公司公告☆ ◇300699 光威复材 更新日期：2025-04-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-01 00:32 │光威复材（300699）：2024年度社会责任报告 │
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│2025-04-01 00:00 │光威复材（300699）：关于2024年度利润分配方案（预案）的公告 │
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│2025-04-01 00:00 │光威复材（300699）：董事会对独董独立性评估的专项意见 │
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│2025-04-01 00:00 │光威复材（300699）：2024年度监事会工作报告 │
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│2025-04-01 00:00 │光威复材（300699）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估报告及履行监督职责情况│
│ │的报告 │
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│2025-04-01 00:00 │光威复材（300699）：2024年度财务决算报告 │
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│2025-04-01 00:00 │光威复材（300699）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 │
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│2025-04-01 00:00 │光威复材（300699）：2024年度内部控制自我评价报告 │
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│2025-04-01 00:00 │光威复材（300699）：关于全资子公司开展应收账款保理业务的公告 │
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│2025-04-01 00:00 │光威复材（300699）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告 │
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2025-04-01 00:32│光威复材（300699）：2024年度社会责任报告
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光威复材（300699）：2024年度社会责任报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-01/1cb48ee5-5589-4068-b0bc-c6a9279f2910.PDF
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2025-04-01 00:00│光威复材（300699）：关于2024年度利润分配方案（预案）的公告
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光威复材（300699）：关于2024年度利润分配方案（预案）的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-31/e0c03ada-702e-4eba-9513-893f4bef7297.PDF
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2025-04-01 00:00│光威复材（300699）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定
的要求，威海光威复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会，就公司独立董事孟红、田文广、李文涛、边文凤的独立性情
况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事孟红、田文广、李文涛、边文凤的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事外的其
他职务，不存在任何可能影响其进行独立客观判断关系的情形，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-01/eaf2d06b-c45b-4fed-a638-e521602a28f8.PDF
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2025-04-01 00:00│光威复材（300699）：2024年度监事会工作报告
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光威复材（300699）：2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-31/f46f1c92-80c7-4e8d-8082-5f9d679cd16e.PDF
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2025-04-01 00:00│光威复材（300699）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估报告及履行监督职责情况的报
│告
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根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2号——创业板上市公司规范运作》等规定，威海光威复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责
的原则，恪尽职守，认真履职。现将公司董事会审计委员会对会计师事务所 2024年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下：
一、 会计师事务所基本情况
（一） 资质条件
会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
首席合伙人：朱建弟
2024年度末合伙人数量：296
2024年度末注册会计师人数：2,498
2024年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：743
2024年度收入总额（经审计）：50.01 亿元
2024年度审计业务收入（经审计）：35.16 亿元
2024年度证券业务收入（经审计）：17.65 亿元
2024年度上市公司审计客户家数：693
（二） 聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 4 月 7 日召开第四届董事会审计委员会第二次会议，审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙
）为公司 2024 年度审计机构的议案》，审计委员会认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司提供审计
服务过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，符合相关规定
和公司要求，同意续聘立信为公司 2024 年度审计机构。并同意将该议案提交公司董事会审议。
公司于 2024 年 4 月 7 日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2
024 年度审计机构的议案》，该议案已经公司 2023年年度股东大会审议通过。
二、 2024年度年审会计师事务所履职情况
1、 年审期间出具报告总体情况：
立信按照中国注册会计师审计准则和其他相关职业规范的要求，对公司2024年度财务报表进行了审计，出具了标准无保留意见审
计报告，同时对公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、2024年度内部控制自我评价报告执行了相关工作，并出具
了《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告》《2024年度内部控制审计报告》。
2、 年审期间与管理层的沟通情况
在审计过程中，立信制定并实施了合理的审计工作方案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和审计项目
团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、重要审计发现等事项与公司管理层进行了沟通。
三、 审计委员会对会计师事务所监督情况
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、公司《审计委员会工作规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务
所履行监督职责的情况如下：
1、 审计委员会对立信 2023年审计工作进行了评估，认为立信为公司提供审计服务过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公
允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，符合相关规定和公司要求，提议续聘立信为公司 2024年度审
计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
2、 审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师进行沟通，对 2024年度审计工作的初步准备工作，如审计范围、重要时间节
点、审计重点等相关事项进行了沟通。双方协商确定相关时间安排，审计委员会对审计工作提出意见和建议。
3、 公司于 2025年 3月 28日召开第四届董事会审计委员会第十次会议，审议了《2024年年度报告》及其摘要、《2024年度审计
报告》《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告》《2024年度内部控制自我评价报告》《审计委员会对会计
师事务所 2024 年度履职情况评估报告及履行监督职责情况的报告》，提议续聘立信为公司 2025年度审计机构，并同意将上述议案
提交公司董事会审议。
四、 总体评价
经评估，审计委员会认为，立信在审计过程中勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的原则执行审计，表现出良好的职业素养和专业
胜任能力，按时高质量完成了公司 2024年度年报审计工作，出具了恰当的审计报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-31/aeb80ab1-7e98-48e4-bf20-72fd35d1c3e6.PDF
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2025-04-01 00:00│光威复材（300699）：2024年度财务决算报告
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威海光威复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）2024 年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具了信会师报字[2025]第ZA90364 号标准无保留意见的审计报告。审计意见认为：财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了光威复材 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现
将公司 2024年度的财务决算情况报告如下：
一、公司主要财务数据和指标（单位：万元）
项 目 2024年 2023年 增减变动 变动幅度
营业收入 244,993.49 251,769.73 -6,776.24 -2.69%
归属于上市公司股东的净利 74,118.43 87,316.86 -13,198.43 -15.12%
润
归属于上市公司股东的扣除 66,796.79 71,171.32 -4,374.53 -6.15%
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净 86,293.06 53,444.07 32,848.99 61.46%
额
基本每股收益（元/股） 0.8975 1.0513 -0.1538 -14.63%
稀释每股收益（元/股） 0.8975 1.0513 -0.1538 -14.63%
加权平均净资产收益率 13.50% 17.00% N/A -3.50%
期末余额 期初余额 增减变动 变动幅度
资产总额 807,175.46 705,758.63 101,416.83 14.37%
归属于上市公司股东的净资 551,465.16 544,802.64 6,662.52 1.22%
产
二、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
1、资产情况（单位：万元）
项 目 期末余额 期初余额 增减变动 变动幅度
应收票据 15,134.23 9,469.37 5,664.86 59.82%
应收账款融资 80,406.15 127,159.94 -46,753.79 -36.77%
存货 71,374.02 45,596.17 25,777.85 56.54%
固定资产 291,231.38 190,204.57 101,026.81 53.11%
在建工程 51,820.48 105,342.75 -53,522.27 -50.81%
无形资产 33,571.32 23,982.37 9,588.95 39.98%
（1）应收票据同比增长 59.82%，主要系客户票据结算货款同比增加所致；
（2）应收账款融资同比下降 36.77%，主要系 A客户应收款项变现所致；
（3）存货同比增长 56.54%，主要系内蒙古项目投产增加原辅料所致；
（4）固定资产同比增长 53.11%，主要系内蒙古项目转固投产所致；
（5）在建工程同比下降 50.81%,主要系内蒙古项目转固投产所致；
（6）无形资产同比增长 39.98%，主要系先进复材中心三、四期项目增加土地使用权所致。
2、负债变动情况 （单位：万元）
项 目 期末余额 期初余额 增减变动 变动幅度
应付票据 20,421.76 13,536.58 6,885.18 50.86%
应交税费 3,687.88 7,300.78 -3,612.90 -49.49%
其他应付款 39,200.16 19,917.98 19,282.18 96.81%
一年内到期的非流动负债 24,422.77 6,110.22 18,312.55 299.70%
长期借款 77,204.03 11,877.01 65,327.02 550.03%
（1）应付票据同比增长 50.86%，主要系票据结算货款增加所致；
（2）应交税金同比下降 49.49%，主要系子公司拓展纤维四季度收入同比减少，增值税及所得税随之减少所致；
（3）其他应付款同比增长 96.81%，主要系收购内蒙古少数股东股权款 1.41亿元未付所致；
（4）一年内到期的非流动负债同比增长 299.70%，主要系子公司内蒙古公司一年内到期项目贷款重分类所致。
（5）长期借款同比增加 550.03%，主要系子公司内蒙古公司项目贷款增加所致。
3、经营情况 （单位：万元）
项 目 2024年 2023年 增减变动 变动幅度
财务费用 -289.37 -2,714.53 2,425.16 89.34%
其他收益 9,409.82 21,158.07 -11,748.25 -55.53%
信用减值损失 208.25 -4,489.71 4,697.96 104.64%
（1）财务费用同比增长 89.34%，主要系上年汇兑收益较高及本年项目贷款利息增加所致；
（2）其他收益同比下降 55.53%，主要系上年同期某项目验收转当期损益0.91亿元所致。
（3）计提信用减值损失同比下降 104.64%，主要系军品类客户应收款项变现增加所致；
4、现金流量情况分析 （单位：万元）
项 目 2024年 2023年 增减变动 变动幅度
经营活动产生的现金流量净额 86,293.06 53,444.07 32,848.99 61.46%
筹资活动产生的现金流量净额 29,180.62 -7,140.64 36,321.26 508.66%
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增长 61.46%，主要系 A 客户应收款项变现同比增加所致；
（2）筹资活动产生的现金流量净额同比增长 508.66%，主要系子公司内蒙古公司收到项目贷款所致。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-31/d87785a5-d81e-4b95-89d2-cee83dedffe1.PDF
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2025-04-01 00:00│光威复材（300699）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
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光威复材（300699）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-01/7af02e69-0246-47c7-a989-2680ce90fb44.PDF
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2025-04-01 00:00│光威复材（300699）：2024年度内部控制自我评价报告
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光威复材（300699）：2024年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-31/eae18c57-ab97-4d00-93f8-062384ff83ab.PDF
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2025-04-01 00:00│光威复材（300699）：关于全资子公司开展应收账款保理业务的公告
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光威复材（300699）：关于全资子公司开展应收账款保理业务的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-31/bc83fdba-cef1-4777-8b62-92e6927ff94b.PDF
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2025-04-01 00:00│光威复材（300699）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告
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威海 光威复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）《2024 年年度报告》全文及摘要于 2025 年 4月 1日在中国证监会指定
的信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露。
为便于投资者能够进一步了解公司的生产经营情况，公司将于 2025 年 4月15 日（15:00-17:00）通过深圳证券交易所“互动易
”平台“云访谈”栏目（http://irm.cninfo.com.cn）举办 2024 年度网上业绩说明会，本次业绩说明会将采用网络远程的方式举行
，投资者可登陆“互动易”平台“云访谈”栏目（http://irm.cninfo.com.cn）参与本次业绩说明会。
参与本次年度业绩说明会的人员有：总经理王文义先生、财务总监熊仕军先生、董事会秘书王颖超先生、独立董事边文凤女士。
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2024 年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和
建议。投资者可提前访问（http://irm.cninfo.com.cn），进入公司本次年度业绩说明会页面进行提问。公司将在 2024 年度业绩说
明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。
欢迎广大投资者积极参与。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-31/6b774876-7de2-473e-be6e-5cb56b6d3c64.PDF
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2025-04-01 00:00│光威复材（300699）：关于续聘2025年度会计师事务所的公告
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一、 拟续聘会计师事务所的基本情况
（一） 机构信息
1、 基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2
010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络
BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会
计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师 743 名。
立信 2024 年业务收入（未经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16亿元，证券业务收入 17.65 亿元。
2024 年度立信为 693 家公司提供审计服务，主要行业：制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、
采矿业、批发和零售业、建筑业、房地产业及电力、热力、燃气及水生产和供应业，审计收费总额8.54 亿元，同行业上市公司审计
客户 18家。
2、 投资者保护能力
截至 2024 年末，立信已提取职业风险基金 1.66 亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 10.50 亿元，相关职业保险能够覆盖
因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：起诉（仲 被诉（被仲裁） 诉讼（仲裁） 诉讼（仲
诉讼（仲裁）结果
裁）人 人 事件 裁）金额
部分投资者以证券虚假陈述责任纠
纷为由对金亚科技、立信所提起民事
诉讼。根据有权人民法院作出的生效
金亚科技、周旭 尚余 500 万 判决，金亚科技对投资者损失的
投资者 2014 年报
辉、立信 元 12.29%部分承担赔偿责任，立信所承
担连带责任。立信投保的职业保险足
以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已
履行。
部分投资者以保千里 2015 年年度报
告；2016 年半年度报告、年度报告；
2017 年半年度报告以及临时公告存
在证券虚假陈述为由对保千里、立
信、银信评估、东北证券提起民事诉
讼。立信未受到行政处罚，但有权人
民法院判令立信对保千里在 2016 年
保千里、东北证 2015 年重组、 12 月 30 日至 2017 年 12 月 29 日期投资者 券、银信评估、立 2015年报、2016 1,096 万
元 间因虚假陈述行为对保千里所负债
信等 年报 务的 15%部分承担补充赔偿责任。目
前胜诉投资者对立信申请执行，法院
受理后从事务所账户中扣划执行款
项。立信账户中资金足以支付投资者
的执行款项，并且立信购买了足额的
会计师事务所职业责任保险，足以有
效化解执业诉讼风险，确保生效法律
文书均能有效执行。
3、 诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 5 次、监督管理措施 43次、自律监管措施 4 次和纪律处分无，涉及从业人
员 131 名。
（二） 项目信息
1、 基本信息
注册会计师执 开始从事上市 开始在本所 开始为本公司提
项目 姓名
业时间 公司审计时间 执业时间 供审计服务时间
项目合伙人 谢骞 30 年 1998 年 2011 年 2024 年
签字注册会计师 董汉逸 13 年 2011 年 2012 年 2024 年
质量控制复核人 毛玥明 22 年 2008 年 2008 年 2024 年
（1） 项目合伙人近三年从业情况：
姓名：谢骞
时间 上市公司名称 职务
2022-2024 年 汇纳科技股份有限公司 项目合伙人
2022-2024 年 上海富瀚微电子股份有限公司 项目合伙人
2022-2024 年 上海克来机电自动化工程股份有限公司 项目合伙人
2024 年 江苏康众数字医疗科技股份有限公司 项目合伙人
2024 年 威海光威复合材料股份有限公司 项目合伙人
2024 年 上海交运集团股份有限公司 项目合伙人
（2）
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