公司公告☆ ◇300698 万马科技 更新日期：2025-05-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-14 21:07 │万马科技（300698）：关于2024年度不进行利润分配的专项说明 │
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│2025-04-14 21:07 │万马科技（300698）：3.公司2024年度财务决算报告 │
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│2025-04-14 21:07 │万马科技（300698）：关于公司副总经理辞职的公告 │
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│2025-04-14 21:07 │万马科技（300698）：1.公司2024年度董事会工作报告 │
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│2025-04-14 21:07 │万马科技（300698）：4.2024年度内部控制自我评价报告 │
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│2025-04-14 21:07 │万马科技（300698）：8.董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的│
│ │报告 │
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│2025-04-14 21:07 │万马科技（300698）：关于2024年度计提资产减值准备的公告 │
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│2025-04-14 21:07 │万马科技（300698）：2024年年度报告、2025年第一季度报告披露的提示性公告 │
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│2025-04-14 21:07 │万马科技（300698）：关于拟续聘会计师事务所的公告 │
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│2025-04-14 21:07 │万马科技（300698）：2.公司2024年度监事会工作报告 │
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2025-04-14 21:07│万马科技（300698）：关于2024年度不进行利润分配的专项说明
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万马科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 4月 11 日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议，
审议通过了《关于公司 2024 年度不进行利润分配的预案》。现将有关事项公告如下：
一、2024年度利润分配预案
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度归属于母公司所有者的净利润为人民币 41,307,526.85元，其中母公
司的净利润为人民币-15,271,619.45 元，减去提取的法定盈余公积金人民币 0元，加上年初未分配利润 65,163,970.71 元，减去利
润分配人民币 30,820,000 元，截至 2024年 12月 31日公司实际可供股东分配利润为人民币 19,072,351.26 元。
根据《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》及《公司章程》等的有关规定，考虑到公司实际发展规划、重大资金安
排计划及未来市场环境，公司董事会拟定 2024年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
二、2024年度不进行利润分配的原因
2024年度公司合并报表利润来源于子公司上海优咔网络科技有限公司的车联网业务。该业务匹配的客户市场巨大，又处于高速发
展期，尚需投入大量的资金和人力，是公司侧重发展板块，故其流动资金都需用于研发经营。公司于 2024年度内已进行过分红，为
兼顾公司实际情况与可持续发展战略，公司需保持相应的流动资金以保障公司健康可持续发展，更好地维护股东的长远利益。综合考
虑公司长期发展目标和短期经营实际情况，在符合法律法规和公司章程关于利润分配原则的前提下，经董事会研究，拟定 2024年度
不进行利润分配的方案。
三、公司未分配利润的用途和计划
结合公司 2024年的经营情况、盈利状况、现金流水平及对未来发展的资金需求计划等因素，从公司长远发展、以股东利益出发
等方面综合考虑，留存未分配利润主要用于公司各项业务的开展及流动资金需要，以保障公司正常生产经营和业务拓展，支持公司中
长期发展战略的顺利实施，实现股东利益最大化。
四、审议程序
1、董事会意见
董事会审议并通过了关于公司 2024年度利润分配预案的议案，同意将 2024年度利润分配预案提交股东大会审议。
2、监事会意见
公司监事会认为：公司 2024年度不进行利润分配的预案是结合公司 2024年度实际经营情况和未来经营发展的需要做出的，不存
在损害公司及其他股东，特别是中小股东利益的情形，有利于公司的正常经营和健康发展，因此，我们同意本次不进行利润分配的预
案，并同意将该议案提交公司 2024年年度股东大会审议。
根据《公司章程》规定，公司独立董事对该事项发表同意意见，认为分配预案符合公司实际情况。本议案尚需提交公司股东大会
审议，公司股东大会召开时将提供网络投票和现场投票，并对中小股东投票结果进行单独统计，为中小股东参与现金分红决策提供便
利。公司将继续做好生产经营工作，合理安排资源，提升盈利能力，助推企业健康长远发展和股东利益最大化。
五、备查文件
1、公司第四届董事会第五次会议决议；
2、公司第四届监事会第四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-14/b5681fad-1c1a-4b13-882a-b698e6aa4fd1.PDF
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2025-04-14 21:07│万马科技（300698）：3.公司2024年度财务决算报告
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万马科技（300698）：3.公司2024年度财务决算报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/1eab2c98-3718-482e-bce8-234c2956eeb2.PDF
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2025-04-14 21:07│万马科技（300698）：关于公司副总经理辞职的公告
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万马科技（300698）：关于公司副总经理辞职的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/c797865b-e8f4-498b-a495-365d2c52bc16.PDF
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2025-04-14 21:07│万马科技（300698）：1.公司2024年度董事会工作报告
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万马科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会秉承对公司股东负责、对公司长远发展负责的态度，严格按照《公司法》《
证券法》《公司章程》《董事会议事规则》和有关法律、法规所赋予的职责，遵守诚信原则，尽职尽责， 认真履行职责，有效地维
护了投资者合法权益，确保了企业规范运作。现将 2024年度董事会主要工作报告如下：
一、2024 年度公司整体工作情况回顾
公司报告期内实现营业收入56,087.68万元，较上年同期增长7.72%；归属于上市公司股东的净利润为4,130.75万元，较上年同期
下降35.92%；归属于上市公司股东的所有者权益为48,214.32万元，较上年同期上升2.22%。
二、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会会议召开情况
报告期内，本公司董事会共召开8次会议，会议的通知、召集、召开、表决程序以及会议的提案、议案等符合《公司法》《公司
章程》《董事会议事规则》等法律、法规的规定和监管部门的规范要求。
1、公司于2024年3月28日以现场结合通讯方式召开第三届董事会第十六次会议，会议审议通过《关于<公司2023年度总经理工作
报告>的议案》《关于<公司2023年度董事会工作报告>的议案》《关于<公司2023年年度报告>及其摘要的议案》《关于<公司2023年度
财务决算报告>的议案》《关于计提2023年度资产减值准备的议案》《关于公司2023年度不进行利润分配的预案》《关于续聘信永中
和会计师事务所的议案》《关于2024年度向金融机构申请综合授信额度的议案》《关于<公司2023年度内部控制自我评价报告>的议案
》《关于预计2024年度日常关联交易事项的议案》《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》《关于对子公司提供担保的议
案》《关于修订<公司章程>及其附件的议案》《关于修订公司部分治理制度的议案》《关于聘任公司高级管理人员的议案》《关于召
开公司2023年年度股东大会的议案》。
2、公司于 2024 年 4月 26日以现场结合通讯方式召开第三届董事会第十七次会议，会议审议通过《关于公司 2024年第一季度
报告的议案》。
3、公司于2024年6月26日以现场结合通讯方式召开第三届董事会第十八次会议，会议审议通过《公司2024年第一季度利润分配预
案》《关于对全资子公司增资的议案》《关于项目投资的议案》《关于召开2024年第一次临时股东大会的议案》。
4、公司于2024年8月9日以现场结合通讯方式召开第三届董事会第十九次会议，会议审议通过《关于选举公司第四届董事会非独
立董事的议案》《关于选举公司第四届董事会独立董事的议案》《关于孙公司增资暨关联交易的议案》《关于召开2024年第二次临时
股东大会的议案》。
5、公司于2024年8月26日以现场结合通讯方式召开第四届董事会第一次会议，会议审议通过《关于选举公司第四届董事会董事长
、副董事长的议案》《关于选举公司第四届董事会专门委员会委员的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于由总经理代任董事
会秘书的议案》《关于聘任公司其他高级管理人员的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》《关于聘任公司内部审计部门负责
人的议案》《关于公司高级管理人员薪酬的议案》《关于公司2024年半年度报告及摘要的议案》。
6、公司于 2024年 10月 28日以现场结合通讯方式召开第四届董事会第二次会议，会议审议通过《关于公司 2024年第三季度报
告的议案》《关于孙公司拟引入外部投资者增资的议案》。
7、公司于 2024 年 11月 14日以通讯方式召开第四届董事会第三次会议，会议审议通过《关于聘任公司董事会秘书的议案》。
8、公司于 2024 年 12月 17日以通讯方式召开第四届董事会第四次会议，会议审议通过《关于调整 2024年度日常关联交易预计
的议案》。
（二）董事会对股东大会决议执行情况
报告期内，公司董事会共召集召开了三次股东大会，其中两次临时股东大会，公司董事会根据《公司法》《证券法》等有关法律
法规和《公司章程》要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。
（三）董事会各专门委员会履职情况
1、战略委员会
报告期内，公司董事会战略委员会认真履行职责，按照《董事会战略委员会实施细则》的规定，战略委员会召开两次会议，对公
司利润分配方案、公司战略进行讨论审议。
2、提名委员会
报告期内，公司董事会提名委员会认真履行职责，按照《董事会提名委员会实施细则》的规定，提名委员会召开三次会议，审议
了《关于提名公司副总经理的议案》《关于提名公司第四届董事会非独立董事的议案》《关于提名公司第四届董事会独立董事的议案
》《关于提名公司第四届董事会董事长及副董事长的议案》《关于提名公司第四届董事会各专业委员会委员的议案》《关于提名公司
高级管理人员的议案》《关于提名公司内部审计机构负责人的议案》《关于提名证券事务代表的议案》。
3、审计委员会
报告期内，公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会审计委员会实施细则》等制度的规
定，共召开五次会议，对定期报告、审计部工作计划总结、内控评价报告、续聘会计师事务所等事项进行了审议。董事会审计委员会
在2024年度财务报告编制及审计过程中认真履行了监督、核查职能。
4、薪酬与考核委员会
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会认真履行职责，按照《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定，薪酬与考核委员会
召开两次会议，了解公司2023年度薪酬执行情况，审议通过《公司高级管理人员薪酬的议案》。
三、2025年度董事会工作重点
1、进一步发挥董事会在公司治理中的中心作用，加强董事的履职培训，扎实做好董事会日常工作，按照公司既定的经营目标及
发展方向，贯彻落实股东会的各项决议，努力推动实施公司发展战略，确保公司决策的科学性和高效性。
2、公司董事会将严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业
板上市公司规范运作》等信息披露规则的标准和要求，认真履行信息披露义务，确保信息披露的及时、真实、准确和完整。
3、进一步提升投资者关系管理水平，加强投资者沟通交流，依法维护投资者，尤其是中小投资者的合法权益。董事会将通过多
种渠道加强与投资者之间的互动交流，加深投资者对公司的了解和认同，向投资者传递公司核心价值，促进公司与投资者之间长期、
稳定的良好互动关系。
4、继续优化公司的治理结构，提升规范化运作水平，进一步健全公司规章制度，不断完善风险防范机制，提升公司风险预判及
应对能力，保障公司健康、稳定和可持续发展。
5、推进公司再融资进度，根据整体资本市场情况，募足计划募集资金，完成再融资工作，为公司发展提供助力。
2025 年，公司董事会将进一步加强自身建设，充分发挥董事会在公司治理中的核心作用，秉持对全体股东负责的原则，完善内
部控制体系，科学高效地执行股东会决议，保障公司和全体股东的利益，促进公司持续健康稳定发展。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/3a326295-ccdb-4b57-bd0e-50d6e2752062.PDF
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2025-04-14 21:07│万马科技（300698）：4.2024年度内部控制自我评价报告
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万马科技（300698）：4.2024年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/cf6dbdab-59f8-410b-b6b1-dc4274483f82.PDF
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2025-04-14 21:07│万马科技（300698）：8.董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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万马科技（300698）：8.董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告。公告详情请查看
附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/0f294f04-d114-4b62-ab91-c16d3376ec1b.PDF
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2025-04-14 21:07│万马科技（300698）：关于2024年度计提资产减值准备的公告
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万马科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 4月 11 日召开第四届董事会第五次会议，审议通过《关于 2024 年度
计提资产减值准备的议案》，本次计提资产减值准备事项尚需提交公司股东大会审议，现将相关情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
公司本次计提资产减值准备，依照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定进行。公司对 2024 年度末应收账款、其他应收
款、存货等资产进行了全面清查，对应收款项回收的可能性、各类存货的可变现净值等进行了充分的评估和分析。为真实反映公司财
务状况，本着谨慎性原则，公司需对上述可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。公司对 2024 年度末存在可能发生减值迹
象的资产进行全面清查和资产减值测试后，计提 2024 年度各项资产减值准备共计12,601,408.38元，详情如下表：
项 目 本期计提金额
一、信用减值损失 8,446,279.84
其中：应收票据坏账损失 -43,347.23
应收账款坏账损失 8,004,860.44
其他应收款坏账损失 484,766.63
二、资产减值损失 4,155,128.54
其中：存货跌价损失 6,086,358.07
合同资产减值损失 -1,931,229.53
合计 12,601,408.38
二、本年度计提资产减值的具体说明
（一）应收票据、应收账款等资产的计提方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的
、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑预期信用损失计量
方法时反映如下要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出
不必要的额外成本即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征将金融工具分为
不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息
、应收款项账龄等。
本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息
，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人
信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
（1）应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据
本公司对信用风险显著不同的应收账款（与合同资产）单项评估信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款（
与合同资产）；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款（与合同资产）等。除单项评估信用风险的应收账款（
与合同资产）外，本公司基于应收账款交易对象、账龄等共同风险特征将应收账款（与合同资产）划分为不同的组合：a.单项认定组
合（单项评估信用风险）：如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备；b.合并范围内关联方组合：考虑关联方公司的实际履约
能力、历史回款情况，未曾发生坏账损失，管理层评价该类款项具有较低的信用风险，因此无需计提坏账准备；c.以应收账款的账龄
为基础评估预期信用损失，并基于所有合理且有依据的信息，包括信用风险评级、债务人所处行业及前瞻性等信息，运用以账龄表为
基础的减值计算模型，以预计存续期的历史违约损失率为基础，根据前瞻性资料估计并予以调整，计算出预期损失率，作为组合应收
账款坏账准备的计提比例。
（2） 应收票据的组合类别及确定依据
本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合：a. 银行承兑汇票组合：信用级别较高的银行
承兑汇票，管理层评价所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，因此无需计提坏账准备；信
用级别一般的银行承兑汇票，按照预期信用损失计提坏账准备，与应收账款的组合划分相同。b. 商业承兑汇票组合：按照预期信用
损失计提坏账准备，与应收账款的组合划分相同。
（二）存货跌价准备
本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用加权
平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变
现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用和相关税费后的金额确定。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备，将减少上市公司利润总额 12,601,408.38 元。本次计提资产减值准备业经信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）审计确认。
四、本次计提资产减值准备的审批程序
本次计提资产减值准备已经公司董事会审计委员会、第四届董事会第五次会议、第四届监事会第四次会议审议通过。
五、相关意见
1、董事会审计委员会意见
董事会审计委员会认为：公司本次计提减值准备能够真实、准确地反映公司财务状况，符合公司的相关实际情况，符合《企业会
计准则》及公司会计政策，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。审议和审批程序符合相关法律、法规、规范性文件及《
公司章程》的规定，同意公司本次计提资产减值准备。
2、董事会意见
董事会认为：公司计提 2024 年度资产减值准备，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，符合公司的实际情况。董
事会同意本次计提资产减值准备。
3、监事会意见
监事会认为：公司依据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，本着谨慎性的原则，对 2024 年度可能发生资产减值损失
的相关资产进行计提减值准备，相关计提公允、科学、合理，不存在损害公司和公司股东利益的情形，同意公司本次计提资产减值准
备。
六、备查文件
1、公司第四届董事会第五次会议决议；
2、公司第四届监事会第四次会议决议；
3、公司 2024 年度审计报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/a61f570b-ea53-41a2-97c4-ba68a49fe452.PDF
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2025-04-14 21:07│万马科技（300698）：2024年年度报告、2025年第一季度报告披露的提示性公告
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万马科技股份有限公司 2024 年年度报告及摘要、2025 年第一季度报告将于 2025年 4月 15日在中国证监会指定的创业板信息
披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露，请投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/ce3f63ba-78bb-4909-a079-1fe07b4717ce.PDF
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2025-04-14 21:07│万马科技（300698）：关于拟续聘会计师事务所的公告
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万马科技（300698）：关于拟续聘会计师事务所的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/6c381a16-503b-4f26-9e86-df5f93c5d1eb.PDF
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2025-04-14 21:07│万马科技（300698）：2.公司2024年度监事会工作报告
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万马科技（300698）：2.公司2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/1e716f29-0af6-405a-8d65-1b04102e71d3.PDF
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2025-04-14 21:07│万马科技（300698）：关于举行2024年度业绩网上说明会的公告
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万马科技（300698）：关于举行2024年度业绩网上说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/5de10c06-83ae-41b5-808d-f828d826d0ba.PDF
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2025-04-14 21:06│万马科技（300698）：2025年一季度报告
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万马科技（300698）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/cf048508-8d15-4345-adb7-fd895f773f09.PDF
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2025-04-14 21:06│万马科技（300698）：董事会决议公告
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一、董事会会议召开情况
万马科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 1 日通过邮件的方式向全体董事发出召开第四届董事会第五次会
议的通知，并于 2025 年 4 月11 日在浙江省杭州市西湖区天目山路 181 号天际大厦公司会议室召开。本次会议由董事长张禾阳女
士主持，应出席董事 9 名，亲自出席董事 9名。本次董事会会议的召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）和
《万马科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定。本次会议经过与会董事的认真讨论，投票表决，形成如下决
议。
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