公司公告☆ ◇300697 电工合金 更新日期：2025-03-30◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-03-25 16:40 │电工合金（300697）：关于股票交易异常波动的公告 │
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│2025-03-21 18:42 │电工合金（300697）：关于2024年度利润分配预案的公告 │
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│2025-03-21 18:42 │电工合金（300697）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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│2025-03-21 18:42 │电工合金（300697）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 │
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│2025-03-21 18:42 │电工合金（300697）：2024年度内部控制自我评价报告 │
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│2025-03-21 18:42 │电工合金（300697）：2024年度监事会工作报告 │
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│2025-03-21 18:42 │电工合金（300697）：董事会对独董独立性评估的专项意见 │
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│2025-03-21 18:42 │电工合金（300697）：2024年度董事会工作报告 │
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│2025-03-21 18:41 │电工合金（300697）：2024年年度报告 │
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│2025-03-21 18:41 │电工合金（300697）：2024年年度报告摘要 │
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2025-03-25 16:40│电工合金（300697）：关于股票交易异常波动的公告
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一、股票交易异常波动的情况介绍
江阴电工合金股份有限公司（以下简称“公司”）股票交易价格于 2025 年3 月 21 日、2025 年 3 月 24 日、2025 年 3 月 2
5 日连续 3 个交易日内收盘价格涨幅偏离值累计超过 30%，根据《深圳证券交易所交易规则》的相关规定，属于股票交易异常波动
的情况。
二、公司关注并核实的情况说明
针对公司股票交易异常波动情况，公司董事会就相关事项进行了自查，并向控股股东进行了核实，现就有关情况说明如下：
1、公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处；
2、公司未发现近期公共传媒报道了可能或已经对本公司股票交易价格产生较大影响的未公开重大信息；
3、公司近期经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化；
4、公司及控股股东不存在关于本公司的应披露而未披露的重大事项，或处于筹划阶段的重大事项；
5、公司控股股东在股票异常波动期间不存在买卖公司股票情形；
6、公司不存在违反信息公平披露的情形。
三、是否存在应披露而未披露信息的说明
本公司董事会确认，本公司目前没有任何根据《创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的事项或与该事项有关的
筹划、商谈、意向、协议等；董事会也未获悉本公司有根据《创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的、对本公司股
票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息；公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。
四、公司认为必要的风险提示
1、经自查，公司不存在违反信息公平披露的情形；
2、公司已于 2025 年 3 月 22 日在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露《2024 年
年度报告》全文及其摘要，公司不存在需披露业绩预告的情况。
3、公司董事会郑重提醒广大投资者：公司指定的信息披露媒体为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》，
公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。本公司将严格按照有关法律法规的规定和要求，认真履行信息披露义务，及时做
好信息披露工作。敬请广大投资者理性投资，注意风险。
五、备查文件
1、公司向控股股东的核实函及回函；
2、董事会对股票异动情况的分析说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-25/9eed02e8-d3e1-4f9a-880b-0837b6e046cf.PDF
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2025-03-21 18:42│电工合金（300697）：关于2024年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
江阴电工合金股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 3 月 21 日召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次
会议，审议通过了《关于 2024年度利润分配预案的议案》，该事项尚需提交公司 2024 年年度股东会审议。
1、董事会意见
第四届董事会第五次会议审议通过了《关于 2024 年度利润分配预案的议案》，董事会认为：该利润分配预案符合公司的实际经
营情况和未来发展规划，符合公司和全体股东的利益，有利于公司的持续稳定发展，董事会同意该利润分配预案，并同意将该项预案
提交公司 2024 年度股东会审议。
2、监事会意见
第四届监事会第五次会议审议通过了《关于 2024 年度利润分配预案的议案》，经审核，监事会认为：该利润分配预案符合《公
司法》《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》和《公司章程》中对于分红的相关规定，符合公司利润分配政策，体现了
公司对投资者的回报，该预案具备合法性、合规性及合理性。监事会同意本次利润分配预案。
本预案尚需提交公司 2024 年年度股东会审议。
二、2024 年度利润分配预案的基本情况
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024 年度公司共实现净利润131,638,845.65 元，其中归属于上市公司股东的净利
润 130,682,109.89 元，母公司单体共实现净利润 123,430,344.59 元，根据《中华人民共和国公司法》和《江阴电工合金股份有限
公司章程》的有关规定，按照母公司实现的净利润提取 10%法定盈余公积 12,343,034.46 元后，公司截至 2024 年 12 月 31 日合
并报表未分配利润为 509,611,372.12 元、母公司报表未分配利润为 440,906,129.59 元。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，按照合并报表和母公司报表中可供分配利润孰低原则，公司本年度可供股东分
配利润为 440,906,129.59 元。
根据《公司章程》的相关规定并结合公司发展的实际情况，公司 2024 年度利润分配预案如下：以公司截至 2024年 12月 31日
的总股本 33,280万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.8 元（含税），每 10 股送红股 3 股，不以资本公积金转增股
本。预计合计派发现金股利为 59,904,000 元（含税），合计送红股 99,840,000 股，送股后公司总股本变更为 432,640,000 股。
若至权益分派股权登记日公司股本发生变动，按照分配总额不变以及届时公司最新的总股本计算分配比例。
三、现金分红方案的具体情况
1、现金分红方案不触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 59,904,000.00 66,560,000.00 59,904,000.00
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净利润（元） 130,682,109.89 135,597,326.65 113,020,449.07
研发投入（元） 42,032,298.63 36,782,652.80 30,830,718.26
营业收入（元） 2,592,742,987.25 2,392,422,318.91 2,126,858,068.12
合并报表本年度末累计未分配利润 509,611,372.12
（元）
母公司报表本年度末累计未分配利 440,906,129.59
润（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红总 186,368,000.00
额（元）
最近三个会计年度累计回购注销总 0
额（元）
最近三个会计年度平均净利润（元） 126,433,295.20
最近三个会计年度累计现金分红及 186,368,000.00
回购注销总额（元）
最近三个会计年度累计研发投入总 109,645,669.69
额（元）
最近三个会计年度累计研发投入总 1.54%
额占累计营业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票上市规则》 否
第 9.4 条第（八）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
2、不触及其他风险警示情形的具体原因
公司积极响应监管机构的分红指引，并尽可能满足投资人对现金分红的诉求。公司 2022 年度、2023 年度、2024 年度累计现金
分红金额达 186,368,000 元，超过最近三个会计年度年均净利润的 30%，公司不触及《创业板股票上市规则》第9.4 条第（八）项
规定的可能被实施其他风险警示情形。
3、2024 年度利润分配预案合理性说明
本预案符合《公司法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，本预案是在保证公司
正常经营和长远发展的前提下提出的，充分考虑了广大投资者的合理诉求和公司发展现状，符合公司利润分配政策；实施本预案不会
造成公司流动资金短缺或其他不良影响；送红股有利于优化公司股本结构，增强公司股票流动性。综上所述，本预案具备合法性、合
规性及合理性。
四、其他说明
本次利润分配预案披露前，公司严格按照法律、法规、规范性文件及公司制度的有关规定，严格控制内幕信息知情人范围，对相
关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务，同时对内幕信息知情人及时备案，防止内幕信息的泄露。
本次利润分配方案需经股东会审议通过后方可实施，存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
五、备查文件
1、公司第四届董事会第五次会议；
2、公司第四届监事会第五次会议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/cd516d94-8a8c-4210-a788-25a6dab902b9.PDF
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2025-03-21 18:42│电工合金（300697）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》《江阴电工合金股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）及《
董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会
对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024年度会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来
，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之
一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首席合伙人肖厚发
。容诚会计师事务所是一家具备证券、期货相关业务审计从业资格的审计机构，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 11 月 13 日召开第四届董事会第三次会议，以及 2024 年 11月 29 日召开 2024 年第五次临时股东会，审议
通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意变更容诚会计师事务所为公司 2024 年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期一
年。该议案已经公司第四届董事会审计委员会第三次会议审议通过。
二、2024年会计师事务所履职情况
容诚会计师事务所按照中国注册会计师职业道德守则及中国注册会计师审计准则的规定对公司 2024年年度财务报告及 2024年 1
2月 31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项
报告。
经审计，容诚会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 3
1 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定
在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。容诚会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，容诚会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、
风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对容诚会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严
格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024年 11 月 11 日，公司第四
届董事会审计委员会第三次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘任容诚会计师事务所为公司 2024 年度财务审
计机构和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）审计委员会与容诚会计师事务所沟通协商公司 2024 年度财务报告的审计事项，包括 2024 年度审计工作的人员安排、审
计范围、重要时间节点、审计重点等相关事项的沟通，确定审计工作计划；并对 2024 年度审计调整事项、审计结论、专门委员会关
注事项等相关事项进行沟通，了解审计工作进展情况。在容诚会计师事务所出具初步审计意见后，与负责公司审计工作的注册会计师
进行沟通，了解审计情况。
（三）2025 年 3 月 11 日，公司召开第四届董事会审计委员会第四次会议，审议通过公司 2024 年度财务情况、2024 年度内
部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作
用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务
所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为容诚会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和
业务素质，按时完成了公司2024 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/b7b66acc-2943-4122-adc9-d3befe7a5ce6.PDF
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2025-03-21 18:42│电工合金（300697）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告
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一、开展外汇套期保值业务的目的和必要性
随着公司海外业务量及外币贷款增加，外汇头寸越来越大，为有效防范和控制汇率波动对公司经营业绩的影响，控制外汇风险，
公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，包括远期结售汇、外汇掉期、外汇互换及其他外汇衍生产品等业务。公司不进行单
纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，
不影响公司正常生产经营，不得进行投机和套利交易。
二、本次开展外汇套期保值业务的概述
1、交易方式及交易品种
公司及子公司拟与具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，交易品种包括但不限于远期结售汇
业务、外汇掉期业务、外汇期权业务及其他外汇衍生产品业务等。
2、交易金额及交易期限
公司拟进行的外汇业务规模最高额不超过 5,000 万元人民币或等量外币，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有
效，如单笔交易的存续期超过了使用期限，则使用期限自动顺延至单笔交易终止时止。在上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动
使用。
3、资金来源
公司及子公司将使用自有资金进行套期保值业务，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。
三、外汇套期保值风险分析及控制措施
（一）交易风险
外汇套期保值交易可以有效降低汇率波动对公司经营的影响，但也可能存在如下风险：
1、汇率波动风险：在外汇汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损
失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，
将造成公司损失。
4、预测风险：公司根据销售订单和采购订单等进行收付款预测，实际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收
付款预测不准，导致交割风险。
（二）风险控制措施
1、公司已制定了《外汇套期保值制度》，对外汇套期保值业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人
、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度能满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是有
效可行的。
2、财务部负责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，禁止进行投机和套利交易，并
严格按照《外汇套期保值制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。
3、审计部应每季度或不定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。
4、公司将严格按照客户回款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。外汇套期保值业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回
笼金额和时间相匹配。同时公司将高度重视外币应收账款管理，避免出现应收账款逾期的现象。
四、会计政策及核算原则
公司及子公司开展外汇套期保值业务的相关会计政策及核算原则将严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期会计》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定
执行。
五、公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性分析
公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风
险，具有必要性。
公司制定了《外汇套期保值制度》，完善了相关内控制度，为外汇套期保值业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险控制措
施切实可行，开展外汇套期保值业务具有可行性。
公司通过开展外汇套期保值业务，能够在一定程度上规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资
金使用效率，增强财务稳健性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/64655042-6e48-4772-839d-f13f8a78c493.PDF
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2025-03-21 18:42│电工合金（300697）：2024年度内部控制自我评价报告
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电工合金（300697）：2024年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/11344432-27d4-4bc0-aca4-a51c764975af.PDF
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2025-03-21 18:42│电工合金（300697）：2024年度监事会工作报告
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电工合金（300697）：2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/b6ea5560-a431-49e8-ba50-a6e88ac6ef5b.PDF
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2025-03-21 18:42│电工合金（300697）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等要求，江
阴电工合金股份有限公司（以下简称“公司”）董事会，就公司在任独立董事陈朝琳、鞠明的独立性情况进行评估并出具如下专项意
见：
经核查在任独立董事陈朝琳、鞠明的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也
未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在
影响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-22/6cab4eb8-58ef-40d7-9bcb-a668134ae4d2.PDF
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2025-03-21 18:42│电工合金（300697）：2024年度董事会工作报告
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电工合金（300697）：2024年度董事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/87c83af4-5fa8-462d-86ee-7412e5f762ac.PDF
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2025-03-21 18:41│电工合金（300697）：2024年年度报告
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电工合金（300697）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/efdb0cf5-b874-418d-aea1-9e75ccc9e615.PDF
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2025-03-21 18:41│电工合金（300697）：2024年年度报告摘要
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电工合金（300697）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/ac3581e5-38cd-476a-b872-131028ddee70.PDF
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2025-03-21 18:40│电工合金（300697）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2025]510Z0034 号江阴电工合金股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了江阴电工合金股份有限公司（以下简称电工合金公司）2024 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及
财务报表附
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