即期回报等影响，制订、修改相关的填补措施及政策，并全权处
理与此相关的其他事宜；
（9）在出现不可抗力或其他足以使本次以简易程序向特定对象发行股票难以实施、或虽然可以实施但会给公司带来不利后果的
情形，或者发行政策发生变化时，可酌情决定本次发行方案延期实施，或者按照新的发行政策继续办理本次发行事宜；
（10）发行前若公司因送股、转增股本及其他原因导致公司总股本变化时，授权董事会据此对本次发行的发行数量上限作相应调
整；
（11）办理与本次发行有关的其他事宜。
三、风险提示
本次授权事项尚需提交公司 2025 年年度股东会审议，董事会将根据公司 2025 年年度股东会授权情况，结合公司实际决定是否
在授权时限内启动本次股票发行事宜。若启动本次以简易程序向特定对象发行股票，董事会需在规定的时限内向深圳证券交易所提交
申请方案，报请深圳证券交易所审核并经中国证监会同意注册后方可实施，相关事项存在不确定性。敬请广大投资者注意投资风险！
四、备查文件
公司第五届董事会第二十五次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/f4b4a6da-b094-4cbb-8341-ea6c52b9ec95.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：公司2025年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
公司于 2026 年 4月 24 日召开第五届董事会第二十五次会议，会议以 7 票同意，0票反对，0 票弃权，审议通过了《关于公司
2025 年度利润分配预案的议案》，该事项已经第五届董事会审计委员会 2026年第二次会议审议通过，尚需提交 2025 年年度股东
会审议。
二、利润分配方案的基本情况
1、利润分配方案的基本内容
根据华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《德艺文化创意集团股份有限公司审计报告》，公司 2025 年度合并报表归属于
上市公司股东的净利润为 12,917,626.28 元（单位人民币元，下同），母公司实现净利润为 23,809,492.98 元。依据《公司章程》
等相关规定，以 2025 年度母公司净利润的 10%提取法定公积金 2,380,949.30 元，截至 2025 年 12 月 31 日，经审计合并报表累
计未分配利润为80,209,723.80 元 ， 经 审 计 母 公 司 报 表 累 计 未 分 配 利 润 为119,112,279.48 元。
为积极回报公司股东，与所有股东分享公司发展的经营成果，同时充分考虑中小投资者的利益和合理诉求，根据《上市公司监管
指引第 3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程
》等相关规定，综合考虑公司目前总体运营情况及公司所处发展阶段，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司董事会制定 2
025 年度利润分配预案如下：
以公司现有总股本 310,993,427 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.25 元（含税），共计派发 7,774,835.68 元
（含税），本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度。
公司本年度现金分红总额为 7,774,835.68 元，占 2025 年度合并报表归属于上市公司股东的净利润比例为 60.19%。
2、以上利润分配预案披露后至实施权益分派股权登记日前，公司总股本由于股份回购、发行股份等原因而发生变动的，公司将
按照分配比例不变的原则，相应调整分配总额。
三、现金分红方案的具体情况
1、公司 2025 年度分红方案不触及其他风险警示情形
项目 2025 年度 2024 年度 2023 年度
现金分红总额（元） 7,774,835.68 6,219,868.54 21,769,539.89
回购注销总额（元） 10,004,829.52 0 0
归属于上市公司股东的 12,917,626.28 9,106,880.73 26,377,739.76
净利润（元）
研发投入（元） 28,848,644.24 25,620,890.98 22,671,183.81
营业收入（元） 1,054,046,877.31 906,712,061.13 721,054,661.20
合并报表本年度末累计 80,209,723.80
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 119,112,279.48
计未分配利润（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度累计 35,764,244.11
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 10,004,829.52
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 16,134,082.26
净利润（元）
最近三个会计年度累计 45,769,073.63
现金分红及回购注销总
额（元）
最近三个会计年度累计 77,140,719.03
研发投入总额（元）
最近三个会计年度累计 2.88%
研发投入总额占累计营
业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票 否
上市规则》第 9.4 条第
（八）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
2、其他说明
公司最近三个会计年度累计现金分红总额为 35,764,244.11 元，超过最近三个会计年度年均净利润的 30%，因此公司不触及《
深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
3、现金分红方案合理性说明
公司 2025 年度利润分配预案符合《公司法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》《未来三年股东回报规划（2025-2027 年）》的相关规定，有利
于全体股东共享公司的经营成果，符合公司章程规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划，具备合法性、合规性及合理性。
公司 2025 年度利润分配预案是在保证公司正常经营和长远发展的前提下制定的，更好地兼顾了股东的即期利益和长远利益，体
现了公司积极回报股东的原则，适应公司未来经营发展的需要，符合公司战略规划和发展预期。
四、相关风险提示
《关于公司 2025 年度利润分配预案的议案》尚须提交公司 2025年度股东会审议批准后方能实施，该事项仍存在不确定性。敬
请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
五、备查文件
1、公司第五届董事会审计委员会 2026 年第二次会议决议；
2、公司第五届董事会第二十五次会议决议；
3、回购注销金额的相关证明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/446b4673-0f8e-4a95-8b9f-3261fc07e3aa.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：公司2025年年度报告披露提示性公告
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2026 年 4月 24 日，德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）召开第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关
于公司2025 年年度报告及其摘要的议案》。
为使投资者全面了解公司的经营成果和财务状况，公司 2025 年年度报告及其摘要于2026年 4月27日在中国证监会指定的创业板
信息披露网站（巨潮资讯网，网址：http://www.cninfo.com.cn）上披露，敬请广大投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/ccff0a33-34d2-48cf-b341-6f0539bfd636.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”或“德艺文创”）于 2026 年 4月 24 日召开的第五届董事会第二十五次会
议审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，拟将公司 2022 年以简易程序向特定对象发行股票
募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”予以结项，并将该项目节余募集资金人民币 1,744.18 万元（实际金
额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金。
根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及公司《募
集资金管理办法》等相关规定，该事项尚需提交公司股东会审议。现将具体情况公告如下：
一、募集资金概述
2022 年 7 月 2 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于同意德艺文化创意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的
批复》（证监许可〔2022〕1377 号），同意公司以简易程序向特定对象发行股票的注册申请。公司向 10 名特定对象发行人民币普
通股（A 股）27,087,373 股，每股面值为人民币 1.00 元，募集资金总额为人民币134,082,496.35 元，扣除与发行有关的费用（含
税）人民币7,759,437.04 元，公司实际募集资金净额为人民币 126,323,059.31元，公司总股本由 285,365,054 股变更为 312,452,
427 股。上述募集资金已于2022年7月11日划至公司指定账户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位进行了审验
，并于 2022 年 7月 12日出具了华兴验字〔2022〕22008630013 号《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。公
司已与保荐机构及募集资金专户开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。
由于本次以简易程序向特定对象发行股票实际募集资金净额少于拟投入募集资金金额，为保障募集资金投资项目的顺利实施，20
22年 8月 3 日，公司召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同
意对募投项目中实际投入募集资金金额进行相应调整，具体如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 预案拟投入募 调整后拟投入 实施主体
集资金 募集资金
1 数字化展示中 10,908.25 10,908.25 10,132.31 德艺文创
心及智能零售
终端建设项目
2 补充流动资金 2,500.00 2,500.00 2,500.00 德艺文创
合 计 13,408.25 13,408.25 12,632.31 ——
注：调整后“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”拟投入募集资金 10,132.31万元，其中“数字化展示中心建设”部分拟
投入募集资金 6,156.75 万元，“智能零售终端建设”部分拟投入募集资金 3,975.56 万元。上表合计数与各加数直接相加之和在尾
数上如有差异，是由于四舍五入造成。
公司第五届董事会第八次会议及 2024 年第五次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意将“
数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分的募集资金共计 3,975.56 万元的用途变更为永久补充流动
资金，用于公司日常经营开支及业务发展；并将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分达到预
定可使用状态的时间调整至 2025 年 12 月 31 日。具体情况详见公司于 2024 年7 月 13 日披露的《关于变更部分募集资金用途并
延期的公告》（公告编号：2024-066）。
公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资
用途不发生变更的情况下，根据募投项目的实施进展情况，将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设
”部分达到预定可使用状态的时间调整至 2026 年 4 月 30 日。具体情况详见公司于 2025 年 10 月 16 日披露的《关于部分募投
项目延期的公告》（公告编号：2025-076）。
二、本次结项的募投项目资金使用及节余情况
本次拟结项的募投项目为“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”。该项目已基本建设完成，达到预定可使用状态，满足结
项条件。截至 2026 年 3月 31 日，该项目募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目名称 募集资金 调整后投 累计投入 待支付 现金管理收 节余募集资金金额
承诺投资 资总额(1) 募集资金 款项金 益与利息收 （5）=（1）-（2）
金额 金额(2) 额(3) 入扣除手续 -（3）+（4）
费用（4）
数字化展示中心 10,132.31 6,156.75 4,677.48 25.00 289.91 1,744.18
及智能零售终端
建设项目
注：（1）调整后投入总额为“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分拟投入募集资金金额
；（2）待支付款项指已签订合同但尚未支付的款项，包括合同尾款等，需根据调试验收情况确认付款，最终金额以实际支付为准；
（3）节余募集资金金额最终以资金转出当日募集资金专户实际余额为准；（4）上表合计数与各加数直接相加之和在尾数上如有差异
，是由于四舍五入造成。
三、本次结项项目募集资金节余的情况说明
在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的相关规定，秉持节约、合理、高效的原则，结合项目实际需要，审慎规划
募集资金的使用。公司结合行业和业务发展情况，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，严格甄选合作厂商、把控采购环节和付
款进度，加强对项目建设中各环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源的合理调度和优化配置，降低项目建设成本和费用，形
成了资金节余。
公司为提高闲置募集资金的使用效率，在确保募集资金安全和不影响募投项目建设的前提下，使用部分暂时闲置的募集资金进行
现金管理，取得了一定的现金管理收益，同时，募集资金存放期间产生了一定的利息收益。
四、节余募集资金使用计划及对公司的影响
为提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，公司拟将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”节余募集资金1,744.
18 万元（实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。节余募集资金划转前，募
投项目已签订合同待支付款项仍由相关募集资金专户支付。
公司将在该事项经股东会审议通过后，将上述资金转入公司自有资金账户。上述资金全部划转完成后，公司将办理结项的募投项
目对应的募集资金专户销户手续，销户完成后，公司与保荐机构、开户银行签署的《募集资金三方监管协议》将随之终止。
五、本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金对公司的影响
公司本次将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金是基于募投项目建设情况和公
司经营发展需要做出的合理决策，有利于提高募集资金的使用效率，促进公司主营业务持续稳定发展，不存在损害公司及全体股东的
利益的情形。
六、相关审议程序及相关意见
1、审计委员会审议意见
经审议，审计委员会认为，公司本次将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金，
充分结合公司经营情况，有利于提高募集资金的使用效率，符合公司发展需要，该事项的决策程序合法、依据充分，不存在损害公司
及全体股东的利益的情形。同意公司将募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项并提交公司董事会审议。
2、董事会审议情况
公司召开的第五届董事会第二十五次会议以 7 人同意，占公司全体董事人数的 100%，无弃权票和反对票，审议通过了《关于募
投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“
数字化展示中心及智能零售终端建设项目”予以结项，并将该项目节余募集资金人民币 1,744.18 万元（实际金额以资金转出当日募
集资金专户余额为准）永久补充流动资金，同时注销对应的募集资金专户。董事会同意将本议案提交公司股东会审议。
3、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
德艺文创本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项已经公司第五届董事会第二十五次会议审议通过，尚需提交
股东会审议。本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项是结合公司经营实际情况做出的经营决定，不存在违规使用
募集资金和损害股东利益的情形。
保荐机构对德艺文创本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项无异议。
七、备查文件
1、公司第五届董事会审计委员会 2026 年第二次会议决议；
2、公司第五届董事会第二十五次会议决议；
3、兴业证券股份有限公司关于德艺文化创意集团股份有限公司募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/38ffebde-4fd2-491f-ae41-e3ae2b2dc6dd.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：关于续聘2026年度审计机构的公告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4 月 24 日召开了第五届董事会第二十五次会议，会议审议通
过了《关于续聘 2026 年度审计机构的议案》，同意续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴所”）为公司 2026
年度审计机构，并提交公司 2025 年度股东会审议。本次续聘审计机构事项符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
（财会〔2023〕4号）的规定。现将有关情况公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
华兴所前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩
，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013 年 12月，转制为福建华兴
会计师事务所（特殊普通合伙）。2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。
华兴所为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼，首席合伙人为童益恭先生
。
截至 2025 年 12 月 31 日，华兴所拥有合伙人 73 名、注册会计师332 名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 1
85 人。
华兴所 2025 年度经审计的收入总额为 40,375.59 万元，其中审计业务收入 39,762.33 万元，证券业务收入 24,121.82 万元
。2025年度为 96 家上市公司提供年报审计服务，上市公司主要行业为制造业（包括计算机、通信和其他电子设备制造业，化学原料
和化学制品制造业，电气机械和器材制造业，专用设备制造业，医药制造业等）及信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业
，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，采矿业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，建筑业，
住宿和餐饮业，房地产业，水利、环境和公共设施管理业等，审计收费总额（含税）为14,723.06 万元，其中本公司同行业上市公司
审计客户 4家。
2、投资者保护能力
截至 2025 年 12 月 31 日，华兴所已计提职业风险基金 126.55 万元，购买的职业保险累计赔偿限额为 8,000 万元，职业风
险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
华兴所近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。
3、诚信记录
华兴所近三年因执业行为受到监督管理措施 6 次、自律监管措施1次，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚及纪律处分的
情况。19 名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施 5 次、自律监管措施 2 次，无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚
、行政处罚及纪律处分。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：陈依航，注册会计师，1991 年开始在华兴所执业，1992 年起从事上市公司审计，1994 年起取得注册会计师资格
，2012年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核了德艺文创、深中华、广弘控股、易瑞生物等多家上市公司审计报告。
签字注册会计师：邓入恺，注册会计师，2014 年开始在华兴所执业，2014 年起从事上市公司审计，2021 年起取得注册会计师
资格，2017 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署了 1 家上市公司审计报告。
项目质量控制复核人：陈碧芸，注册会计师，1993 年开始在华兴所执业，1997 年起取得注册会计师资格，1998 年起从事上市
公司审计。近三年签署和复核了元力股份、德艺文创、三木集团、安凯微等多家上市公司审计报告。
2、诚信记录
签字注册会计师邓入恺、项目质量控制复核人陈碧芸近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业
主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。项目合伙人陈依
航近三年因执业行为受到证监会派出机构的监督管理措施为：福建证监局对华兴所执业的福建三木集团股份有限公司 2020-2022 年
财务报表审计项目执业质量进行检查，陈依航于 2023 年 12 月 28 日收到福建证监局出具的监管谈话的监督管理措施。
3、独立性
华兴所及项目合伙人陈依航、签字注册会计师邓入恺、项目质量控制复核人陈碧芸不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
公司2025年度财务报表审计费用为60万元，内部控制审计费用为15万元，系根据公司业务规模、华兴所审计服务投入人员及工作
量等确定，公司2025年度财务报告审计及内控审计费用与2024年度相比未发生变化。
公司董事会提请股东会授权公司管理层根据公司业务规模、审计范围、审计服务投入人员及工作量等与华兴所协商确定2026年度
审计费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会对华兴所的执业情况进行了充分审查和了解，在查阅了华兴所有关资格证照、相关基本信息和诚信纪录后
，一致认可华兴所的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。因此，董事会审计委员会就关于续聘会计师事务所的事项形成了书面
审核意见，同意续聘华兴所为公司2026年度审计机构并提交公司董事会审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
公司于2026年4月24日召开的第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于续聘2026年度审计机构的议案》，表决情况：7人同
意，占公司全体董事人数的100%，无弃权票和反对票。本议案尚需提交股东会审议。
（三）生效日期：
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2025年年度股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、公司第五届董事会第二十五次会议决议；
2、公司第五届董事会审计委员会 2026 年第二次会议决议；
3、华兴所关于拟聘任会计师事务所信息的说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/afd9cf0e-cb18-4ad8-aa20-b78e9e85181e.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：公司2025年年审会计师履职情况评估报告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴所”）作为公
司 2025 年度审计机构。
根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对华兴所在 2025 年度审计中的
履职情况进行了评估。经评估，公司认为，华兴所具备执业资质，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：
一、资质条件
华兴所前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩
，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴
会计师事务所(特殊普通合伙)。2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。华兴所为特殊普通合伙企业，注册地址为
福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼，首席合伙人为童益恭先生。
截至 2025 年 12 月 31 日，华兴所拥有合伙人 73 名、注册会计师 332 名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师
185 人。华兴所 2025 年度经审计的收入总额为 40,375.59 万元，其中审计业务收入 39,762.33 万元，证券业务收入24,121.82万
元。2025 年度为 96 家上市公司提供年报审计服务，上市公司主要行业为制造业（包括计算机、通信和其他电子设备制造业，化学
原料和化学制品制造业，电气机械和器材制造业，专用设备制造业，医药制造业等）及信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零
售业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，采矿业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，建筑
业，住宿和餐饮业，房地产业，水利、环境和公共设施管理业等，审计收费总额（含税）为 14,723.06 万元，其中本公司同行业上
市公司审计客户 4家。
项目合伙人：陈依航，注册会计师，1991 年开始在华兴所执业，1992 年起从事上市公司审计，1994 年起取得注册会计师资格
，2012 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核了德艺文创、深中华、广弘控股、易瑞生物等多家上市公司审计报告。签
字注册会计师：邓入恺，注册会计师，2014 年开始在华兴所执业，2014 年起从事上市公司审计，2021 年起取得注册会计师资格，2
017 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署了 1 家上市公司审计报告。项目质量控制复核人：陈碧芸，注册会计师，1993 年开
始在华兴所执业，1997 年起取得注册会计师资格，1998 年起从事上市公司审计。近三年签署和复核了元力股份、德艺文创、三木集
团、安凯微等多家上市公司审计报告。
华兴所及项目合伙人陈依航、签字注册会计师邓入恺、项目质量控制复核人陈碧芸不存在可能影响独立性的情形。
二、执业记录
华兴所近三年因执业行为受到监督管理措施 6 次、自律监管措施 1 次，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚及纪律处分
的情况。19 名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施 5 次、自律监管措施 2次，无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚
、行政处罚及纪律处分。
华兴所为公司执行 2025 年年审业务的签字注册会计师邓入恺、项目质量控制复核人陈碧芸近三年均不存在因执业行为受到刑事
处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措
施、纪律处分的情况。项目合伙人陈依航近三年因执业行为受到证监会派出机构的监督管理措施为：福建证监局对华兴所执业的福建
三木集团股份有限公司 2020-2022 年财务报表审计项目执业质量进行检查，陈依航于2023 年 12 月 28 日收到福建证监局出具的监
管谈话的监督管理措施。
三、聘任会计师事务所履行的程序
公司第五届董事会第十七次会议及 2024 年年度股东会审议通过了《关于续聘2025 年度审计机构的议案》，同意续聘华兴所为
公司 2025年度审计机构。
四、质量水平
2025 年度审计过程中，华兴所对于与公司相关的重大会计审计事项等为公司提供了及时有效的咨询及可行的解决方案。
华兴所制定了意见分歧解决机制，以解决不同人员之间存在的分歧，在意见分歧解决之前，不得出具报告。2025 年度审计过程
中，华兴所就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无未解决的意见分歧。
2025 年度审计过程中，华兴所实施了完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技
术复核。
华兴所质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。华兴所质量管理体系的监控活动包括：质量管理关键控制点
的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查等；确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计
程序。
华兴所根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成华兴所完整
、全面的质量管理体系。
综上，2025 年度审计过程中，华兴所勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
五、工作方案
2025 年度审计过程中，华兴所针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。
审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、递延所得税确认、合并报表等。华兴所全面配
合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。华兴所制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提
交各项工作。
六、人力及其他资源配备
华兴所配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质，对公司情况较
为了解。
七、风险承担能力水平
华兴所具有良好的投资者保护能力，截至 2025 年 12 月 31 日，华兴所已计提职业风险基金 126.55 万元，购买的职业保险累
计赔偿限额为 8,000 万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/5ce3ccc4-fd83-41b4-abf6-c80df75d2d77.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项公告
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根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—
—创业板上市公司规范运作》等有关规定的要求，德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”或“德艺文创”）对控股股东
及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行了核查，同时公司 2025 年度审计机构华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“华兴所”）对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行了审核，并出具了专项报告。现将具体内容公告如下：
一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况说明
2025 年度，公司控股股东及其他关联方不存在违规占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累积至 2025 年 12 月 31
日的控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。具体情况详见附件《德艺文化创意集团股份有限公司 2025 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表》。
二、会计师事务所专项报告
华兴所出具了《德艺文化创意集团股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》，主要内容
如下：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了德艺文创公司 2025 年度财务报表，包括 2025 年 12月 31 日的合并及母
公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附
注，并于 2026年 4 月 24 日签发了华兴审字[2026]25016830011 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创
业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2026 年修订）》的要求，德艺文创公司编制了后附的德艺文化创意集团股份有限
公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是德艺文创公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计德艺文
创公司 2025 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了
对德艺文创公司实施 2025 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解德艺文创公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的 2025 年度财务报
表一并阅读。
三、备查文件
华兴所出具的《德艺文化创意集团股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/9b8b010f-88e2-4b17-ba7f-aef144af8959.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：公司2026年第一季度报告披露提示性公告
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2026 年 4月 24 日，德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）召开第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关
于公司2026 年第一季度报告的议案》。
为使投资者全面了解公司的经营成果和财务状况，公司 2026 年第一季度报告于2026年 4月27日在中国证监会指定的创业板信息
披露网站（巨潮资讯网，网址：http://www.cninfo.com.cn）上披露，敬请广大投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/260f14a7-fe26-4618-b5e0-7a8d4b0a3ffc.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：公司2025年度内部控制评价报告
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德艺文创（300640）：公司2025年度内部控制评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/55175ac4-b011-4b33-9098-bba76a6fa455.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：关于确认公司董事、高级管理人员2025年度薪酬及制定2026年薪酬方案的公告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4 月 24 日召开的第五届董事会第二十五次会议审议通过了《
关于确认公司高级管理人员2025年度薪酬及制定2026年度薪酬方案的议案》、《关于调整公司独立董事津贴的议案》，并审议了《关
于确认公司董事 2025 年度薪酬及制定 2026 年度薪酬方案的议案》。现将具体情况公告如下：
一、公司董事、高级管理人员 2025 年度薪酬情况
2025 年度，在公司兼任其他岗位职务的非独立董事，按各自所在岗位职务依据其与公司签署的劳动合同、公司相关薪酬标准和
制度领取薪酬，公司不另行支付其任期内担任董事薪酬；公司独立董事薪酬为每人每年人民币 54,000 元（税后）。
2025 年度，公司高级管理人员根据其在公司担任的具体岗位职务，依据其与公司签署的劳动合同、公司相关薪酬标准和制度领
取薪酬（含岗位薪酬和绩效工资）。
公司董事及高级管理人员 2025 年度薪酬的具体情况详见公司《2025 年年度报告》“第四节 公司治理、环境和社会”之“六、
董事和高级管理人员情况”相关内容。
二、公司董事、高级管理人员 2026 年度薪酬方案
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关法律法规和规范性文件以及《公司章程》的相关规定，结合公司实际情
况，公司制定 2026 年度董事、高级管理人员薪酬方案如下：
（一）适用对象
公司 2026 年度任期内的董事、高级管理人员
（二）适用期限
2026 年 1月 1日至 2026 年 12 月 31 日
（三）薪酬的构成、标准及发放方法
1、内部董事
以聘任合同或劳动合同的规定为基础，公司内部董事同时兼任高级管理人员的，薪酬发放标准依照高级管理人员薪酬标准执行；
公司内部董事不兼任高级管理人员的，根据其在公司担任的具体职务，由公司对其进行考核后领取薪酬，公司不再向内部董事另行发
放董事津贴。
2、独立董事
独立董事实行津贴制度，独立董事以固定津贴形式领取报酬。公司独立董事津贴调整为每人人民币 64,296 元/年（税前），按
月度发放。除津贴外，独立董事不享受公司其他薪酬、社保或福利待遇等。独立董事行使职责所需的合理费用由公司承担。
3、外部董事
公司外部董事（如有）不在公司领取董事津贴。
4、高级管理人员
高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效薪酬和中长期激励收入构成。
公司内部董事和高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入等组成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬
与绩效薪酬总额的 50％。基本薪酬主要依据其岗位职责和能力情况并结合行业薪酬水平确定；绩效薪酬以其年度个人工作目标计划
为基础，与公司年度经营业绩相挂钩，与公司可持续发展相协调，每季度根据季度工作目标完成情况发放一定比例的绩效工资，年终
根据当年考核结果发放，并预留一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后支付，绩效评价应当依据经审计的财务数据开展；
中长期激励视公司经营情况和相关政策组织实施，由公司根据相关规定另行制定专项方案并履行审批程序。
（四）其他规定
1、公司董事、高级管理人员的薪酬及津贴均为税前金额，所涉及的有关税费由公司统一代扣代缴。
2、公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按其实际任期和实际绩效计算薪酬并予以发放。若提前
解除董事、高级管理人员任职涉及相关补偿，公司应符合公平原则，不得损害公司合法权益。
3、本方案未尽事宜，按照《上市公司治理准则》等有关法律法规和规范性文件以及《公司章程》等规定执行。
2026 年度高级管理人员的薪酬方案经公司第五届董事会第二十五次会议审议批准后实施。《关于调整公司独立董事津贴的议案
》及《关于确认公司董事2025年度薪酬及制定2026年度薪酬方案的议案》尚需提交 2025 年年度股东会审议，2026 年度公司董事的
薪酬及津贴方案经公司 2025 年年度股东会审议通过后生效。
三、备查文件
1、公司第五届董事会第二十五次会议决议；
2、公司第五届董事会薪酬与考核委员会 2026 年第一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/17f96cbe-113e-44c4-ae46-979450ea9c3d.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：公司2025年度证券与衍生品投资情况的专项报告
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根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监
管指南第 1号——业务办理》等有关规定的要求，德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对公司 2025 年度证
券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：
一、证券与衍生品投资审议批准情况
公司于2024年5月17日及2024年6月5日分别召开的第五届董事会第七次会议及2024年第四次临时股东会，审议通过了《关于开展
外汇套期保值业务的议案》，同意公司（含下属子公司）使用不超过6,000万美元资金额度在具有外汇套期保值业务经营资质的银行
开展外汇套期保值业务。公司（含下属子公司）开展的外汇套期保值业务以远期结售汇为主要业务品种，仅限于公司经营所使用的主
要结算货币——美元；额度使用期限自公司股东会审议通过之日起12个月内有效（以交易开始时点计算），上述额度可以循环滚动使
用，并授权经营管理层在上述额度范围内具体实施外汇套期保值业务相关事宜。授权期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益
进行再交易的相关金额）将不超过上述额度。具体情况详见公司刊登在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninf
o.com.cn）的《关于开展外汇套期保值业务的公告》（公告编号：2024-057）。
二、2025年证券与衍生品投资的具体情况
2025年度，公司未开展证券投资业务，亦未实际开展外汇套期保值业务。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易风险分析
公司（含下属子公司）开展外汇套期保值业务遵循合法审慎、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但同时该业务
开展过程中也会存在一定风险：
1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断发生偏离的情况下，公司开展外汇套期保值业务支出的成本可能超出预期，从而
造成公司损失。
2、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成延期交割导致公司损失。
3、回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不
准，导致延期交割风险。
4、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
（二）风控措施
1、公司加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失。
2、公司严格执行《远期外汇交易业务管理制度》，落实对外汇套期保值业务的操作原则、内部操作流程和风险处理程序，做好
信息隔离、内部风险报告。
3、公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
4、公司开展外汇套期保值业务须加强对公司的外币收款预测，尽可能将公司面临的风险控制在可承受的范围内。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/37874317-317a-4a72-8aac-38282be1a2d2.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：公司2025年度董事会工作报告
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德艺文创（300640）：公司2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/d25d7cb1-e78a-4e5a-b3c9-7587fda7a10a.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
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德艺文创（300640）：公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/04e514e6-dd23-4362-b261-50677f1c4218.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治
理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规
范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，现就董事会审计委员会对华兴会计
师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴所”）2025 年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
华兴所前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩
，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴
会计师事务所（特殊普通合伙）。2019 年 7月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。
华兴所为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B座 7-9 楼，首席合伙人为童益恭先生。
截至 2025 年 12 月 31 日，华兴所拥有合伙人 73 名、注册会计师 332 名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师
185 人。
华兴所 2025 年度经审计的收入总额为 40,375.59 万元，其中审计业务收入39,762.33 万元，证券业务收入 24,121.82 万元。
2025 年度为 96 家上市公司提供年报审计服务，上市公司主要行业为制造业（包括计算机、通信和其他电子设备制造业，化学原料
和化学制品制造业，电气机械和器材制造业，专用设备制造业，医药制造业等）及信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业
，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，采矿业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，建筑业，
住宿和餐饮业，房地产业，水利、环境和公共设施管理业等，审计收费总额（含税）为 14,723.06 万元，其中本公司同行业上市公
司审计客户 4 家。
2、投资者保护能力
截至 2025 年 12 月 31 日，华兴所已计提职业风险基金 126.55 万元，购买的职业保险累计赔偿限额为 8,000 万元，职业风
险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
华兴所近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。
3、诚信记录
华兴所近三年因执业行为受到监督管理措施 6 次、自律监管措施 1 次，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚及纪律处分
的情况。19 名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施 5 次、自律监管措施 2次，无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚
、行政处罚及纪律处分。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：陈依航，注册会计师，1991 年开始在华兴所执业，1992 年起从事上市公司审计，1994 年起取得注册会计师资格
，2012 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核了德艺文创、深中华、广弘控股、易瑞生物等多家上市公司审计报告。
签字注册会计师：邓入恺，注册会计师，2014 年开始在华兴所执业，2014年起从事上市公司审计，2021 年起取得注册会计师资
格，2017 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署了 1 家上市公司审计报告。
项目质量控制复核人：陈碧芸，注册会计师，1993 年开始在华兴所执业，1997年起取得注册会计师资格，1998 年起从事上市公
司审计。近三年签署和复核了元力股份、德艺文创、三木集团、安凯微等多家上市公司审计报告。
2、诚信记录
签字注册会计师邓入恺、项目质量控制复核人陈碧芸近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业
主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。项目合伙人陈依
航近三年因执业行为受到证监会派出机构的监督管理措施为：福建证监局对华兴所执业的福建三木集团股份有限公司 2020-2022 年
财务报表审计项目执业质量进行检查，陈依航于 2023 年 12 月 28 日收到福建证监局出具的监管谈话的监督管理措施。
3、独立性
华兴所及项目合伙人陈依航、签字注册会计师邓入恺、项目质量控制复核人陈碧芸不存在可能影响独立性的情形。
（三）聘任会计师事务所履行的程序
公司第五届董事会第十七次会议及 2024 年年度股东会审议通过了《关于续聘2025 年度审计机构的议案》，同意续聘华兴所为
公司 2025 年度审计机构。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
华兴所按照中国注册会计师执业准则的相关要求以及公司 2025 年年报工作安排，对公司 2025 年年度报告、内部控制进行了审
计，同时对公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报
告。在执行审计工作的过程中，华兴所就参与德艺文创审计工作的审计项目组成员、会计师事务所其他相关人员以及会计师事务所的
独立性、计划的审计范围和时间、总体审计策略、审计重点领域、需要沟通关注的事项等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。
经审计，华兴所认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合
并及母公司财务状况以及 2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于 2025 年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范
》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。华兴所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对华兴所专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行充分的了解，在查
阅华兴所有关资格证照、相关信息和诚信记录后，认可华兴所的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。认为华兴所具备为上市公
司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求，能够及时按照要求完成公司各项审计任务。审计委员会于 2025
年 4月 17 日召开的审计委员会 2025 年第四次会议审议《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘华兴所为公司 2025 年
度审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）2026 年 1 月 16 日，公司第五届董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师召开审前沟通会议，并召开了董事
会审计委员会 2026 年第一次会议，就公司 2025 年度审计工作的审计目标及审计范围、执行计划、审计重点关注事项、重要时间节
点、内部控制等相关事项进行沟通。
（三）2026 年 4 月 13日，公司第五届董事会审计委员会与华兴所就公司 2025年度审计划执行情况、审计进展情况、重大事项
及重点审计领域、审计结论等相关事项进行沟通，并召开了董事会审计委员会 2026年第二次会议，审议通过了公司 2025年年度报告
、内部控制评价报告等议案，并同意提交公司董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定
，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了核查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨
论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为华兴所在公司 2025 年年报审计过程中遵循客观、公正的执业规则进行独立审计，表现了良好的职业操守和
业务素质，按时完成了公司2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时、公正地反映
了公司的财务状况和经营成果。
德艺文化创意集团股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/d210d146-9f58-47f4-83b4-ddb57b46cc82.PDF
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2026-04-26 15:37│德艺文创（300640）：关于公司2025年度计提资产减值准备的公告
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德艺文创（300640）：关于公司2025年度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/a22076ff-a20a-417a-a26e-23897958a642.PDF
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2026-04-26 15:36│德艺文创（300640）：2026年一季度报告
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德艺文创（300640）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/155928ac-ea8c-49a1-ba58-f11f0a6f9e0b.PDF
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2026-04-26 15:36│德艺文创（300640）：2025年年度报告
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德艺文创（300640）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/f2e3c58c-c721-49ef-96dd-e2d92ea5d3ea.PDF
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2026-04-26 15:36│德艺文创（300640）：2025年年度报告摘要
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德艺文创（300640）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
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2026-04-26 15:36│德艺文创（300640）：第五届董事会第二十五次会议决议公告
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德艺文创（300640）：第五届董事会第二十五次会议决议公告。公告详情请查看附件
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2026-04-26 15:35│德艺文创（300640）：内部控制审计报告
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华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
内部控制审计报告
华兴审字[2026]25016850013号德艺文化创意集团股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称
德艺文创公司）2025年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是德艺文创公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，德艺文创公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
华兴会计师事务所 中国注册会计师：陈依航
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：邓入恺
中国福州市 2026 年 4 月 24 日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/d625bf20-d809-4a7c-b44e-539181dd28e1.PDF
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2026-04-26 15:35│德艺文创（300640）：公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
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德艺文创（300640）：公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/b987671c-9d6d-47f3-b1dd-d0afef05eabf.PDF
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2026-04-26 15:35│德艺文创（300640）：2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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德艺文创（300640）：2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/d5a9af41-5ec7-44c9-9966-4f80b3cf074b.PDF
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2026-04-26 15:35│德艺文创（300640）：募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见
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兴业证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“兴业证券”）作为德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“德艺文创”
或“公司”）2022 年以简易程序向特定对象发行股票项目的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对德艺文创
募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金概述
2022 年 7月 2日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于同意德艺文化创意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批
复》（证监许可〔2022〕1377号），同意公司以简易程序向特定对象发行股票的注册申请。公司向 10名特定对象发行人民币普通股
（A股）27,087,373股，每股面值为人民币 1.00元，募集资金总额为人民币 134,082,496.35 元，扣除与发行有关的费用（含税）人
民币7,759,437.04 元，公司实际募集资金净额为人民币 126,323,059.31 元，公司总股本由 285,365,054 股变更为 312,452,427
股。上述募集资金已于 2022 年 7 月 11日划至公司指定账户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位进行了审验
，并于 2022年 7月 12日出具了华兴验字〔2022〕22008630013号《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。公司
已与保荐机构及募集资金专户开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。
由于本次以简易程序向特定对象发行股票实际募集资金净额少于拟投入募集资金金额，为保障募集资金投资项目的顺利实施，20
22 年 8月 3日，公司召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同
意对募投项目中实际投入募集资金金额进行相应调整，具体如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 预案拟投入募 调整后拟投入 实施主体
集资金 募集资金
1 数字化展示中 10,908.25 10,908.25 10,132.31 德艺文创
心及智能零售
终端建设项目
2 补充流动资金 2,500.00 2,500.00 2,500.00 德艺文创
合 计 13,408.25 13,408.25 12,632.31 ——
注：调整后“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”拟投入募集资金 10,132.31万元，其中“数字化展示中心建设”部分拟
投入募集资金 6,156.75万元，“智能零售终端建设”部分拟投入募集资金 3,975.56万元。上表合计数与各加数直接相加之和在尾数
上如有差异，是由于四舍五入造成。
公司第五届董事会第八次会议及 2024年第五次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意将“
数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分的募集资金共计 3,975.56万元的用途变更为永久补充流动
资金，用于公司日常经营开支及业务发展；并将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分达到预
定可使用状态的时间调整至 2025年 12月 31日。
公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资
用途不发生变更的情况下，根据募投项目的实施进展情况，将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设
”部分达到预定可使用状态的时间调整至 2026年 4月30日。
二、本次结项的募投项目资金使用及节余情况
本次拟结项的募投项目为“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”。该项目已基本建设完成，达到预定可使用状态，满足结
项条件。截至 2026年 3月31日，该项目募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目名称 募集资金 调整后投 累计投入 待支 现金管理 节余募集资金金
承诺投资 资总额 募集资金 付款 收益与利 额（5）=（1）-
金额 (1) 金额(2) 项金 息收入扣 （2）-（3）+（4）
额(3) 除手续费
用（4）
数字化展示中 10,132.31 6,156.75 4,677.48 25.00 289.91 1,744.18
心及智能零售
终端建设项目
注：（1）调整后投入总额为“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分拟投入募集资金金额
；（2）待支付款项指已签订合同但尚未支付的款项，包括合同尾款等，需根据调试验收情况确认付款，最终金额以实际支付为准；
（3）节余募集资金金额最终以资金转出当日募集资金专户实际余额为准；（4）上表合计数与各加数直接相加之和在尾数上如有差异
，是由于四舍五入造成。
三、本次结项项目募集资金节余的情况说明
在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的相关规定，秉持节约、合理、高效的原则，结合项目实际需要，审慎规划
募集资金的使用。公司结合行业和业务发展情况，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，严格甄选合作厂商、把控采购环节和付
款进度，加强对项目建设中各环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源的合理调度和优化配置，降低项目建设成本和费用，形
成了资金节余。
公司为提高闲置募集资金的使用效率，在确保募集资金安全和不影响募投项目建设的前提下，使用部分暂时闲置的募集资金进行
现金管理，取得了一定的现金管理收益，同时，募集资金存放期间产生了一定的利息收益。
四、节余募集资金使用计划及对公司的影响
为提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，公司拟将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”节余募集资金 1,744
.18万元（实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。节余募集资金划转前，募
投项目已签订合同待支付款项仍由相关募集资金专户支付。
公司将在该事项经股东会审议通过后，将上述资金转入公司自有资金账户。上述资金全部划转完成后，公司将办理结项的募投项
目对应的募集资金专户销户手续，销户完成后，公司与保荐机构、开户银行签署的《募集资金三方监管协议》将随之终止。
五、本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金对公司的影响
公司本次将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金是基于募投项目建设情况和公
司经营发展需要做出的合理决策，有利于提高募集资金的使用效率，促进公司主营业务持续稳定发展，不存在损害公司及全体股东的
利益的情形。
六、本次事项所履行的审批程序及意见
（一）审计委员会审议意见
经审议，审计委员会认为，公司本次将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金，
充分结合公司经营情况，有利于提高募集资金的使用效率，符合公司发展需要，该事项的决策程序合法、依据充分，不存在损害公司
及全体股东的利益的情形。同意公司将募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项并提交公司董事会审议。
（二）董事会审议情况
公司召开的第五届董事会第二十五次会议以 7人同意，占公司全体董事人数的 100%，无弃权票和反对票，审议通过了《关于募
投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司 2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“
数字化展示中心及智能零售终端建设项目”予以结项，并将该项目节余募集资金人民币 1,744.18万元（实际金额以资金转出当日募
集资金专户余额为准）永久补充流动资金，同时注销对应的募集资金专户。董事会同意将本议案提交公司股东会审议。
七、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：德艺文创本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项已经公司第五届董事会第二十五
次会议审议通过，尚需提交股东会审议。本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项是结合公司经营实际情况做出的
经营决定，不存在违规使用募集资金和损害股东利益的情形。保荐机构对德艺文创本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动
资金事项无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-27/e93b0f8c-42b7-4e2b-af39-4430f92656d7.PDF
【2.财报链接】
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2026-04-27│德艺文创：2025年年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-27/1225175729.PDF
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2026-04-27│德艺文创：2026年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-27/1225175740.PDF
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2025-10-27│德艺文创：2025年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-10-27/1224730904.PDF
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2025-08-28│德艺文创：2025年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-08-28/1224587855.PDF
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2025-04-29│德艺文创：2024年年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-29/1223372034.PDF
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2025-04-29│德艺文创：2025年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-29/1223372021.PDF
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2024-10-29│德艺文创：2024年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-10-29/1221540882.PDF
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2024-08-30│德艺文创：2024年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-08-30/1221051072.PDF
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2024-04-29│德艺文创：2024年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-29/1219862861.PDF
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