公司公告☆ ◇300702 天宇股份 更新日期：2025-05-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2025-04-24 20:44 │天宇股份（300702）：关于2025年第一季度计提资产减值准备的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-24 20:44 │天宇股份（300702）：2025年第一季度报告披露的提示性公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-24 20:41 │天宇股份（300702）：2025年一季度报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-24 20:41 │天宇股份（300702）：第五届董事会第十三次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-24 20:40 │天宇股份（300702）：第五届监事会第十一次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-22 20:12 │天宇股份（300702）：关于全资子公司药品获得批准的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-17 20:53 │天宇股份（300702）：关于召开2024年度股东大会的通知 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-17 20:52 │天宇股份（300702）：关于2024年度利润分配预案的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-17 20:52 │天宇股份（300702）：关于公司2024年度证券投资与衍生品交易情况的专项说明 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-17 20:52 │天宇股份（300702）：天宇股份2024年度财务决算报告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-24 20:44│天宇股份（300702）：关于2025年第一季度计提资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
浙江天宇药业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 24 日召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十
一次会议，审议通过了《关于2025 年第一季度计提资产减值准备的议案》。根据相关规定，本次计提资产减值准备事项无需提交公
司股东大会审议。现将公司 2025 年第一季度计提资产减值准备的具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备的情况概述
根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及公司会计政策等相关
要求，为更加真实、准确反映公司截至 2025 年 3 月 31 日的财务状况及经营成果，基于谨慎性原则，公司及合并范围内子公司对
2025 年第一季度的应收账款、其他应收款、存货、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产进行了减值测试，对可能
发生减值损失的资产计提减值准备。
2025 年第一季度，公司计提的各项资产减值准备金额合计 2,228.72 万元。具体情况如下：
项目 计提金额（万元）
信用减值损失 388.16
存货跌价损失 1,840.56
合计 2,228.72
上述 2025 年第一季度资产减值准备计提额及其对公司相关财务指标的影响未经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
1、信用减值准备的计提依据及方法
（1）金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同
资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减
值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、
根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已
发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确
认为损失准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成
分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初
始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照
该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风
险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（2）按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的预测，编制其他
应收款账龄与整个存续期预期信用损
失率对照表，计算预期信用损失
（3）采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产1）具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的预测，通过违约
风险敞口和整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失
应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的预测，编制应收
账款账龄与整个存续期预期信用损失
率对照表，计算预期信用损失
2）应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款
预期信用损失率（%）
1 年以内（含，下同） 5.00
1-2 年 30.00
2-3 年 80.00
账 龄 应收账款
预期信用损失率（%）
3年以上 100.00
2、存货跌价准备的计提依据及方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出
售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的
存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额
确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并
与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
公司根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及公司会计政策等相
关要求，结合 2025 年 3 月 31日财务状况及经营成果，2025 年第一季度计提各项资产减值准备金额共计2,228.72 万元，符合会计
准则和相关政策要求，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
四、董事会关于本次计提资产减值准备的说明
公司于 2025 年 4 月 24 日召开了第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于 2025 年第一季度计提资产减值准备的议案
》，董事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》的相关规定，能公允地反映公司的财务状况以及经营成果，同意
本次计提资产减值准备。
五、监事会关于本次计提资产减值准备的意见
经审核，监事会认为：公司依据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，本着谨慎性的原则，对 2025 年第一季度可能发
生资产减值损失的相关资产进行计提减值准备；本次计提资产减值准备是为了能够更加公允地反映公司的资产状况，相关计提公允、
科学、合理，不存在损害公司和公司股东利益的情形。同意公司本次计提资产减值准备。
六、报备文件
1、第五届董事会第十三次会议决议；
2、第五届监事会第十一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/4dd917a9-21ca-49dc-a9e5-69041f7465ec.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-24 20:44│天宇股份（300702）：2025年第一季度报告披露的提示性公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：2025年第一季度报告披露的提示性公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/c17f6d17-a152-4626-967e-a22730bd20f7.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-24 20:41│天宇股份（300702）：2025年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/b627d792-de35-4298-9edc-e3aeb97d96d8.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-24 20:41│天宇股份（300702）：第五届董事会第十三次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：第五届董事会第十三次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/c373b25e-4a12-4359-8e2d-2b0325c88caf.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-24 20:40│天宇股份（300702）：第五届监事会第十一次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、监事会会议召开情况
浙江天宇药业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十一次会议于 2025 年 4 月 24 日上午 10:00 在公司四楼会
议室以现场结合通讯表决的方式召开，本次会议通知于 2025年 4月 23日以电话、电子邮件方式送达。本次会议应出席监事 3人，实
际出席人数 3人。本次监事会会议由公司监事会主席马成先生主持，公司董事会秘书列席了本次会议。本次监事会会议的召开符合《
中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）和《浙江天宇药业股份有限公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
与会监事就各项议案进行了审议、表决，形成决议如下：
1、审议通过了《2025年第一季度报告》；
监事会认为，董事会编制和审核浙江天宇药业股份有限公司 2025 年第一季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规
定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。具体内容详见公司
同日于巨潮资讯网刊登的公告《2025年第一季度报告》。
表决结果：同意：3票；反对：0票；弃权：0票。
2、审议通过了《关于 2025年第一季度计提资产减值准备的议案》；
监事会认为：公司依据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，本着谨慎性的原则，对 2025 年第一季度可能发生资产减
值损失的相关资产进行计提减值准备；本次计提资产减值准备是为了能够更加公允地反映公司的资产状况，相关计提公允、科学、合
理，不存在损害公司和公司股东利益的情形。同意公司本次计提资产减值准备。具体内容详见公司同日于巨潮资讯网刊登的《关于 2
025年第一季度计提资产减值准备的公告》。
表决结果：同意：3票；反对：0票；弃权：0票。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/e1573a97-7fb6-44fd-b684-5b57f01d38d6.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-22 20:12│天宇股份（300702）：关于全资子公司药品获得批准的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：关于全资子公司药品获得批准的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-23/0a4fa705-c617-4ff0-9cab-90376b400477.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-17 20:53│天宇股份（300702）：关于召开2024年度股东大会的通知
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：关于召开2024年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/de8d02dd-382b-44a7-a324-63cda4709daa.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-17 20:52│天宇股份（300702）：关于2024年度利润分配预案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：关于2024年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/e4a1becb-9b18-4a37-bbda-ae85cc0b4306.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-17 20:52│天宇股份（300702）：关于公司2024年度证券投资与衍生品交易情况的专项说明
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：关于公司2024年度证券投资与衍生品交易情况的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/9b2cb2e6-db8c-40a1-afce-78b34dcbda8f.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-17 20:52│天宇股份（300702）：天宇股份2024年度财务决算报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：天宇股份2024年度财务决算报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/5a93f4cc-b6cf-4881-a15d-a7e73d934b72.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-17 20:52│天宇股份（300702）：独立董事自查报告-丁寒锋
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：独立董事自查报告-丁寒锋。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/6df6358d-2656-4959-9213-8f8e34868f11.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-17 20:52│天宇股份（300702）：天宇股份2024年年审会计师履职情况评估报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：天宇股份2024年年审会计师履职情况评估报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/e4f38502-0118-4e2b-b73f-6bcab861177b.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-17 20:52│天宇股份（300702）：独立董事自查报告-石锦娟
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：独立董事自查报告-石锦娟。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/1d7de6ef-4c2f-4d35-af16-2474916f6367.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-17 20:52│天宇股份（300702）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告。公告详情请查看附
件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/730c1f24-4acf-4f4f-894d-4147713d87f6.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-17 20:52│天宇股份（300702）：关于2024年度计提资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：关于2024年度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/1a0a3efa-739c-47d5-91d3-746a9efd0e75.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-17 20:52│天宇股份（300702）：2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/8c3f1dc7-f19c-4e4d-a662-f7e14e792c1b.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-17 20:52│天宇股份（300702）：独立董事自查报告-张国昀
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：独立董事自查报告-张国昀。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/dfce0a88-1f68-4e88-849b-85881e2d536d.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-17 20:52│天宇股份（300702）：关于续聘2025年度审计机构的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
天宇股份（300702）：关于续聘2025年度审计机构的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/f2d63f7c-fbca-4ae4-96f7-bafa833b4d1f.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-17 20:52│天宇股份（300702）：2024年度监事会工作报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
2024 年度，浙江天宇药业股份有限公司（以下简称“公司”）监事会严格按照《公司法》《浙江天宇药业股份有限公司章程》
（以下简称“公司章程”）《监事会议事规则》的有关要求，召集、召开监事会会议，参与表决，独立充分行使权利，认真履行了对
公司经营活动、财务状况、重大决策、股东大会召开程序以及董事、高级管理人员履职情况的监督职责，切实维护了公司和全体股东
的合法权益。现将 2024 年度监事会工作情况汇报如下：
一、监事会会议召开情况
报告期内，公司监事会共召开了 5次会议，会议的召开和表决程序均符合《公司法》和公司章程的有关规定。审议并通过了以下
会议议案：
序 日期 会议议案
号 会议名称
1 2024-01-24 1、《关于回购公司股份方案的议案》
第五届监事会第五次会议
2 2024-02-21 1、《关于<浙江天宇药业股份有限公司 2024 年员
第五届监事会第六次会议 工持股计划（草案）>及其摘要的议案》
2、《关于<浙江天宇药业股份有限公司 2024 年员
工持股计划管理办法>的议案》
3 2024-04-25 1、《2023年度监事会工作报告》
第五届监事会第七次会议 2、《2023年年度报告全文及其摘要》
3、《2023年度财务决算报告》
4、《关于 2023年度利润分配预案》
5、《2023年度内部控制自我评价报告》
6、《关于 2023年度募集资金存放与使用情况的专
项报告的议案》
7、《关于续聘 2024年度审计机构的议案》
8、《关于 2024年度日常关联交易预计的议案》
9、《关于监事薪酬的议案》
10、《关于作废 2020 年限制性股票激励计划首次
授予第三个归属期和预留授予第二个归属期已授
予尚未归属的限制性股票的议案》
11、《关于 2023年度计提资产减值准备的议案》
12、《2024年第一季度报告全文》
序 日期 会议议案
号 会议名称
4 2024-08-28 1、《2024年半年度报告及摘要的议案》
第五届监事会第八次会议 2、《关于<2024年半年度募集资金存放与实际使用
情况的专项报告>的议案》
3、《关于 2024年半年度计提资产减值准备的议案》
5 2024-10-28 1、《关于 2024年第三季度报告的议案》
第五届监事会第九次会议 2、《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》
二、监事会对公司 2024年度有关事项的意见
（一）依法运作情况
公司董事会、股东大会的召开程序合法、合规，议事规则、信息披露均符合《公司法》及公司章程的有关规定。公司监事会成员
依法列席了公司董事会和股东大会，对股东大会的决议执行情况进行了有效监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关
|