公司公告☆ ◇300641 正丹股份 更新日期：2026-05-16◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-27 18:46 │正丹股份（300641）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-27 18:46 │正丹股份（300641）：第五届董事会第十五次会议决议公告 │
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│2026-04-24 19:34 │正丹股份（300641）：董事会关于独立董事独立性情况的专项报告 │
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│2026-04-24 19:34 │正丹股份（300641）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-04-24 19:34 │正丹股份（300641）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告 │
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│2026-04-24 19:34 │正丹股份（300641）：关于增加外汇衍生品套期保值交易业务额度的可行性分析报告 │
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│2026-04-24 19:34 │正丹股份（300641）：关于聘任公司副总经理的公告 │
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│2026-04-24 19:34 │正丹股份（300641）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项公告 │
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│2026-04-24 19:34 │正丹股份（300641）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-04-24 19:34 │正丹股份（300641）：关于续聘公司2026年度财务及内部控制审计机构的公告 │
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2026-04-27 18:46│正丹股份（300641）：2026年一季度报告
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正丹股份（300641）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/4524d34f-69a1-48d2-914c-9258a879892d.PDF
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2026-04-27 18:46│正丹股份（300641）：第五届董事会第十五次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
1、江苏正丹化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十五次会议于 2026年 4月 24日以电子邮件等方式发
出通知，并于 2026年 4月 27日在公司会议室以通讯的方式召开。
2、本次会议应出席董事 9名，实际出席董事 9名。
3、本次会议由公司董事长曹正国先生主持，公司高级管理人员列席了会议。
4、本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过了《关于 2026 年第一季度报告的议案》
具体内容详见公司同日在深圳证券交易所网站披露的《2026年第一季度报告全文》（公告编号：2026-023）。
本议案已经公司董事会审计委员会审议并取得了明确同意的意见。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
三、备查文件
1、公司第五届董事会第十五次会议决议；
2、公司第五届董事会审计委员会第十二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/caaf78da-5465-4ef5-8984-f810dba1f5d8.PDF
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2026-04-24 19:34│正丹股份（300641）：董事会关于独立董事独立性情况的专项报告
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根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的相关要求，江
苏正丹化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会根据公司在任独立董事范明先生、范明华女士、周爱华先生提交的《独立
董事关于独立性自查情况的报告》，对公司独立董事的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查，公司独立董事范明先生、范明华女士、周爱华先生除本人任公司独立董事外，本人及配偶、父母、子女、主要社会关系
均未在公司任职，本人及配偶、父母、子女均未直接或间接持有公司 1%以上股份或者成为公司前十名股东，也未在公司主要股东或
实际控制人控制的公司任职，与公司以及主要股东、实际控制人之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不
存在影响独立董事独立性的情况，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号
——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事独立性的相关要求。
江苏正丹化学工业股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/f89f9bd6-9e4e-446d-a5f4-35394c88bab3.PDF
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2026-04-24 19:34│正丹股份（300641）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
本次会计政策变更是江苏正丹化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）
的相关规定对公司会计政策进行的相应变更，属于按照法律法规或者国家统一的会计制度要求的会计政策变更，无需提交公司董事会
、股东会审议。本次会计政策变更不涉及对以前年度损益的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
一、本次会计政策变更的概述
（一）变更原因及变更日期
1、2025年 7月 8日，财政部发布了标准仓单交易相关会计处理实施问答（以下简称“标准仓单实施问答”），明确了企业在期
货交易场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物的，通常表明企业具有收到合同标的后在
短期内将其再次出售以从短期波动中获取利润的惯例，其签订的买卖标准仓单的合同并非按照预定的购买、销售或使用要求签订并持
有旨在收取或交付非金融项目的合同，因此，企业应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再将其出售的，不应确认销售收入
，而应将收取的对价与所出售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益；企业期末持有尚未出售的标准仓单的，应将其列报为其他流
动资产。根据《关于严格执行企业会计准则切实做好企业 2025 年年报工作的通知》（财会〔2025〕33号）的要求，企业因执行上述
标准仓单相关规定而调整会计处理方法的，应当对财务报表可比期间信息进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生
重大影响。
2、2025年 12月 5日，财政部发布《关于印发<企业会计准则解释第 19号>的通知》（财会〔2025〕32号）（以下简称“解释 19
号文”），规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关
资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披
露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容，该解释自 2026年 1月 1日起施行
。
（二）变更前公司采取的会计政策
本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（三）变更后公司采取的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的“标准仓单实施问答”和“解释 19号文”的规定执行，其他未变更部分，公司
仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及
其他相关规定执行。
（四）变更程序
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，公司本次会计政策变更事项属
于根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度要求的会计政策变更，该事项无需提交公司董事会、股东会审议。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况
和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响
，不存在损害公司及股东利益的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/c505c890-8aa7-42fc-b2a5-8914a7974e1e.PDF
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2026-04-24 19:34│正丹股份（300641）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告
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江苏正丹化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2026年 4月 25日在深圳证券交易所网站上披露了《2025年年度报告
》及其摘要。为便于广大投资者进一步了解公司的经营情况和财务状况，公司将举办 2025年度网上业绩说明会，具体安排如下：
一、业绩说明会召开的时间、地点和方式
会议召开时间：2026年 5月 12日（星期二）下午 15:00－17:00
会议召开方式：网络互动方式
二、公司出席人员
出席本次说明会的人员有：公司董事长曹正国先生，董事、总经理曹翠琼女士，财务总监曹桂云女士、董事会秘书李铁钢先生，
独立董事范明先生等（如有特殊情况，公司将根据实际情况适当调整出席人员）。
三、投资者参加方式
投 资 者 可 于 2026 年 5 月 12 日 （ 星 期 二 ） 15:00-17:00 通 过 网 址https://eseb.cn/1xqgcS0SmS4或使用微信扫
描下方小程序码进入参与互动交流。投资者也可于本次业绩说明会前通过上述方式进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信
息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。欢迎广大投资者积极参与！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/b663de54-ebea-43b0-8a9f-2551aac8bed5.PDF
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2026-04-24 19:34│正丹股份（300641）：关于增加外汇衍生品套期保值交易业务额度的可行性分析报告
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一、外汇衍生品套期保值交易业务情况概述
1、开展外汇衍生品套期保值交易业务的目的
随着公司国际贸易业务的不断增加，公司外币结算业务日益频繁，日常外汇收支不匹配。为规避外汇市场风险，防范汇率大幅波
动对公司生产经营、成本控制造成的不良影响，公司拟与经监管机构批准的、具有相关业务经营资质的银行等金融机构审慎开展外汇
衍生品套期保值交易业务。
2、交易金额
根据公司资产规模及业务需求情况，公司拟增加外汇衍生品套期保值交易业务额度，本次增加额度后，公司拟开展外汇衍生品套
期保值交易业务的金额由不超过 15,000 万美元（或等值其他外币）增加至不超过 35,000 万美元（或等值其他外币），上述额度在
有效期内可以循环滚动使用，但期限内任一时点的交易余额不超过 35,000 万美元或等值金额的其他货币。预计动用的交易保证金和
权利金在期限内任一时点占用的资金余额由不超过 5,000 万元人民币（或等值其他外币）增加至不超过 10,000 万元人民币（或等
值其他外币）。
3、交易方式
公司拟与经监管机构批准的、具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展外汇衍生品套期保值交易业务，外汇衍生品套期保值
交易品种均为与基础业务密切相关的外汇衍生产品或组合，主要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率期权及其他
组合产品等。
4、交易期限
本次外汇衍生品套期保值交易额度有效期自 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 12月 31 日，上述额度在有效期内可以循环滚动使
用。
5、资金来源
在开展外汇衍生品套期保值交易业务的过程中，公司将根据与经监管机构批准的、具有相关业务经营资质的银行等金融机构签订
的协议，占用部分授信额度或缴纳一定比例的保证金，且缴纳保证金将使用公司的自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。
二、审议程序
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
及公司章程等相关规定，本事项不构成关联交易，尚需提交公司股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）外汇衍生品套期保值交易业务的风险分析
公司进行外汇衍生品套期保值交易业务遵循稳健原则，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险
为目的，但是进行外汇衍生品套期保值交易业务也会存在一定的风险：
1、市场风险：因国内外经济形势变化存在不可预见性，外汇衍生品套期保值交易业务面临一定的市场判断风险；
2、汇率大幅波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过
不锁定时的成本支出，从而造成公司损失；
3、内部控制风险：外汇衍生品套期保值交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险；
4、交易违约风险：在外汇衍生品套期保值交易对手出现违约的情况下，公司将无法按照约定获取衍生品交易盈利以对冲公司实
际的汇兑损失，从而造成公司损失；
5、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发
生的现金流与已操作的外汇衍生品套期保值交易业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
（二）公司拟采取的风险控制措施
1、公司制定了《外汇风险管理制度》，对远期结售汇、期权、期货、掉期（互换）等产品或者混合上述产品特征的金融工具交
易的基本管理原则、审批权限、业务操作流程、信息隔离措施、信息披露和档案管理等作出了明确规定；
2、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避
免汇兑损失；
3、公司财务部门负责统一管理公司外汇衍生品套期保值交易业务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营
业务为依托，并严格按照《外汇风险管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行；
4、公司审计部负责定期审查监督外汇衍生品套期保值交易业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，并向董事会审计
委员会报告审查情况；
5、公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇衍生品套期保值交易业务，财务部门及时跟踪衍生品公开市场价格或
者公允价值的变化，及时评估已交易衍生品的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执
行应急措施，严格控制交割违约风险的发生。
四、外汇衍生品套期保值交易业务对公司的影响
公司开展外汇衍生品套期保值交易业务是为了提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，降低汇率波动对公司经营的影响，不
存在损害公司和全体股东利益的情况。
五、会计政策及核算原则
公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》、《企业会计
准则第 37 号——金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》相关规定及其指南，对开展的外汇衍生品套期保值
交易业务进行相应的会计核算处理，真实、客观地反映资产负债表及损益表相关项目。
六、增加外汇衍生品套期保值交易业务额度的必要性和可行性分析结论公司增加外汇衍生品套期保值交易业务额度是为了充分运
用外汇衍生品交易工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有必要性。
公司制定了《外汇风险管理制度》，完善了相关内控制度，可以有效控制交易风险；为外汇衍生品交易业务配备了专业人员，公
司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇衍生品套期保值交易业务具有可行性。
公司通过开展外汇衍生品套期保值交易业务，能够在一定程度上规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成的不良影响
，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健性。
公司董事会持续跟踪外汇衍生品套期保值交易业务的执行进展和投资安全状况，如出现投资发生较大损失等异常情况的，将立即
采取措施并按规定履行披露义务。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/86b6806e-974a-413c-8831-623c55bd9942.PDF
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2026-04-24 19:34│正丹股份（300641）：关于聘任公司副总经理的公告
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江苏正丹化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4月 23 日召开了第五届董事会第十四次会议，审议通过了《
关于聘任公司副总经理的议案》，因公司经营管理需要，根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》
等相关规定，经公司总经理提名，第五届董事会提名委员会任职资格审核，董事会同意聘任曹丹女士为公司副总经理（简历见附件）
，任期自本次董事会审议通过之日起至第五届董事会任期届满之日止。
曹丹女士具备与其行使职权相适应的任职条件，不存在《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等
规定的不得担任公司高级管理人员的情形，不存在为“失信被执行人”的情形，不存在被中国证监会确定为市场禁入者并且尚未解除
的情况，也未曾受到中国证监会和深圳证券交易所的任何处罚和惩戒。任职资格和聘任程序符合相关法律法规、规范性文件要求及《
公司章程》的规定。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/0aead308-9fd3-49f0-9748-33b17b991731.PDF
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2026-04-24 19:34│正丹股份（300641）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项公告
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江苏正丹化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）对公
司 2025年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况进行了审核，并出具了关于公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来
情况的专项报告，公司现将相关内容公告如下：
一、会计师事务所专项报告
立信审计了正丹股份 2025年度的财务报表，包括 2025年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、2025年度合并及母公司利润表
、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2026年 4月 23日出具了报告号为信会师报
字[2026]第 ZA12112号的无保留意见审计报告。
正丹股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监
会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2025 年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是正丹股份管理层的责任。立信将汇总表所载信息与其审计正丹股份 2025年度财务报表
时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解正丹股份 2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
二、备查文件
1、立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《公司 2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/aa864771-e7d3-4758-82c7-c1df4d5d23f4.PDF
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2026-04-24 19:34│正丹股份（300641）：2025年度董事会工作报告
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正丹股份（300641）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/10ffc0aa-477a-4375-b81b-8152e0ace46b.PDF
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2026-04-24 19:34│正丹股份（300641）：关于续聘公司2026年度财务及内部控制审计机构的公告
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江苏正丹化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 23日召开了第五届董事会审计委员会第十一次会议和第五
届董事会第十四次会议，审议通过了《关于续聘公司 2026年度财务及内部控制审计机构的议案》，公司拟续聘立信会计师事务所（
特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司 2026年度财务及内部控制审计机构，本议案尚需提交公司 2025年年度股东会审议，现
将相关内容公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市。立信
是国际会计网络 BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H股审计资格，并已向美
国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、从业人员总数 9,933名，签署过证券服务业务审计报告的注
册会计师 802名。
立信 2025年业务收入（未经审计）50.00亿元，其中审计业务收入 36.72亿元，证券业务收入 15.05亿元。
2025年度立信为 770家上市公司提供年报审计服务，审计收费 9.16亿元，同行业上市公司审计客户 66家。
2、投资者保护能力
截至 2025年末，立信已提取职业风险基金 1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审
计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲
裁）人
投资者
投资者
被诉（被仲裁） 诉讼（仲裁） 诉讼（仲 诉讼（仲裁）结果
人 事件 裁）金额 部分投资者以证券虚假陈述责
金亚科技、周旭 2014年报 任纠纷为由对金亚科技、立信
辉、立信 2015年重组、 所提起民事诉讼。根据有权人
保千里、东北证 2015年报、 民法院作出的生效判决，金亚
券、银信评估、 2016年报 科技对投资者损失的12.29%部
立信等 分承担赔偿责任，立信所承担
连带责任。立信投保的职业保
险足以覆盖赔偿金额，目前生
效判决均已履行。
部分投资者以保千里 2015年
年度报告；2016年半年度报告、
年度报告；2017 年半年度报告
以及临时公告存在证券虚假陈
述为由对保千里、立信、银信
评估、东北证券提起民事诉讼。
立信未受到行政处罚，但有权
人民法院判令立信对保千里在
2016年 12月 30日至 2017年
12月 29日期间因虚假陈述行
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