公司公告☆ ◇300703 创源股份 更新日期：2026-07-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-07-03 11:44 │创源股份（300703）：关于公司完成工商变更登记的公告 │
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│2026-06-24 16:36 │创源股份（300703）：第四届董事会第十七次会议决议公告 │
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│2026-06-24 16:36 │创源股份（300703）：关于选举代表公司执行事务的董事暨法定代表人的公告 │
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│2026-06-10 17:39 │创源股份（300703）：2026年第三次临时股东会决议的公告 │
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│2026-06-10 17:39 │创源股份（300703）：2026年第三次临时股东会的法律意见书 │
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│2026-05-25 18:44 │创源股份（300703）：《创源股份章程》 │
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│2026-05-25 18:43 │创源股份（300703）：关于召开2026年第三次临时股东会的通知 │
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│2026-05-25 18:42 │创源股份（300703）：关于修订公司章程并办理工商登记的公告 │
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│2026-05-25 18:42 │创源股份（300703）：关于公司董事长辞职的公告 │
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│2026-05-25 18:41 │创源股份（300703）：第四届董事会第十六次会议决议公告 │
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2026-07-03 11:44│创源股份（300703）：关于公司完成工商变更登记的公告
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宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 5 月 25日召开第四届董事会第十六次会议及 2026 年 6月 1
0日召开 2026 年第三次临时股东会审议通过《关于修订公司章程并办理工商登记的议案》。修订章程后公司法定代表人由代表公司
执行公司事务的董事担任。该董事由董事会过半数选举产生。具体内容详见公司于 2026年 5月 26日在中国证监会指定信息披露网站
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于修订公司章程并办理工商登记的公告》（公告 2026-042）。
2026年 6月 24日，公司召开了第四届董事会第十七次会议审议通过《关于选举代表公司执行事务的董事暨法定代表人的议案》
。具体内容详见公司于 2026年 6月 24日在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于选举代
表公司执行事务的董事暨法定代表人的公告》（公告2026-046）。
公司于 2026年 7月 2日完成了法人变更等工商变更登记手续，并取得了宁波市市场监督管理局换发的企业法人营业执照。变更
后企业法人营业执照的具体内容如下：
名称：宁波创源文化发展股份有限公司
统一社会信用代码：9133020072812724XH
类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
住所：浙江省宁波市北仑区大碶街道人民北路 688号 1幢 A座
法定代表人：华天
注册资本：壹亿捌仟零叁拾玖万壹仟捌佰肆拾元
成立日期：2001年 06月 14日
经营范围：一般项目：组织文化艺术交流活动；专业设计服务；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；工艺美术品
及收藏品批发（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；玩具、动漫及游艺用品销售；纸制品制造；
纸制品销售；塑料制品制造；塑料制品销售；包装服务；包装材料及制品销售；教学用模型及教具销售；文具制造；文具用品批发；
文具用品零售；办公用品销售；五金产品研发；五金产品制造；五金产品批发；五金产品零售；电工器材制造；电工器材销售；日用
杂品制造；日用杂品销售；日用百货销售；日用品销售；日用品批发；玩具制造；玩具销售；厨具卫具及日用杂品批发；体育用品制
造；体育用品及器材批发；体育用品及器材零售；户外用品销售；宠物食品及用品零售；宠物食品及用品批发；互联网销售（除销售
需要许可的商品）；信息系统集成服务；软件开发；计算机及办公设备维修；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设
备零售；信息技术咨询服务；日用口罩（非医用）生产；日用口罩（非医用）销售；医用口罩零售；医用口罩批发；医护人员防护用
品批发；医护人员防护用品零售；劳动保护用品生产；劳动保护用品销售；第一类医疗器械生产；第一类医疗器械销售；第二类医疗
器械销售；园区管理服务；企业管理；物业管理；酒店管理；市场营销策划；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济
咨询服务；会议及展览服务；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：道路
货物运输（不含危险货物）；出版物印刷；包装装潢印刷品印刷；文件、资料等其他印刷品印刷；特定印刷品印刷；医用口罩生产；
第二类医疗器械生产；医护人员防护用品生产（Ⅱ类医疗器械）；药品生产；药品委托生产；药品零售；药品批发；各类工程建设活
动；技术进出口；货物进出口；进出口代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部
门批准文件或许可证件为准）
备查文件：
企业营业执照
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-03/f1e35015-6524-4aaf-ab44-35ecca6b4f1a.PDF
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2026-06-24 16:36│创源股份（300703）：第四届董事会第十七次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
1、宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十七次会议（以下简称“本次董事会会议”）经全体
董事一致同意豁免会议通知时间要求，会议通知已于 2026年 6月 23日以电子邮件方式发出。
2、本次董事会会议于 2026年 6月 24日在公司会议室以通讯方式召开。
3、本次董事会会议应出席董事 8名，实际出席会议的董事 8名。会议由代理董事长华天先生主持，公司高级管理人员列席了会
议。
4、本次董事会会议的召开和表决程序符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过《关于选举代表公司执行事务的董事暨法定代表人的议案》
根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，同意选举华天先生（简历附
后）为代表公司执行事务的董事，并担任公司法定代表人，任期自公司董事会审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止。
具体内容详见公司同日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关于选举代表
公司执行事务的董事暨法定代表人的公告》。
表决结果为：同意 8票，反对 0票，弃权 0票，此议案获得通过。
三、备查文件
1、宁波创源文化发展股份有限公司第四届董事会第十七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-24/13e041df-3704-408c-9e41-b71c16ebce44.PDF
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2026-06-24 16:36│创源股份（300703）：关于选举代表公司执行事务的董事暨法定代表人的公告
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2026年 6月 24日，宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）召开第四届董事会第十七次会议，审议通过《关于选
举代表公司执行事务的董事暨法定代表人的议案》。
根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，同意选举华天先生为代表公
司执行事务的董事，并担任公司法定代表人，任期自公司董事会审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止。
华天先生简历详见附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-24/c7a141c7-8aff-4891-be30-69f3222bcdc6.PDF
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2026-06-10 17:39│创源股份（300703）：2026年第三次临时股东会决议的公告
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特别提示：
1．本次股东会无否决议案的情况。
2．本次股东会未涉及变更前次股东会决议的情形。
一、会议召开和出席情况
（一）会议召开情况
1、会议时间：
现场会议时间：2026年 6月 10日下午 3:30。
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为：2026 年 6 月 10 日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下午 1:00-3:00；
通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的时间为：2026年 6月 10日上午 9:15–下午 3:00期间的任意时间。
2、会议召开地点：宁波市北仑区人民北路 688号二楼会议室。
3、会议召开方式：本次股东会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。公司股东应选择现场表决、网络投票中的一种方式
，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第三次有效投票表决结果为准。
4、会议召集人：公司董事会
5、会议主持人：公司代理董事长华天先生
（二）会议出席情况
1、股东出席情况
出席本次会议的股东及股东代表共170名，代表公司有表决权的股份58,237,960股，占公司有表决权股份总数的32.9546%。其中
：出席现场会议的股东及股东代表5名，所持股份53,543,510股，占公司有表决权股份总数的30.2982%；参加网络投票的股东165名，
所持股份4,694,450股，占公司有表决权股份总数的2.6564%。
通过现场和网络参加本次会议的中小投资者（除公司董事、高级管理人员以及单独或合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他
股东及股东代表，以下简称“中小股东”）共计165名，合计代表股份4,694,450股，占公司有表决权股份总数的2.6564%。其中：参
加现场会议的中小股东0名，所代表的股份0股，占公司有表决权股份总数的0.0000%；参加网络投票的中小股东165名，合计代表股份
4,694,450股，占公司有表决权股份总数的2.6564%。
2、其他人员出席、列席情况
公司董事及高级管理人员通过现场及视频方式出席或列席了本次会议，见证律师以现场及视频方式出席了本次会议。
本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东会规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等
法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《宁波创源文化发展股份有限公司章程》的规定。
二、议案审议及表决情况
本次股东会以现场记名投票及网络投票相结合的表决方式审议并通过如下议案：
1、审议通过了《关于修订公司章程并办理工商登记的议案》
本议案属于特别决议议案，获出席本次股东会有表决权股份总数的过三分之二审议通过。具体表决情况如下：
表决结果：同意57,707,760股，占出席会议所有股东所持股份的99.0896%；反对393,400股，占出席会议所有股东所持股份的0.6
755%；弃权136,800股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席会议所有股东所持股份的0.2349%。
其中，中小股东对本议案的审议结果：同意4,164,250股，占出席会议的中小股东所持股份的88.7058%；反对393,400股，占出席
会议的中小股东所持股份的8.3801%；弃权136,800股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席会议的中小股东所持股份的2.9141%。
本议案审议通过。
三、律师出具的法律意见书
公司聘请北京市中伦（深圳）律师事务所委派律师刘佳、肖月江见证本次会议并出具法律意见书。该法律意见书认为：公司本次
股东会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、表决程序及表决结果等相关事项符合法律、法规和公司章程的规定，公
司本次股东会决议合法有效。
四、备查文件
1、宁波创源文化发展股份有限公司2026年第三次临时股东会决议；
2、北京市中伦（深圳）律师事务所关于宁波创源文化发展股份有限公司2026年第三次临时股东会的法律意见书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-11/89bd58ad-c159-4c55-999d-43f04450c042.PDF
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2026-06-10 17:39│创源股份（300703）：2026年第三次临时股东会的法律意见书
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北京市中伦（深圳）律师事务所
关于宁波创源文化发展股份有限公司
2026 年第三次临时股东会的
法律意见书
致：宁波创源文化发展股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》以及中国证券监督管理委员会（以下
简称“中国证监会”）发布的《上市公司股东会规则》的规定，北京市中伦（深圳）律师事务所（以下简称“本所”）接受宁波创源
文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，指派律师对公司 2026年第三次临时股东会（以下简称“本次股东会”）的相
关事项进行见证并出具本法律意见书。
为出具本法律意见书，本所律师审查了公司提供的包括但不限于如下相关文件：
1. 公司现行有效的公司章程；
2. 公司于 2026 年 5 月 26 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司第四届董事会第十六次会议决议公告；
3. 公司于 2026 年 5 月 26 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司董事会关于召开本次股东会的会议通知；
4. 公司本次股东会股权登记日的股东名册、出席现场会议的股东的到会登记记录及凭证资料；
5. 公司本次股东会的会议资料。
本法律意见书仅供公司本次股东会之目的使用，本所律师同意将本法律意见书随同公司本次股东会决议及其他信息披露资料一并
公告。
本所律师根据法律法规的有关要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对公司本次股东会的召集和召开
的相关法律事项出具如下意见：
一、本次股东会的召集、召开程序
1. 根据公司章程的有关规定，公司董事会于 2026 年 5月 26 日以公告形式在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了定于 2
026年 6月 10 日召开本次股东会的通知，列明了会议时间和地点、审议事项、参加方式、股权登记日、联系人等内容。
2. 2026年 6月 10日下午 15：30，本次股东会现场会议在宁波市北仑区人民北路 688号二楼会议室召开，会议实际召开的时间
、地点符合会议通知及相关公告所载明的内容。
3. 根据本次股东会的会议通知及相关公告，本次股东会的网络投票时间为：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体
时间为 2026 年 6 月 10 日9:15-9:25、9:30-11:30和 13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026
年 6月 10日 9:15至 15:00期间的任意时间。
本所律师认为，本次股东会的召集和召开程序符合法律、法规及公司章程规定；本次股东会的召集人为公司董事会，召集人资格
合法有效。
二、出席本次股东会人员资格
1. 经查验本次股东会股权登记日的公司股东名册及出席本次股东会的股东的持股证明、法定代表人证明或授权委托书，并根据
深圳证券信息有限公司提供的数据，本所律师确认，出席本次股东会现场会议及参加网络投票的股东情况如下：
（1）出席本次股东会现场会议的股东共计 5名，代表公司有表决权股份数为 53,543,510股，占股权登记日公司有表决权股份总
数的 30.2982%。
（2）通过网络投票方式参加本次股东会投票的股东共计 165 名，代表公司有表决权股份数为 4,694,450股，占股权登记日公司
有表决权股份总数的 2.6564%。本所律师无法对网络投票股东资格进行核查，在参与网络投票的股东资格均符合法律、行政法规、规
范性规定及《公司章程》规定的前提下，相关出席会议股东符合资格。
根据上述信息，通过现场出席和网络投票方式参加本次股东会投票的股东共计 170名，代表公司有表决权股份数为 58,237,960
股，占股权登记日公司有表决权股份总数的 32.9546%。其中，参加本次股东会投票的中小股东共计 165 名，代表公司有表决权股份
数为 4,694,450股，占股权登记日公司有表决权股份总数2.6564%。
2. 公司董事和高级管理人员出席、列席了本次股东会。
3. 本所律师列席了本次股东会。
4. 公司代理董事长华天先生主持本次股东会。
本所律师认为，本次股东会的出席和列席人员资格合法有效。
三、本次股东会的表决程序
（一）经本所律师核查，本次股东会所审议的议案与会议通知所述内容相符，本次股东会没有对会议通知中未列明的事项进行表
决，也未出现修改原议案和提出新议案的情形。
（二）本次股东会根据公司章程的规定进行表决、计票和监票，会议主持人当场公布表决结果，出席股东会的股东及股东授权代
表没有对表决结果提出异议。
（三）本次股东会审议通过了如下议案：
审议通过《关于修订公司章程并办理工商登记的议案》
表决结果：同意 57,707,760 股，占出席会议股东有表决权股份总数的99.0896%；反对 393,400股，占出席会议股东有表决权股
份总数的 0.6755%；弃权 136,800股（其中，因未投票默认弃权 0股），占出席会议股东有表决权股份总数的 0.2349%。
中小股东表决结果：同意 4,164,250 股，占出席会议中小股东有表决权股份总数的 88.7058%；反对 393,400 股，占出席会议
中小股东有表决权股份总数的8.3801%；弃权 136,800 股（其中，因未投票默认弃权 0股），占出席会议中小股东有表决权股份总数
的 2.9141%。
（四）根据表决结果，本次股东会的上述议案获得通过。
本所律师认为，本次股东会的表决程序符合《公司法》《上市公司股东会规则》等相关法律、法规和公司章程的规定，表决程序
和表决结果合法有效。
四、结论意见
综上所述，本所律师认为：公司本次股东会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、表决程序及表决结果等相关事
项符合法律、法规和公司章程的规定，公司本次股东会决议合法有效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-11/00d9da15-a11f-40a4-b3e7-2fe8d139ef2f.PDF
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2026-05-25 18:44│创源股份（300703）：《创源股份章程》
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创源股份（300703）：《创源股份章程》。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-26/d9349b98-2ecc-4155-94f5-2fa81de09e6f.PDF
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2026-05-25 18:43│创源股份（300703）：关于召开2026年第三次临时股东会的通知
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一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2026 年第三次临时股东会
2、股东会的召集人：董事会
3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
4、会议时间：
（1）现场会议时间：2026 年 06 月 10 日 15:30
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为 2026 年 06月 10 日 9:15-9:25，9:30-11:30，13:0
0-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026 年 06 月 10 日 9:15 至 15:00 的任意时间。
5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
6、会议的股权登记日：2026 年 06 月 05 日
7、出席对象：
（1）截止 2026 年 06 月 05 日（星期五）下午收市时在中国证券登记结算公司深圳分公司登记在册的本公司股东均有权出席
本次股东会，并可以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
（2）公司全体董事、高级管理人员及董事会认可的其他人员。
（3）公司聘请的见证律师。
8、会议地点：宁波市北仑区人民北路 688 号二楼会议室
二、会议审议事项
本次股东会提案编码表：
提案编码 提案名称 提案类型 备注
该列打勾的栏目可
以投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有 非累积投票提案 √
提案
1.00 关于修订公司章程并办理工商登记 非累积投票提案 √
的议案
1、上述提案已经公司第四届董事会第十六次会议审议通过，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相
关公告。
2、上述提案 1.00为特别决议议案，应当由出席股东会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
三、会议登记等事项
1、登记方式
（1）法人股东应由其法定代表人持加盖单位公章的法人营业执照复印件、股东账户卡或有效持股凭证复印件和本人身份证复印
件进行登记；若非法定代表人出席的，代理人应持加盖单位公章的法人营业执照复印件、授权委托书（格式附后）、股东账户卡复印
件和本人身份证复印件到公司登记；
（2）自然人股东应持股东账户卡复印件、本人身份证复印件到公司登记；若委托代理人出席会议的，代理人应持股东账户卡复
印件、授权委托书（格式附后）和本人身份证复印件到公司登记。
（3）股东为 QFII的，凭 QFII证书复印件、授权委托书、股东账户卡复印件及受托人身份证办理登记手续。
（4）异地股东可于登记截止前用信函或邮件方式进行登记（需提供有关证件复印件），信函、邮件以登记时间内公司收到为准
。
2、登记时间：2026年 06月 08日（星期一）上午 9:00—11:30，下午 1:30—4:30（以信函或邮件方式登记的，请于 2026年 06
月 08日下午 4:30前将相关材料送达或邮件至公司）。
3、登记地点：宁波市北仑区人民北路 688号董事会办公室
注意事项：出席会议的股东及股东代理人请携带相关证件原件到场。
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）
参加投票，网络投票的具体操作流程见附件一。
五、注意事项
1、本次参与现场投票的股东，食宿及交通费用自理
2、股东代理人不必是公司的股东
3、联系人：赵雅、吴熙
4、联系电话：0574-86188111
5、电子邮件：cre8@cre8direct.net
6、联系地址：宁波市北仑区人民北路 688号
7、邮编：315800
六、备查文件
1、宁波创源文化发展股份有限公司第四届董事会第十六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-26/677a2e92-3a61-4c4a-870d-868d6d268b57.PDF
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2026-05-25 18:42│创源股份（300703）：关于修订公司章程并办理工商登记的公告
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宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 5月 25日召开了第四届董事会第十六次会议审议通过《关于修
订公司章程并办理工商登记的议案》，上述议案尚需提交股东会审议，并由出席股东会的股东(包括股东代理人)所持表决权的 2/3以
上通过。主要内容如下：
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司章程指引》等有关规定，现对公司章程的部分条款进
行修订，具体修订情况如下：
原《公司章程》内容 修订后的《公司章程》内容
第八条 公司法定代表人由代表公司执行 第八条 公司法定代表人由代表公司执行
公司事务的董事担任。公司董事长为代表 公司事务的董事担任。该董事由董事会过
公司执行公司事务的董事。 半数选举产生。
担任法定代表人的董事辞任的，视为同时 担任法定代表人的董事辞任的，视为同时
辞去法定代表人。 辞去法定代表人。
法定代表人辞任的，公司将在法定代表人 法定代表人辞任的，公司将在法定代表人
辞任之日起三十日内确定新的法定代表 辞任之日起三十日内确定新的法定代表
人。 人。
注：除上述条款修改外，《公司章程》其他条款内容不变。
公司董事会将提请股东会授权公司经营管理层办理与上述变更相关的工商变更登记等事宜，公司变更后的公司章程以工商登记机
关核准内容为准。
公司将按照以上修订内容编制《宁波创源文化发展股份有限公司章程》（2026年 6 月）。在公司股东会审议通过后，《宁波创
源文化发展股份有限公司章程》（2026 年 6月）正式生效施行，原《宁波创源文化发展股份有限公司章程》同时废止。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-26/58310810-7a12-4fc4-aa47-7b0263acddf6.PDF
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2026-05-25 18:42│创源股份（300703）：关于公司董事长辞职的公告
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一、关于公司董事辞职的情况
宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于近日收到公司第四届董事会非独立董事、董事长陈刚先生提交的
书面辞职报告。陈刚先生因个人原因，特申请辞去公司第四届董事会非独立董事、董事长职务，同时一并辞去战略与 ESG委员会主任
委员的相关职务。辞去上述职务后，陈刚先生将不再担任公司任何职务。公司于 2026年 3月 13日召开了第四届董事会第十四次会议
，推举公司董事华天先生代为履行公司董事长的全部职责，代行职责的期限自董事会审议通过之日起至公司选举产生新任相关职务人
员之日止。
陈刚先生的原定任期至第四届董事会届满之日止。截至本公告披露日，陈刚先生未持有公司股份，不存在应当履行而未履行的承
诺事项。
根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，陈刚先生的辞职未导致公司董事会低于法定人数，不会影响公司董事会的正常运行
。
陈刚先生将继续严格按照中国证监会《上市公司股东减持股份管理暂行办法》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 18 号——股东及董事、高级管理人员减持股份》等相关规定进行管理。
公司董事会衷心感谢陈刚先生在董事任期内为公司所做出的贡献。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-26/584d8a34-b664-40af-977e-87035f2bddc4.PDF
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2026-05-25 18:41│创源股份（300703）：第四届董事会第十六次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
1、宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十六次会议（以下简称“本次董事会会议”）经全体
董事一致同意豁免会议通知时间要求，会议通知已于 2026年 5月 25日以电子邮件方式发出。
2、本次董事会会议于 2026年 5月 25日在公司会议室以通讯方式召开。
3、本次董事会会议应出席董事 8名，实际出席会议的董事 8名。会议由代理董事长华天先生主持，公司高级管理人员列席了会
议。
4、本次董事会会议的召开和表决程序符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过《关于修订公司章程并办理工商登记的议案》
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司章程指引》等有关规定，现对公司章程的部分条款进
行修订。
具体内容详见公司同日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关于修订公司
章程并办理工商登记的公告》。表决结果为：同意 8票，反对 0票，弃权 0票，此议案获得通过。
本议案尚需提交股东会审议。
2、审议通过《关于以债权转股权的方式向全资子公司增资的议案》
为优化公司全资子公司宁波创源海纳科技有限公司（以下简称“创源海纳”）的资产负债结构，公司拟以债权转股权的方式对创
源海纳增资人民币 10,000 万元。本次增资完成后，创源海纳的注册资本将由人民币 5,000万元增加至人民币15,000万元。增资完成
后，公司仍持有创源海纳 100%的股权，创源海纳仍为公司的全资子公司。
具体内容详见公司同日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关于以债权转
股权的方式向全资子公司增资的公告》。
表决结果为：同意 8票，反对 0票，弃权 0票，此议案获得通过。
3、审议通过《关于召开公司 2026年第三次临时股东会的议案》
董事会提议于 2026 年 6月 10 日（星期三）下午 3:30 在浙江省宁波市北仑区人民北路 688号二楼会议室召开 2026年第三次
临时股东会，本次股东会采用现场会议与网络投票相结合的方式召开。
具体内容详见公司同日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关于召开公司
2026年第三次临时股东会的通知》。
表决结果为：同意 8票，反对 0票，弃权 0票，此议案获得通过。
三、备查文件
1、宁波创源文化发展股份有限公司第四届董事会第十六次会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-26/40637693-c660-4fd6-ac4b-746fec0e250b.PDF
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2026-05-25 18:41│创源股份（300703）：关于以债权转股权的方式向全资子公司增资的公告
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一、本次增资情况概述
（一）概述
为优化公司全资子公司宁波创源海纳科技有限公司（以下简称“创源海纳”）的资产负债结构，公司拟以债权转股权的方式对创
源海纳增资人民币 10,000 万元。本次增资完成后，创源海纳的注册资本将由人民币 5,000万元增加至人民币15,000万元。增资完成
后，公司仍持有创源海纳 100%的股权，创源海纳仍为公司的全资子公司。
（二）审批程序
公司于 2026年 5月 25日召开第四届董事会第十六次会议，以同意 8票、反对 0票、弃权 0票的表决结果审议通过了《关于以债
权转股权的方式向全资子公司增资的议案》，该事项无需提交股东会审议批准。
（三）关联交易情况
本次对外投资事项不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，亦不构成关联交易。
二、增资标的的基本情况
1、公司名称：宁波创源海纳科技有限公司
2、统一社会信用代码：91330206MA2J7CKT30
3、类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
4、住所：浙江省宁波市北仑区大碶街道人民北路 688号 1幢 7层 B701
5、法定代表人：秦再明
6、注册资本：5,000万人民币
7、成立日期：2021年 6月 4日
8、经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；组织文化艺术交流活动；专业设
计服务；市场营销策划；广告设计、代理；广告制作；园区管理服务；创业空间服务；社会经济咨询服务；会议及展览服务（出国办
展须经相关部门审批）；企业形象策划；非居住房地产租赁；住房租赁；企业管理；酒店管理；停车场服务；文具用品批发；文具用
品零售；纸制品销售；包装材料及制品销售；日用百货销售；日用品销售；日用品批发；家居用品销售；玩具、动漫及游艺用品销售
；体育用品及器材零售；体育用品及器材批发；互联网销售（除销售需要许可的商品）；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品
除外）；数字创意产品展览展示服务；娱乐性展览；项目策划与公关服务；体验式拓展活动及策划；办公用品销售(除依法须经批准
的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：食品销售；食品经营管理(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。
9、股权结构：公司持有其 100%股权
10、主要财务指标：
单位：万元
项目 2025年 12月 31日（经 2026年 3月 31日（未经
审计） 审计）
资产总额 22,008.14 21,821.09
负债总额 17,912.72 18,102.63
净资产 4,095.42 3,718.46
项目 2025年 12月 31日（经 2026年 3月 31日（未经
审计） 审计）
营业收入 71.95 102.48
净利润 -802.05 -376.96
11、创源海纳非失信被执行人。
三、增资的目的、存在的风险和对公司的影响
公司本次对创源海纳增资，是基于公司整体发展战略和经营需要，能够进一步增强创源海纳的资本实力，并优化其资产负债结构
，有利于促进创源海纳实现业务的进一步发展。本次增资不会导致公司合并报表范围发生变化，也不会对公司的财务及经营状况产生
不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
四、备查文件
1、宁波创源文化发展股份有限公司第四届董事会第十六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-26/23a1fbd4-821c-45bc-b33c-a44fe15db1b2.PDF
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2026-05-18 17:58│创源股份（300703）：2025年年度权益分派实施公告
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特别提示：
1、截止本公告披露日，宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）回购专用证券账户中股份数量为3,670,000股。公
司回购专用证券账户中的股份不享有利润分配、公积金转增股本等权利。公司以截止2025年12月31日的总股本180,391,840股，扣除
公司回购专用证券账户余额3,670,000股（公司通过回购专用账户所持有公司股份不参与本次利润分配）后的总股本176,721,840股为
基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.8元（含税），共计派发现金股利14,137,747.20元，不以资本公积金转增股本，不送
红股，剩余未分配利润结转下一年度。
2、本次现金分红总额=实际参与现金分红的股本×每10股分红金额÷10股=176,721,840股×0.8元÷10股=14,137,747.20元（含
税）；按公司总股本折算每10股现金红利=现金分红总额÷本次变动前总股本×10股=14,137,747.20元÷180,391,840股*10股=0.7837
24元，每股现金红利=0.783724元÷10=0.0783724元（保留到小数点后七位，不四舍五入）。
本次权益分派实施后的除权除息参考价格（元/股）=股权登记日收盘价﹣每股现金红利=股权登记日收盘价-0.0783724元/股。
公司2025年年度权益分派方案已获2026年5月8日召开的2025年度股东会审议通过，详见公司于2026年5月9日发布的《2025年度股
东会决议的公告》（公告编号：2026-036），现将权益分派事宜公告如下：
一、股东会审议通过利润分配方案等情况
1、拟以公司截止2025年12月31日的总股本180,391,840股，扣除公司回购专用证券账户余额3,670,000股（公司通过回购专用账
户所持有公司股份不参与本次利润分配）后的总股本176,721,840股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.8元（含税），
共计派发现金股利14,137,747.20元，不以资本公积金转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转下一年度。若在分配方案实施前公
司总股本发生变化的，分配总额将按每股分配比例不变的原则相应调整。
2、本次利润分配方案自披露至实施期间，公司股本总额未发生变化。
3、本次实施的分配方案与股东会审议通过的分配方案及其调整原则是一致的。
4、本次实施分配方案距离股东会通过利润分配方案时间未超过两个月。
二、权益分派方案
本公司2025年年度权益分派方案为：以公司现有总股本剔除已回购股份3,670,000.00股后的176,721,840.00股为基数，向全体股
东每10股派0.800000元人民币现金（含税；扣税后，境外机构（含QFII、RQFII）以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每10
股派0.720000元；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，本公司暂不扣缴个人
所得税，待个人转让股票时，根据其持股期限计算应纳税额【注】；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的证券投资
基金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收）。
【注：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股1个月（含1个月）以内，每10股补缴税款0.160000元
；持股1个月以上至1年（含1年）的，每10股补缴税款0.080000元；持股超过1年的，不需补缴税款。】
三、股权登记日与除权除息日
本次权益分派股权登记日为：2026年5月25日，除权除息日为：2026年5月26日。
四、权益分派对象
本次分派对象为：截止2026年5月25日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“
中国结算深圳分公司”）登记在册的本公司全体股东。
五、权益分派方法
本公司此次委托中国结算深圳分公司代派的A股股东现金红利将于2026年5月26日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接
划入其资金账户。
六、咨询机构
咨询地址：浙江省宁波市北仑区人民北路688号
咨询联系人：吴熙
咨询电话：0574-86188111
传真电话：0574-86188189
八、备查文件
1、宁波创源文化发展股份有限公司第四届董事会第十五次会议决议；
2、宁波创源文化发展股份有限公司2025年度股东会决议；
3、中国结算深圳分公司确认有关权益分派具体时间安排的文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-18/e701e036-c23b-4077-a10a-ac52f0b582da.PDF
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2026-05-11 11:40│创源股份（300703）：关于公司对外投资的进展公告
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创源股份（300703）：关于公司对外投资的进展公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-11/b7f9c508-9109-434a-9609-cd013468c9ac.PDF
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2026-05-08 18:49│创源股份（300703）：2025年度股东会的法律意见书
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北京市中伦（深圳）律师事务所
关于宁波创源文化发展股份有限公司 2025 年度股东会的
法律意见书
致：宁波创源文化发展股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》以及中国证券监督管理委员会（以下
简称“中国证监会”）发布的《上市公司股东会规则》的规定，北京市中伦（深圳）律师事务所（以下简称“本所”）接受宁波创源
文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，指派本所律师列席公司 2025年度股东会（以下简称“本次股东会”），本所
指派的律师对本次股东会的相关事项进行见证并出具本法律意见书。
为出具本法律意见书，本所律师审查了公司提供的包括但不限于如下相关文件：
1. 公司现行有效的公司章程；
2. 公司于 2026 年 4 月 17 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的第四届董事会第十五次会议决议；
3. 公司于 2026 年 4 月 17 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司董事会关于召开本次股东会的会议通知；
4. 公司本次股东会股权登记日的股东名册、出席现场会议的股东的到会登记记录及凭证资料；
5. 公司本次股东会的会议资料。
本法律意见书仅供公司本次股东会之目的使用，本所律师同意将本法律意见书随同公司本次股东会决议及其他信息披露资料一并
公告。
本所律师根据法律法规的有关要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对公司本次股东会的召集和召开
的相关法律事项出具如下意见：
一、本次股东会的召集、召开程序
1. 根据公司章程的有关规定，公司董事会于 2026 年 4月 17 日以公告形式在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登了定于 2
026年 5月 8日召开本次股东会的通知，列明了会议时间和地点、审议事项、参加方式、股权登记日、联系人等内容。
2. 2026年 5月 8日下午 14时，本次股东会现场会议在浙江省宁波市北仑区人民北路 688号二楼会议室召开，会议实际召开的时
间、地点符合会议通知及相关公告所载明的内容。
3. 根据本次股东会的会议通知及相关公告，本次股东会的网络投票时间为：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体
时间为 2026 年 5 月 8 日的9:15-9:25、9:30-11:30和 13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026
年 5月 8日 9:15至 15:00期间的任意时间。
本所律师认为，本次股东会的召集和召开程序符合法律、法规及公司章程规定；本次股东会的召集人为公司董事会，召集人资格
合法有效。
二、出席本次股东会人员资格
1. 经查验本次股东会股权登记日的公司股东名册及出席本次股东会的股东的持股证明、法定代表人证明及/或授权委托书，并根
据深圳证券信息有限公司提供的数据，本所律师确认，出席本次股东会现场会议及参加网络投票的股东情况如下：
（1）出席本次股东会现场会议的股东共计 7名，代表公司有表决权股份数为 67,108,110股，占股权登记日公司有表决权股份总
数1的 37.9739%。
（2）通过网络投票方式参加本次股东会投票的股东共计 138 名，代表公司有表决权股份数为 5,804,750 股，占股权登记日公
司有表决权股份总数的3.2847%。本所律师无法对网络投票股东资格进行核查，在参与网络投票的股东资格均符合法律、行政法规、
规范性文件及《公司章程》规定的前提下，相关出席会议股东符合资格。
根据上述信息，通过现场出席和网络投票方式参加本次股东会投票的股东共计 145名，代表公司有表决权股份数为 72,912,860
股，占股权登记日公司有表决权股份总数的 41.2585%。其中，参加本次股东会投票的中小股东共计 139 名，代表公司有表决权股份
数为 5,812,850股，占股权登记日公司有表决权股份总数3.2893%。
2. 公司部分董事和高级管理人员出席、列席了本次股东会。
3. 本所律师列席了本次股东会。
4. 公司代理董事长华天先生主持本次股东会。
本所律师认为，本次股东会的出席和列席人员资格合法有效。
三、本次股东会的表决程序和表决结果
（一）经本所律师核查，本次股东会所审议的议案与会议通知所述内容相符，本次股东会没有对会议通知中未列明的事项进行表
决，也未出现修改原议案和提出新议案的情形。
（二）本次股东会根据公司章程的规定进行表决、计票和监票，会议主持人当场公布表决结果，出席股东会的股东及股东授权代
表没有对表决结果提出异议。
（三）经合并统计现场投票和网络投票（关联股东已对相关议案回避表决），本次股东会逐项审议通过如下议案：
1 公司有表决权的股份总数=公司总股本-公司回购专用证券账户所持股份数量（截至本次股东会股权登记日），下同。
1. 《关于<2025年度董事会工作报告>的议案》；
2. 《关于<2025年年度报告全文及其摘要>的议案》；
3. 《关于2025年度利润分配预案的议案》；
4. 《关于修订<董事、高级管理人员薪酬管理制度>的议案》；
5. 《关于公司董事2025年度薪酬确认及2026年度薪酬方案的议案》；
6. 《关于2026年度公司及子公司向银行等金融机构申请授信额度及担保事项的议案》；
7. 《关于公司及子公司拟使用闲置自有资金进行现金管理的议案》；
8. 《关于继续开展外汇套期保值业务的议案》；
9. 《关于<开展外汇套期保值业务可行性分析报告>的议案》；
10. 《关于补选第四届董事会非独立董事候选人的议案》；
11. 《关于修订公司章程并办理工商登记的议案》；
12. 《关于公司拟对外投资的议案》。
本所律师认为，本次股东会的表决程序符合《公司法》《上市公司股东会规则》等相关法律、法规和公司章程的规定，表决程序
和表决结果合法有效。
四、结论意见
综上所述，本所律师认为：公司本次股东会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、表决程序及表决结果等相关事
项符合法律、法规和公司章程的规定，公司本次股东会决议合法有效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/02443726-be9b-4d53-a1d0-4722339c37a6.PDF
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2026-05-08 18:49│创源股份（300703）：2025年度股东会决议的公告
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创源股份（300703）：2025年度股东会决议的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/b09be1e4-ccbe-4803-9d8f-48e489d8e0f8.PDF
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2026-05-08 18:47│创源股份（300703）：关于完成补选公司第四届非独立董事的公告
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宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 15日召开第四届董事会第十五次会议，会议审议通过了《
关于补选第四届董事会非独立董事候选人的议案》，董事会同意提名王丽丽女士（简历详见附件）为公司第四届董事会非独立董事候
选人，同时选举王丽丽女士担任第四届董事会提名委员会委员。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露
的《关于补选第四届董事会非独立董事候选人的公告》（公告编号：2026-032）。
公司于 2026年 5月 8日召开 2025年度股东会，会议审议通过了《关于补选第四届董事会非独立董事候选人的议案》，王丽丽女
士被选举为公司第四届董事会非独立董事，任期自 2025年度股东会审议通过当日起至第四届董事会任期届满之日止。
截止本公告披露日，王丽丽女士未持有公司股份，与持有公司 5%以上有表决权股份的股东、实际控制人、公司其他董事、高级
管理人员不存在关联关系，不存在不得选举为董事的情形，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所的惩戒，不存在因
涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查且尚未有明确结论的情况。王丽丽女士任职资格符合《公司法》
及《公司章程》的相关规定，不存在《公司法》第 178条、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范
运作》第 3.2.3条规定之情形，不存在作为失信被执行人的情形。
本次补选王丽丽女士为公司非独立董事后，第四届董事会董事中兼任公司高级管理人员以及由职工代表担任的董事人数总计未超
过公司董事总数的二分之一。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-09/c2696102-b64e-4a27-97c4-ae39f3a57797.PDF
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2026-04-17 00:34│创源股份（300703）：创源股份2025年可持续发展报告
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创源股份（300703）：创源股份2025年可持续发展报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/ae8c06c1-d411-4ef5-9cdd-6522b9e0a1ac.PDF
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2026-04-16 17:46│创源股份（300703）：2026年一季度报告
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创源股份（300703）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/da1bcd35-8a43-4849-b11b-f04cb4adf65c.PDF
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2026-04-16 17:46│创源股份（300703）：2025年年度报告
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创源股份（300703）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/81ebd170-a22d-41e6-b0a5-ffd66bdc623d.PDF
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2026-04-16 17:46│创源股份（300703）：2025年年度报告摘要
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创源股份（300703）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/0d37553c-8973-4d86-8deb-1f09d256c2f5.PDF
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2026-04-16 17:46│创源股份（300703）：第四届董事会第十五次会议决议公告
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创源股份（300703）：第四届董事会第十五次会议决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/259cdfb1-517a-4740-bb6c-51052ea5ce99.PDF
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2026-04-16 17:45│创源股份（300703）：内部控制审计报告
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宁波创源文化发展股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称
创源股份公司）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、 企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是创源股份公司董事会的责任。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为，创源股份公司于 2025年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
（此页为宁波创源文化发展股份有限公司内部控制审计签字页）
尤尼泰振青会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国 深圳 二〇二六年四月十五日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/5232b5be-3964-481b-8e2d-22bb8f940581.PDF
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2026-04-16 17:45│创源股份（300703）：2025年年度审计报告
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创源股份（300703）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/6a30a50f-431f-4a1a-a8c1-9aed6d46cd6a.PDF
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2026-04-16 17:45│创源股份（300703）：关于公司及子公司拟使用闲置自有资金进行现金管理的公告
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宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 15日召开的第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关
于公司及子公司拟使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，董事会同意在确保不影响正常经营的情况下，公司及子公司使用最高额
度不超过 140,000万元人民币（或等额美元）的闲置自有资金购买稳健型、低风险、流动性高的理财产品（以下简称“该事项”）。
在上述额度内，资金可滚动使用，该议案尚需提交股东会审议，使用期限自公司 2025年度股东会审议通过之日起至 2026 年度股东
会为止，并授权公司董事长或其授权人在额度内审批现金管理交易具体操作方案、签署相关协议及文件。如果单笔交易的存续期超过
了决议的有效期，决议的有效期则自动顺延至该笔交易终止时止。现将有关情况公告如下：
一、投资情况概述
1、投资目的
公司（包括子公司）在不影响主营业务的发展情况下，使用闲置自有资金进行现金管理的目的是充分利用闲置资金，提高资金使
用效率和资金收益水平，提高短期财务投资收益，提升公司价值，为公司股东谋取更多投资回报。
2、投资金额
公司（包括子公司）任一时点用于现金管理的闲置自有资金额度不超过140,000万元人民币（或等额美元），在上述额度使用期
限自决策审议通过之日起至 2026年度股东会为止，期限内可以灵活滚动使用。
3、投资品种
公司（包括子公司）使用闲置自有资金投资的品种为稳健型、低风险、流动性高的理财产品，包括但不限于协定存款、通知存款
、定期存款、结构性存款、收益凭证、国债逆回购等安全性高的产品，不会影响公司正常经营所需资金的使用。购买渠道包括但不限
于银行、证券公司、信托公司。
4、投资期限
自公司 2025年度股东会审议通过之日起至 2026年度股东会为止。如果单笔交易的存续期超过了决议的有效期，决议的有效期则
自动顺延至该笔交易终止时止。
5、资金来源
公司（包括子公司）进行稳健型、低风险、流动性高理财的资金来源为闲置自有资金，未占用募集资金及公司正常运营和项目建
设资金，不涉及银行信贷资金，资金来源合法、合规。
6、信息披露
公司将严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等的相
关规定及时履行信息披露义务。
二、审议程序
公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在
确保不影响正常生产经营的情况下，使用不超过 140,000万元的闲置自有资金进行现金管理，并将此议案提交股东会审议。
三、投资风险分析及风控措施
1、投资风险
（1）尽管短期银行稳健型、低风险、流动性高的理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该
事项受到市场波动的影响；
（2）公司（包括子公司）将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益不可预期；
（3）相关工作人员存在违规操作和监督失控的风险。
2、风险控制措施
（1）严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全，经营效益好、资金运作能力强的单位所发行的产品。公
司董事会审议通过后，分别授权公司及子公司财务负责人负责组织实施，公司及子公司财务部相关人员将及时分析和跟踪进展情况，
如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
（2）公司内审部门负责内部监督，定期对投资的理财产品进行全面检查。
（3）独立董事、审计委员会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
（4）公司将依据深圳证券交易所的相关规定，做好相关信息披露工作。
四、投资对公司的影响
1、公司（包括子公司）使用闲置自有资金购买低风险理财产品是在确保不影响主营业务正常开展的前提下实施，不影响公司日
常资金正常周转需要；
2、通过进行适度的稳健型、低风险、流动性高的理财产品投资，可以提高资金使用效率，能获得一定的投资效益，进一步提升
公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多的投资回报；
3、公司（包括子公司）将根据企业会计准则相关规定对自有资金现金管理业务进行相应的会计核算处理，反映在财务报表相关
科目。
五、备查文件
1、宁波创源文化发展股份有限公司第四届董事会第十五次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/f4184208-3402-43e4-a7f3-7e0bd5833c2e.PDF
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2026-04-16 17:45│创源股份（300703）：关于公司拟对外投资的公告
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创源股份（300703）：关于公司拟对外投资的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/1133d6ce-45da-4e18-a477-14bf4680b035.PDF
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2026-04-16 17:45│创源股份（300703）：关于2026年度公司及子公司向银行等金融机构申请授信额度及担保事项的公告
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创源股份（300703）：关于2026年度公司及子公司向银行等金融机构申请授信额度及担保事项的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/d47e0665-588f-43c9-9477-0acb84ec29ae.PDF
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2026-04-16 17:45│创源股份（300703）：关于2025年度日常关联交易确认及2026年度日常关联交易预计的公告
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创源股份（300703）：关于2025年度日常关联交易确认及2026年度日常关联交易预计的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/bdb84114-bbc9-4674-882b-1cb228f9eeaa.PDF
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2026-04-16 17:44│创源股份（300703）：关于召开2025年度股东会的通知
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创源股份（300703）：关于召开2025年度股东会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/2bcdbceb-065b-4ea7-a24d-78a0e61976ba.PDF
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2026-04-16 17:44│创源股份（300703）：《创源股份章程》
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创源股份（300703）：《创源股份章程》。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/0fc36b19-2910-496b-a99b-19ca1feb6038.PDF
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2026-04-16 17:44│创源股份（300703）：董事、高级管理人员薪酬管理制度
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第一条 为进一步完善宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事、高级管理人员的薪酬激励与约
束机制，充分调动公司董事、高级管理人员的工作积极性，提升公司的经营管理效益，根据国家相关法律法规及《宁波创源文化发展
股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条 本制度所称董事是指本制
度执行期间公司董事会的全部在职成员。
（一）内部董事是指与公司之间签订聘任合同或劳动合同的公司员工或公司管理人员兼任的董事；
（二）独立董事，指公司按照《上市公司独立董事管理办法》的规定聘请的，与公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客
观判断的关系的董事；
（三）外部董事，指不在公司担任除董事外的其他职务的非独立董事；本制度所称高级管理人员包括总经理、副总经理、董事会
秘书、财务总监、公司董事会聘任或确认的其他高级管理人员。
第三条 公司董事、高级管理人员薪酬制度遵循以下原则：
（一）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；
（二）实际收入水平与公司效益及个人业绩挂钩的原则；
（三）体现收入水平符合公司规模和业绩的原则；
（四）薪酬与公司长远发展和利益相结合；
（五）薪酬与市场价值规律相符，与市场发展相适应；
（六）公开、公正、透明的原则。
第四条 公司董事、高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定，明确薪酬确定依据和具体构成。董事薪酬方案由股
东会决定，并予以披露；高级管理人员薪酬方案由董事会批准，向股东会说明，并予以充分披露。
公司董事会薪酬与考核委员会对董事（除独立董事）进行考核，具体测算和兑现工作由公司人力资源部和财务部负责实施。在董
事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或者讨论其报酬时，该董事应当回避。
公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏损扩大的，应当在董事、高级管理人员薪酬审议各环节特别说明董事、高级管理人员
薪酬变化是否符合业绩联动要求。
公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏损扩大的，董事、高级管理人员平均绩效薪酬未相应下降的，应当披露原因。
第二章 董事薪酬管理
第五条 根据董事工作性质及所承担的责任、风险、压力等确定不同的年度薪酬标准如下：
董事长的薪酬标准由董事会薪酬与考核委员会参照有关规定制订，报董事会、股东会批准后执行。
（一）内部董事
以聘任合同的规定为基础，公司内部董事同时兼任高级管理人员的，薪酬发放标准依照第四章“高级管理人员薪酬管理”规定的
高级管理人员薪酬标准执行；公司内部董事不兼任高级管理人员的，根据其在公司担任的具体职务，由公司薪酬与考核委员会对其进
行考核后领取薪酬；公司不再向内部董事另行发放董事津贴。
（二）独立董事
公司独立董事年度津贴为 8 万元人民币（含税）。独立董事参加规定的培训、出席公司董事会和股东会的差旅费以及按《公司
章程》等有关法律、法规行使职权所需的合理费用，可在公司据实报销。
（三）外部董事
公司外部董事不在本公司领取董事津贴。
第六条 薪酬、津贴所涉及的个人所得税、增值税由公司在发放时代扣代缴。第七条 独立董事不再担任董事职务，或自愿放弃享
受或领取津贴的，自次月起停止向其发放董事相关津贴。
第八条 公司董事如在任职期间违反我国法律、法规、规章、《公司章程》等内部管理制度或损害公司利益的，公司有权解除其
职务，并有权扣减或取消其津贴或（薪酬中的）绩效奖金，已经发放的津贴或绩效奖金，公司有权追索。
第九条 公司董事的薪酬调整依据为：
（一）同行业薪资增幅水平
每年通过市场薪资报告或公开的薪资数据，收集同行业的薪资数据，并进行汇总分析，作为公司薪资调整的参考依据。
（二）通胀水平参考通胀水平，以使薪资的实际购买力水平不降低作为公司薪资调整的参考依据。
（三）公司盈利状况。
（四）组织结构调整及岗位变动。
第十条 经公司董事会薪酬与考核委员会审批，可以临时性的为专门事项设立专项奖励或惩罚，作为对在公司任职的董事的薪酬
补充。
第三章 高级管理人员薪酬管理
第十七条 公司高级管理人员实行年薪制，年薪水平与其承担的责任、风险和经营业绩挂钩。
第十八条 公司高级管理人员的年薪收入按照岗位由董事会薪酬与考核委员会确定。第十九条 高级管理人员年度薪酬由基本年薪
、绩效年薪、中长期激励（如有）和特别奖励组成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之五十。
（一）基本年薪是公司高级管理人员年度的基本收入，依据个人对公司整体业绩的影响由薪酬与考核委员会拟定。
（二）绩效年薪是与高级管理人员年度考核评价结果相联系的收入，以绩效年薪为基数，根据年度考核结果确定。
绩效年薪＝绩效年薪基数×绩效考核评定系数
绩效年薪基数由董事会薪酬与考核委员会确定。绩效考核评定系数根据年度经营业绩考核等级对应相应系数。绩效考核评定系数
可根据年度薪酬总体调控水平适度调整。
（三）特别奖励在经常性职责考核之外，高级管理人员在改善资产质量、提高股东权益水平、优化产权结构、扩张资产规模、参
与产权竞争、提高公司软资产价值以及在应对汇率风险、促进技术工艺进步、应对国内外重大市场诉讼、推进管理创新，以及妥善处
理重大突发事件等方面做出突出贡献时，薪酬与考核委员会可根据对股东和公司利益的贡献给予特别奖励。
公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时，应当及时对董事、高级管理人员绩效薪酬和中长期激励收入予以重新考核并
相应追回超额发放部分。
公司董事、高级管理人员违反义务给上市公司造成损失，或者对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的，上
市公司应当根据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效薪酬和中长期激励收入，并对相关行为发生期间已经支付的绩效薪酬和中长期
激励收入进行全额或部分追回。
第二十条 指标解释
（一）绩效评价应当依据经审计的财务数据开展，由薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序进行，根据岗位绩效评价结果及薪
酬分配政策提出高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会。
（二）公司应当确定董事、高级管理人员一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后支付。
（三）公司高级管理人员的年薪为税前收入，由公司依法代扣代缴个人所得税。第二十一条 总经理及未兼任子公司总经理的其
他高级管理人员的年度薪酬由公司人力资源主管部门制订，提交董事会薪酬与考核委员会进行审核、提出意见并完成制定，报董事会
批准后执行。
第二十二条 兼任子公司总经理的公司高级管理人员，其年度薪酬按子公司负责人业绩考核及薪酬管理相关制度考核制订，提交
董事会薪酬与考核委员会进行审核、提出意见并完成制定，报董事会批准后执行。
第二十三条 违反国家法律、法规及公司规定，导致重大决策失误、重大安全与质量责任事故、重大违法违纪事件、严重社会不
稳定问题，给企业造成重大不良影响或造成资产重大损失的，视情节相应扣减责任人绩效薪酬和奖励薪酬。
第二十四条 公司高级管理人员不得在本公司及其下属公司领取公司核发薪酬之外的任何工资、奖金和补贴性收入。
第二十五条 年薪核定过程中涉及的各项考核指标及各类重大事项情况，各单位应如实及时上报。对虚报、瞒报财务状况及弄虚
作假多提多领薪酬等违规行为的，予以双倍处罚。违反公司制度规定的，视情节轻重给予行政处分。
第二十六条 因国家法律法规和有关政策发生重大调整，企业资产重组或整体改制，以及不可抗力等因素影响，公司董事会视具
体情况相应调整公司高级管理人员薪酬管理相关事项。
第二十七条 责任人在任职期间出现本制度第二十三条所述情形的，应予以警告，并视情节轻重给予降职、免职等处理；涉嫌犯
罪的，依法移送司法机关处理。
第四章 附则
第二十八条 本制度由公司董事会负责解释。
第二十九条 本制度由公司股东会审议通过后正式实施，修改时亦同。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/8beb9bdf-1988-4d6e-ad08-51f553e3cbc4.PDF
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2026-04-16 17:44│创源股份（300703）：2025年度独立董事述职报告-胡力明
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本人胡力明，作为宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公
司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规和规章制度
的规定和《公司章程》《宁波创源文化发展股份有限公司独立董事工作制度》要求，在 2025年的工作中，忠实、勤勉、尽责地履行
职务，积极出席相关会议，认真审议董事会会议各项议案，发挥独立董事的独立性和专业性作用，切实维护了公司和股东尤其是中小
股东的利益。现将 2025 年度任期内我个人履行独立董事职责情况述职如下：
一、基本情况
本人胡力明，1973 年 5月出生，中国国籍，法律硕士，一级律师。现任浙江素豪律师事务所主任、高级合伙人，浙江省律协常
务理事、宁波市律协副会长，宁波市人大常委会立法咨询专家，宁波仲裁委员会仲裁员，宁波合力科技股份有限公司独立董事，贝发
集团股份有限公司独立董事，宁波惠康工业科技股份有限公司独立董事，宁波创源文化发展股份有限公司独立董事。
本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，并与公司及控股股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影
响本人进行独立客观判断关系。因此，本人满足独立董事的任职要求，不存在影响独立性的情形，符合《上市公司独立董事管理办法
》《公司章程》《公司独立董事工作制度》中对独立董事独立性的相关规定。
二、出席公司会议情况
2025 年度，公司共召开董事会会议 7次，本人亲自出席 7次；公司共召开股东会 3次，本人亲自出席 3次。本人对提交董事会
会议的全部议案进行了认真审议，认为这些议案均未损害全体股东，特别是中小股东的利益，因此均投了赞成票，没有反对、弃权的
情况。本人认为 2025年度公司董事会会议、股东会会议的召集召开符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关
程序，合法有效。
独立董事出席董事会及股东会的情况
独立董事 本报告期 现场出席 以通讯方 委托出席 缺席董事 是否连续 出席股东
姓名 应参加董 董事会次 式参加董 董事会次 会次数 两次未亲 会次数
事会次数 数 事会次数 数 自参加董
事会会议
胡力明 7 2 5 0 0 否 3
三、现场工作情况
2025 年，本人利用参加董事会会议、股东会会议的机会以及其他时间到公司进行现场工作，累计现场工作时间达到 15个工作日
，并通过面谈、邮件、电话等途径与公司其他董事、管理层及相关工作人员交流与沟通，重点关注了公司运行状态、所处行业动态、
面临的风险、有关公司的舆情报道、监管动态、对外投资情况、重要项目建设情况等重大事项，对公司拟决定的重大项目进行决议前
，本人都事先对公司提供的资料进行认真审核，并向公司相关人员问询、了解具体情况，独立、客观、审慎地行使表决权，积极有效
地履行了独立董事的职责，认真地维护了公司和全体股东的利益。
四、专门委员会履职情况
1、2025年度任期内本人作为公司第四届董事会提名委员会主任委员，在充分了解董事、高级管理人员等履职情况的基础上进行
评估并提出建议，同时根据公司实际情况，搜寻符合公司发展的优秀人才，积极履行提名委员会委员职责。
2、2025年度任期内本人作为公司第四届薪酬与考核委员会委员，任期内充分了解董事、高级管理人员等履职情况，确认相关薪
酬情况，对高级管理人员的考核指标提出建议。切实履行了薪酬与考核委员会的义务，加强公司内部管理水平。
五、独立董事专门会议工作情况
2025 年，召开独立董事专门会议 2 次，本人实际出席 2次，会议审议事项如下：
序号 召开日期 审议事项
1 2025年 4月 8日 审议通过《关于 2024年度日常关联交易确认及 2025
年度日常关联交易预计的议案》
2 2025年 8月 22日 审议通过《关于与专业投资机构合作投资设立基金暨关联交易的议案》
本人严格按照《上市公司独立董事管理办法》等规定，在董事会审议应当披露的关联交易事项前，对议案内容进行了审议，并同
意全部议案。本人认真分析日常关联交易的基本情况，关联公司的财务状况及履约能力等，认为公司 2025年度的日常关联交易遵循
了公平、公正、合理的原则，符合公司整体利益。
六、行使独立董事职权的情况
未有独立聘请中介机构对公司具体事项进行审计、咨询或核查的情况发生；未有向董事会提议召开临时股东会的情况发生；未有
提议召开董事会会议的情况发生；未有依法公开向股东征集股东权利的情况发生。
七、与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
报告期内，本人与公司内部审计及会计师事务所进行积极沟通，与会计师事务所就定期报告及财务状况方面进行深度讨论和交流
，维护审计结果的客观、公正。
八、保护中小股东合法权益方面的工作情况
1、本人忠实地履行独立董事职责，积极与公司管理层等相关人员进行沟通，利用自身专业知识为公司提供决策参考意见，积极
有效地履行独立董事的职责，对董事会科学客观决策和公司的良性发展起到了积极作用，在工作中保持充分的独立性，谨慎、忠实、
勤勉地服务于全体股东，切实维护了公司及全体股东的利益。
2、本人本着对公司及中小股东负责任的原则，严格对公司信息披露的真实、准确、完整、及时、公平等情况进行监督和检查，
保障股东的知情权得到有效保障。
3、本人深入了解公司的经营管理发展有关事宜，重点关注外部环境及市场变化对公司的影响、重要项目建设情况、对外担保和
关联交易情况等，对提交董事会会议的议案均认真审核、及时调查和问询，并就相关事项在董事会会议上充分发表意见，独立、客观
、审慎地行使表决权。
九、培训和学习情况
2025 年度任职期间本人加强自身学习，不断提高自己的履职能力，形成自觉保护社会公众股东权益的思想意识。为切实履行独
立董事职责，本人积极学习独立董事履职相关的法律、法规和规章制度，尤其是涉及规范公司治理和社会公众股股东权益保护等方面
的认识和理解，切实加强对公司和投资者利益的保护能力，也为公司科学决策和风险防范提供更好的意见和建议。
以上是本人 2025年度任期内履职情况汇报。在此，对于公司董事会、高层管理人员等相关人员在本人履行职责的过程中给予的
积极配合和大力支持表示衷心的感谢。2026年本人将继续严格按照相关法律法规的要求，勤勉、尽责地履行独董职责，维护全体股东
特别是中小股东的合法权益。
独立董事：胡力明
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/f167b2e4-3de3-4a28-abbb-972e669d85cb.PDF
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2026-04-16 17:44│创源股份（300703）：2025年度独立董事述职报告-颜乾（已离任）
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本人颜乾，作为宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司
治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规和规章制度的
规定和《公司章程》《宁波创源文化发展股份有限公司独立董事工作制度》要求，在 2025年任期内的工作中，忠实、勤勉、尽责地
履行职务，积极出席相关会议，认真审议董事会会议各项议案，发挥独立董事的独立性和专业性作用，切实维护了公司和股东尤其是
中小股东的利益。现将 2025 年度任期内我个人履行独立董事职责情况述职如下：
一、基本情况
本人颜乾，1981 年出生，中国国籍，硕士研究生学历，高级会计师、注册会计师、注册资产评估师、注册建造师。历任浙江中
外运有限公司财务部副经理，宁波市财政局东钱湖旅游度假区财政局总会计，五洋建设集团股份有限公司财务总监，浙江鑫远生态建
设集团有限公司总经理，中和华丰建设集团有限公司副总经理，宁波创源文化发展股份有限公司独立董事；现任浙江钰能新能源有限
公司副总经理。宁波市会计领军人才、宁波市领军与拔尖人才、财政部全国总会计师高端人才。现为浙江财经大学、宁波大学等多所
高校硕士生导师。
本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，并与公司及控股股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影
响本人进行独立客观判断关系。因此，本人满足独立董事的任职要求，不存在影响独立性的情形，符合《上市公司独立董事管理办法
》《公司章程》《公司独立董事工作制度》中对独立董事独立性的相关规定。
二、出席公司会议情况
2025 年度，公司共召开董事会会议 7次，本人亲自出席 7次；公司共召开股东会 3次，本人亲自出席 3次。本人对提交董事会
会议的全部议案进行了认真审议，认为这些议案均未损害全体股东，特别是中小股东的利益，因此均投了赞成票，没有反对、弃权的
情况。本人认为 2025年度公司董事会会议、股东会会议的召集召开符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关
程序，合法有效。
独立董事出席董事会及股东会的情况
独立董事 本报告期 现场出席 以通讯方 委托出席 缺席董事 是否连续 出席股东
姓名 应参加董 董事会次 式参加董 董事会次 会次数 两次未亲 会次数
事会次数 数 事会次数 数 自参加董
事会会议
颜乾 7 3 4 0 0 否 3
三、现场工作情况
2025 年，本人利用参加董事会会议、股东会会议、年度网上业绩说明会的机会以及其他时间到公司进行现场工作，累计现场工
作时间达到 15个工作日，并通过面谈、邮件、电话等途径与公司其他董事、管理层及相关工作人员交流与沟通，重点关注了公司运
行状态、所处行业动态、面临的风险、有关公司的舆情报道、监管动态、对外投资情况、重要项目建设情况等重大事项，对公司拟决
定的重大项目进行决议前，本人都事先对公司提供的资料进行认真审核，并向公司相关人员问询、了解具体情况，独立、客观、审慎
地行使表决权，积极有效地履行了独立董事的职责，认真地维护了公司和全体股东的利益。
四、专门委员会履职情况
1、2025年度任期内本人作为公司第四届董事会审计委员会主任委员，根据公司实际情况，对公司内部审计工作报告等事项进行
审议，对内部审计计划、审计工作情况、审计专项报告进行审查、认真听取管理层对公司生产经营情况和重大事项进展情况的汇报、
审阅公司财务报表；积极与外审机构联系沟通、切实履行审计委员会召集人的责任和义务。
2、2025年度任期内本人作为公司第四届董事会薪酬与考核委员会主任委员，按照《独立董事制度》《董事会薪酬与考核委员会
工作细则》等相关制度的规定，参与了薪酬与考核委员会的日常工作，对公司薪酬制度执行情况进行监督，听取了高级管理人员的年
度工作汇报并进行考核，切实履行了薪酬与考核委员会委员的责任和义务。
3、2025年度任期内本人作为公司第四届提名委员会委员，随时关注公司董事、高级管理人员的履职、任职资格情况，就专业性
事项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。
五、独立董事专门会议工作情况
2025 年，召开独立董事专门会议 2 次，本人实际出席 2次，会议审议事项如下：
序号 召开日期 审议事项
1 2025年 4月 8日 审议通过《关于 2024年度日常关联交易确认及 2025
年度日常关联交易预计的议案》
2 2025年 8月 22日 审议通过《关于与专业投资机构合作投资设立基金
暨关联交易的议案》
本人严格按照《上市公司独立董事管理办法》等规定，在董事会审议应当披露的关联交易事项前，对议案内容进行了审议，并同
意全部议案。本人认真分析日常关联交易的基本情况，关联公司的财务状况及履约能力等，认为公司 2025年度的日常关联交易遵循
了公平、公正、合理的原则，符合公司整体利益。
六、行使独立董事职权的情况
未有独立聘请中介机构对公司具体事项进行审计、咨询或核查的情况发生；未有向董事会提议召开临时股东会会议的情况发生；
未有提议召开董事会会议的情况发生；未有依法公开向股东征集股东权利的情况发生。
七、与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
报告期内，本人与公司内部审计及会计师事务所进行积极沟通，与会计师事务所就定期报告及财务状况方面进行深度讨论和交流
，维护审计结果的客观、公正。
八、保护中小股东合法权益方面的工作情况
1、本人忠实地履行独立董事职责，积极与公司管理层等相关人员进行沟通，利用自身专业知识为公司提供决策参考意见，积极
有效地履行独立董事的职责，对董事会科学客观决策和公司的良性发展起到了积极作用，在工作中保持充分的独立性，谨慎、忠实、
勤勉地服务于全体股东，切实维护了公司及全体股东的利益。
2、本人本着对公司及中小股东负责任的原则，严格对公司信息披露的真实、准确、完整、及时、公平等情况进行监督和检查，
保障股东的知情权。
3、本人深入了解公司的经营管理发展有关事宜，重点关注外部环境及市场变化对公司的影响、重要项目建设情况、对外担保和
关联交易情况等，对提交董事会会议的议案均认真审核、及时调查和问询，并就相关事项在董事会会议上充分发表意见，独立、客观
、审慎地行使表决权。
九、培训和学习情况
2025 年度任职期间本人加强自身学习，不断提高自己的履职能力，形成自觉保护社会公众股东权益的思想意识。为切实履行独
立董事职责，本人积极学习独立董事履职相关的法律、法规和规章制度，尤其是涉及规范公司治理和社会公众股股东权益保护等方面
的认识和理解，切实加强对公司和投资者利益的保护能力，也为公司科学决策和风险防范提供更好的意见和建议。
以上是本人 2025 年度任期内履职情况汇报。在此，对于公司董事会、高层管理人员等相关人员在本人履行职责的过程中给予的
积极配合和大力支持表示衷心的感谢。
独立董事：颜乾
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/71061a13-9887-4712-a683-3d7ebe848032.PDF
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2026-04-16 17:44│创源股份（300703）：2025年度独立董事述职报告-程晓民
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本人程晓民，作为宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公
司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规和规章制度
的规定和《公司章程》《宁波创源文化发展股份有限公司独立董事工作制度》要求，在 2025年的工作中，忠实、勤勉、尽责地履行
职务，积极出席相关会议，认真审议董事会会议各项议案，发挥独立董事的独立性和专业性作用，切实维护了公司和股东尤其是中小
股东的利益。现将 2025 年度我个人履行独立董事职责情况述职如下：
一、基本情况
本人程晓民，1965 年 6月出生，中国国籍，博士学位研究生，享受国务院政府特殊津贴。历任宁波中策集团有限公司技术员，
宁波工程学院教授；现任浙大城市学院教授，宁波创源文化发展股份有限公司独立董事。
本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，并与公司及控股股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影
响本人进行独立客观判断的关系。因此，本人满足独立董事的任职要求，不存在影响独立性的情形，符合《上市公司独立董事管理办
法》《公司章程》《公司独立董事工作制度》中对独立董事独立性的相关规定。
二、出席公司会议情况
2025 年度，公司共召开董事会会议 7次，本人亲自出席 7次；公司共召开股东会 3次，本人亲自出席 3次。本人对提交董事会
会议的全部议案进行了认真审议，认为这些议案均未损害全体股东，特别是中小股东的利益，因此均投了赞成票，没有反对、弃权的
情况。本人认为 2025年度公司董事会会议、股东会会议的召集召开符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关
程序，合法有效。
独立董事出席董事会及股东会的情况
独立董事 本报告期 现场出席 以通讯方 委托出席 缺席董事 是否连续 出席股东
姓名 应参加董 董事会次 式参加董 董事会次 会次数 两次未亲 会次数
事会次数 数 事会次数 数 自参加董
事会会议
程晓民 7 1 6 0 0 否 3
三、现场工作情况
2025 年，本人利用参加董事会会议、股东会会议的机会以及其他时间到公司进行现场工作，累计现场工作时间达到 15个工作日
，并通过面谈、邮件、电话等途径与公司其他董事、管理层及相关工作人员交流与沟通，重点关注了公司运行状态、所处行业动态、
面临的风险、有关公司的舆情报道、监管动态、对外投资情况、重要项目建设情况等重大事项，对公司拟决定的重大项目进行决议前
，本人都事先对公司提供的资料进行认真审核，并向公司相关人员问询、了解具体情况，独立、客观、审慎地行使表决权，积极有效
地履行了独立董事的职责，认真地维护了公司和全体股东的利益。
四、专门委员会履职情况
1、2025年度任期内本人作为公司第四届董事会审计委员会委员，全面了解公司的财务状况、关联交易情况、重要经营事项等，
对公司的内部控制、财务报告等相关事项进行了审阅，并发表审阅意见。
2、2025 年度任期内本人作为公司第四届董事会战略与 ESG 委员会委员，本年度内密切关注行业新闻及行业动态趋势，作出了
有利于公司进一步聚焦行业发展方向、提升公司的核心竞争力、更好地为客户提供优质服务的决策。
五、独立董事专门会议工作情况
2025 年，召开独立董事专门会议 2 次，本人实际出席 2次，会议审议事项如下：
序号 召开日期 审议事项
1 2025年 4月 8日 审议通过《关于 2024年度日常关联交易确认及 2025
年度日常关联交易预计的议案》
2 2025年 8月 22日 审议通过《关于与专业投资机构合作投资设立基金
暨关联交易的议案》
本人严格按照《上市公司独立董事管理办法》等规定，在董事会审议应当披露的关联交易事项前，对议案内容进行了审议，并同
意全部议案。本人认真分析日常关联交易的基本情况，关联公司的财务状况及履约能力等，认为公司 2025年度的日常关联交易遵循
了公平、公正、合理的原则，符合公司整体利益。
六、行使独立董事职权的情况
未有独立聘请中介机构对公司具体事项进行审计、咨询或核查的情况发生；未有向董事会提议召开临时股东会会议的情况发生；
未有提议召开董事会会议的情况发生；未有依法公开向股东征集股东权利的情况发生。
七、与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
报告期内，本人与公司内部审计及会计师事务所进行积极沟通，与会计师事务所就定期报告及财务状况方面进行深度讨论和交流
，维护审计结果的客观、公正。
八、保护中小股东合法权益方面的工作情况
1、本人忠实地履行独立董事职责，积极与公司管理层等相关人员进行沟通，利用自身专业知识为公司提供决策参考意见，积极
有效地履行独立董事的职责，对董事会科学客观决策和公司的良性发展起到了积极作用，在工作中保持充分的独立性，谨慎、忠实、
勤勉地服务于全体股东，切实维护了公司及全体股东的利益。
2、本人本着对公司及中小股东负责任的原则，严格对公司信息披露的真实、准确、完整、及时、公平等情况进行监督和检查，
保障股东的知情权得到有效保障。
3、本人深入了解公司的经营管理发展有关事宜，重点关注外部环境及市场变化对公司的影响、重要项目建设情况、对外担保和
关联交易情况等，对提交董事会会议的议案均认真审核、及时调查和问询，并就相关事项在董事会会议上充分发表意见，独立、客观
、审慎地行使表决权。
九、培训和学习情况
2025 年度任职期间本人加强自身学习，不断提高自己的履职能力，形成自觉保护社会公众股东权益的思想意识。为切实履行独
立董事职责，本人积极学习独立董事履职相关的法律、法规和规章制度，尤其是涉及规范公司治理和社会公众股股东权益保护等方面
的认识和理解，切实加强对公司和投资者利益的保护能力，也为公司科学决策和风险防范提供更好的意见和建议。
以上是本人 2025 年度任期内履职情况汇报。在此，对于公司董事会、高层管理人员等相关人员在本人履行职责的过程中给予的
积极配合和大力支持表示衷心的感谢。2026年本人将继续严格按照相关法律法规的要求，勤勉、尽责地履行独董职责，维护全体股东
特别是中小股东的合法权益。
独立董事：程晓民
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/deae1ad5-fe05-4a84-94a6-6a68d7486dcb.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：关于公司2025年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 15日召开的第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关
于公司 2025 年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司 2025年度股东会审议。
公司于 2026年 4月 15日召开了第四届董事会第十五次会议，会议以 7票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《关
于公司 2025年度利润分配预案的议案》。公司董事会认为：公司综合考虑投资者的合理回报和公司的长远发展，在保证正常经营业
务发展的前提下拟定的 2025年度利润分配预案符合公司实际情况，符合《公司法》、《公司章程》的规定，同意将《关于公司 2025
年度利润分配预案的议案》提交公司股东会审议。
二、2025 年度利润分配预案基本情况
1、本次利润分配预案为 2025年度利润分配。
2、按照《公司法》和《公司章程》规定，公司不存在需要弥补亏损、提取任意公积金的情况。
3、经尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2025年度审计报告确认，公司 2025年度实现归属于上市公司股东的净
利润为 60,732,038.86元，母公司实现的净利润为-19,741,599.11元，截止 2025年 12月 31日，公司可供股东分配利润为 409,174,
149.91元，母公司可供股东分配的利润为 243,980,291.60元。
4、为积极回报公司股东，根据《公司法》、《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的
相关规定，综合考虑公司目前总体运营情况及公司所处发展阶段，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司董事会制定的 202
5年度利润分配预案如下：
拟以公司截止 2025年 12月 31日的总股本 180,391,840股，扣除公司回购专用证券账户余额 3,670,000股（公司通过回购专用
账户所持有公司股份不参与本次利润分配）后的总股本 176,721,840股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利人民币 0.8 元（含
税），共计派发现金股利 14,137,747.20元，不以资本公积金转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转下一年度。
5、2025 年度，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计实施的股份回购金额为 110,026,256.16 元（不含交易费用
）。本年度现金分红和股份回购总额为 124,164,003.36元，占本年度净利润的 204.45%。
若在分配方案实施前公司总股本发生变化的，分配总额将按每股分配比例不变的原则相应调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
1．上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 14,137,747.20 27,058,776.00 27,058,776.00
回购注销总额（元） 0 0 18,278,900.00
归属于上市公司股东的净利 60,732,038.86 107,932,773.91 76,740,344.54
润（元）
研发投入（元） 69,478,910.93 75,228,048.41 68,187,572.08
营业收入（元） 2,144,066,374.22 1,939,388,003.74 1,358,782,668.61
合并报表本年度末累计未分 409,174,149.91
配利润（元）
母公司报表本年度末累计未 243,980,291.60
分配利润（元）
上市是否满三个完整会计年 ?是 □否
度
最近三个会计年度累计现金 68,255,299.20
分红总额（元）
最近三个会计年度累计回购 18,278,900.00
注销总额（元）
最近三个会计年度平均净利 81,801,719.1033
润（元）
最近三个会计年度累计现金 86,534,199.20
分红及回购注销总额（元）
最近三个会计年度累计研发 212,894,531.42
投入总额（元）
最近三个会计年度累计研发 3.91%
投入总额占累计营业收入的
比例（%）
是否触及《创业板股票上市 □是 ?否
规则》第 9.4 条第（八）项
规定的可能被实施其他风险
警示情形
其他说明：
公司最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值，最近三个会计年度累计现金分红金
额为 68,255,299.20 元，高于最近三个会计年度年均净利润的 30%，不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4条第（
八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
以上利润分配预案符合《公司法》、《企业会计准则》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、中
国证监会《上市公司监管指引第 3号—上市公司现金分红》及本公司章程等规定，符合公司确定的利润分配政策、利润分配计划、股
东长期回报规划以及公司作出的相关承诺。
四、备查文件
1、宁波创源文化发展股份有限公司 2025年度审计报告；
2、宁波创源文化发展股份有限公司第四届董事会第十五次会议决议；
3、宁波创源文化发展股份有限公司内幕信息知情人登记表。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/116c030c-e320-44b8-af8b-704236c052db.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告
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重要内容提示：
会议召开时间：2026年 4月 28日（星期二）15:00-16:30
会议召开方式：网络互动方式
会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）
会 议 问 题 征 集 ： 投 资 者 可 于 2026 年 4 月 28 日 前 访 问 网 址https://eseb.cn/1x4I6lJlZ04或使用微信扫描
下方小程序码进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注
的问题进行回答。
宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）《2025 年年度报告》已于 2026年 4月 17日披露，为便于广大投资者更
加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2026年 4月 28日（星期二）15:00-16:30在“价值在线”（www.ir-on
line.cn）举办宁波创源文化发展股份有限公司 2025年度网上业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议
。
一、说明会召开的时间、地点和方式
会议召开时间：2026年 4月 28日（星期二）15:00-16:30
会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）
会议召开方式：网络互动方式
二、参加人员
出席本次业绩说明会的人员有：总裁叶晋盛先生、独立董事程晓民女士、财务总监杜俊伟先生、董事会秘书赵雅女士。
三、投资者参加方式
投 资 者 可 于 2026 年 4 月 28 日 （ 星 期 二 ） 15:00-16:30 通 过 网 址https://eseb.cn/1x4I6lJlZ04或使用微信扫
描下方小程序码即可进入参与互动交流。投资者可于 2026年 4月 28日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允
许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
四、联系人及咨询办法
联系人：吴熙
电话：0574-86188111
邮箱：cre8@cre8direct.net
五、其他事项
本次业绩说明会召开后，投资者可以通过价值在线（www.ir-online.cn）或易董 app查看本次业绩说明会的召开情况及主要内容
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/8fdf79e9-9881-40c7-9a95-a6ad5b09ba4c.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：关于继续开展外汇套期保值业务的公告
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重要内容提示：
1、交易目的：基于宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）目前在日常经营过程中涉及大量的外币业务，包括大
量的外币应收、应付账款，且国际外汇汇率波动较大，根据对公司市场开拓、进出口业务收支的预期，公司从锁定利润出发，为防范
外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，有必要根据具体情况适度继续开展外汇套期保值业务，以减少汇率风险，提高外汇资金使
用效率，合理降低财务费用。
2、交易品种及交易工具：规避和防范汇率风险的外汇套期保值业务，具体包括但不限于远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期
业务、外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、结构性远期等。
3、交易场所：经国家有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。
4、交易金额：公司及下属子公司使用自有资金及自筹资金继续开展外汇套期保值业务，任意时点余额不超过 17,000 万美元额
度，并授权经营管理层在额度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。
5、已履行及拟履行的审议程序：公司于 2026 年 4月 15日召开的第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于继续开展外汇
套期保值业务的议案》，本议案尚需提交公司 2025年度股东会审议。
6、风险提示：公司及下属子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，但是进行外汇套期保
值业务也存在一定的汇率波动风险、内部控制风险、客户或供应商违约风险、交易违约风险等，敬请投资者注意投资风险。
一、外汇套期保值业务基本情况
1、投资目的
基于公司目前在日常经营过程中涉及大量的外币业务，包括大量的外币应收、应付账款，且国际外汇汇率波动较大，根据对公司
市场开拓、进出口业务收支的预期，公司从锁定利润出发，为防范外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，有必要根据具体情况适
度继续开展外汇套期保值业务，以减少汇率风险，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用。
2、交易金额
公司及下属子公司使用自有资金及自筹资金继续开展外汇套期保值业务，任意时点余额不超过 17,000 万美元额度，并授权经营
管理层在额度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。
3、交易方式
公司开展的外汇套期保值业务是指为满足正常生产经营需要，在经监管机构批准、具有相应业务资质的银行等金融机构办理的规
避和防范汇率风险的外汇套期保值业务，具体包括但不限于远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、外汇买卖、外汇掉期、外汇
期权、结构性远期等。
4、交易期限
本额度期限自 2025年度股东会审议通过之日起 12个月内，期限内额度可循环使用。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，
则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止。
5、资金来源
公司开展外汇套期保值业务的资金为自有资金及自筹资金。
二、审议程序
公司于 2026年 4月 15日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于继续开展外汇套期保值业务的议案》，本议案尚需
提交公司 2025年度股东会审议。
三、外汇套期保值的风险分析
1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁
定时的成本支出，从而造成公司损失。
2、履约风险：外汇套期保值交易对手方出现违约时，公司将无法按照约定获取外汇套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑损失，
从而造成公司损失；客户应收账款发生逾期、客户调整订单时，货款将无法在预测的回款期内收回，可能导致实际发生的现金流与已
操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
3、内部操作风险：外汇套期保值交易业务专业性较强，可能会由于员工操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业
务过程中造成损失。
四、风险控制措施
1、选择结构简单、流动性强、低风险的外汇套期保值业务。
2、外汇套期保值业务以保值为原则，最大程度规避汇率波动带来的风险，授权部门和人员应当密切关注和分析市场走势，并结
合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果。
3、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，并向董事会审计委员会报
告审查情况。
4、公司制定了《外汇套期保值管理制度》，对公司进行外汇套期保值的组织机构、审批权限、授权制度、业务流程、风险管理
制度、报告制度、保密制度、信息披露、档案管理制度等进行明确规定，有效规范外汇套期保值业务行为。
五、会计政策及对公司的影响
公司根据财政部《企业会计准则》的相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及
损益表相关项目，满足《企业会计准则》规定的运用外汇套期保值会计方法的相关条件。
公司开展外汇套期保值业务是为了规避和防范汇率波动风险，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益
的情形。
六、备查文件
1、宁波创源文化发展股份有限公司第四届董事会第十五次会议决议；
2、宁波创源文化发展股份有限公司开展外汇套期保值业务可行性分析报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/8d4b8c04-54c7-4bac-b2b8-0cd0408c9532.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
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创源股份（300703）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/00fb4523-1304-4507-bc23-1f6a5a5344ee.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：关于补选第四届董事会非独立董事候选人的公告
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为保证公司董事会工作的顺利开展，经公司控股股东提名，董事会提名委员会资格审查，公司于 2026年 4月 15日召开的第四届
董事会第十五次会议审议通过了《关于补选第四届董事会非独立董事候选人的议案》，同意提名王丽丽女士（简历附后）为公司第四
届董事会非独立董事候选人，同时选举王丽丽女士担任第四届董事会提名委员会委员，任期自股东会审议通过之日起至公司第四届董
事会董事任期届满之日止。公司将尽快按照相关程序选举产生新任董事。
本次补选王丽丽女士为公司非独立董事后，第四届董事会董事中兼任公司高级管理人员以及由职工代表担任的董事人数总计未超
过公司董事总数的二分之一。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/761d0dbc-04e3-4133-beb2-ab836f5d98aa.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：董事会审计委员会2025年度履职情况报告
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根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板
上市公司规范运作》等相关法律法规以及《公司章程》的有关规定，现将宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会审计委员会（以下简称“审计委员会”）2025 年度履职情况报告如下：
一、 审计委员会基本情况
公司第四届董事会审计委员会由第四届董事会独立董事颜乾先生、程晓民女士以及非独立董事华天先生组成，其中主任委员由会
计专业人士颜乾先生担任。报告期内，审计委员会委员凭借行业经验及审计、会计与管理等专业知识，在监督外部审计机构工作、指
导公司内部审计、审阅公司财务报告、评估公司内部控制有效性等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥
了重要作用。
二、 审计委员会会议召开情况
报告期内，公司审计委员会共召开 6次会议，审计委员会各位委员均亲自出席会议，会议召开情况如下
序号 会议届次 召开日期 审议议案/沟通事项
1 第四届董事会 2025年 2 1、2024年度审计事中沟通。
审计委员会第 月 11 日
八次会议
2 第四届董事会 2025年 4 1、2024年度审计事后沟通。
审计委员会第 月 8日
九次会议
3 第四届董事会 2025年 4 1、关于《2024年年度报告全文及其摘要》的议案；
审计委员会第 月 17日 2、关于《2024年度财务决算报告》的议案；
十次会议 3、关于 2024年度计提资产减值准备的议案；
4、关于《2024年度内部控制自我评价报告》的议案；
5、关于 2024年度控股股东及其他关联方资金占用情
况的议案；
6、关于 2024年度日常关联交易确认及 2025年度日
常关联交易预计的议案；
7、关于 2025年度公司及子公司向银行等金融机构申
请授信额度及担保事项的议案；
8、关于继续开展外汇套期保值业务的议案；
9、关于《开展外汇套期保值业务可行性分析报告》
的议案；
10、关于《2025年第一季度报告》的议案；
11、关于《公司对会计师事务所 2024 年度履职情况
评估报告》的议案；
12、关于《董事会审计委员会 2024年度履职情况报
告》的议案；
13、关于公司会计政策变更的议案；
14、关于《审计部 2024年工作总结》的议案。
4 第四届董事会 2025年 8 1、关于《2025年半年度报告》全文及其摘要的议案；
审计委员会第 月 25日 2、关于公司拟变更会计师事务所的议案；
十一次会议 3、关于《审计部 2024年第一季度工作汇报》的议案；
4、关于《审计部 2024年第二季度工作汇报》的议案。
5 第四届董事会 2025年 10 1、关于《2025年第三季度报告》的议案；
审计委员会第 月 27日 2、关于《审计部 2025年第三季度工作汇报》的议案。
十二次会议
6 第四届董事会 2025年 12 1、2025年度审计事前沟通。
审计委员会第 月 24日
十三次会议
三、审计委员会年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会对尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“尤尼泰振青会计师事务所”）作为公司外部审
计机构的独立性和专业性进行了评估，认为尤尼泰振青会计师事务所具有丰富的执业经验，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能
够胜任公司的审计工作。在综合考虑了尤尼泰振青会计师事务所的综合实力、执业质量、服务收费等因素后，审计委员会向公司董事
会提议聘请其为公司 2025年度审计的外部审计机构。
在公司 2025年度审计工作中，审计委员会认真阅读了公司年度审计工作安排及相关资料，与负责公司年度审计工作的尤尼泰振
青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“尤尼泰振青会计师事务所”）就年度审计工作计划、审计开展情况以及初审意见等进
行了沟通，督促会计师按工作进度及时完成年报审计工作。尤尼泰振青会计师事务所出具审计意见后，审计委员会对财务报告进行了
审阅，同意将经审计的公司年度财务会计报表提交董事会审议。
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会充分发挥专门委员会的作用，根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实
际情况，审计委员会认真审阅、检查了公司内部审计部门的工作材料，同时督促公司内部审计机构严格根据相关法律法规以及规范性
文件的要求进行内部审计，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行了沟通，认为公司财务报告真实、准确和完整，公允反映了
公司财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。
（四）评估内部控制的有效性
公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规以及上海证券交易所的有关要求，建立了较为完善的
公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行各项法律法规及相关规则要求，不断完善内控流程，股东大会、董事会、监事会
、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。审计委员会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上
市公司治理规范的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好地使公司管理层、财务部、内审部等相关部门与尤尼泰振青会计师事务所进行充分有效的沟通，审计委员会在
听取了各方意见后，合理安排相关协调工作，积极配合外部审计机构工作，以求高质量、高效率的完成相关审计工作。
（六）对公司重大关联交易等其他事项的审核
报告期内，审计委员会对公司与关联方发生的各类关联交易进行了审查，认为公司与关联方的关联交易均为正常业务所需，遵循
了公开、公平、公正的原则，交易价格按照市场公允价格结算，不存在损害公司及中小股东利益的行为，没有影响公司的独立性。
四、总体评价
2025 年度，董事会审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，认真审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督
作用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了公司董事会规范决策和公司规范治理。
2026 年，董事会审计委员会将依据相关法律法规及公司《董事会审计委员会议事规则》的有关规定，继续切实履行职责，强化
对公司董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构沟通的协调，促进公司财务相关事项的规范化，促
进公司内控体系建设更加完善，促进公司规范运作、稳健发展。
宁波创源文化发展股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/0038681a-83ac-49a1-a5d6-c0607689186d.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：开展外汇套期保值业务可行性分析报告
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一、开展外汇套期保值业务的目的
基于公司目前在日常经营过程中涉及大量的外币业务，包括大量的外币应收、应付账款，且国际外汇汇率波动较大，根据对公司
市场开拓、进出口业务收支的预期，公司从锁定利润出发，为防范外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，有必要根据具体情况适
度继续开展外汇套期保值业务并增加外汇套期保值业务额度，以减少汇率风险，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用。
二、外汇套期保值业务基本情况
公司及下属子公司使用自有资金及自筹资金继续开展外汇套期保值业务，品种主要包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业
务、外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、结构性远期等，任意时点公司及下属子公司外汇套期保值业务总余额不超过 17,000 万美元额
度，并授权经营管理层在额度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。公司提请股东会授权经营管理层在额度范围内具体实
施上述外汇套期保值业务相关事宜。该授信及担保额度期限自 2025 年度股东会审议通过之日起 12 个月内，期限内额度可循环使用
。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止。
公司外汇套期保值业务的交易对方限定为经国家有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。所有套
期保值业务均对应正常合理的经营业务背景，与收付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。
三、外汇套期保值的可行性分析
公司产品需要出口海外市场，同时公司需要从海外进口原材料及设备。受国际政治、经济不确定因素影响，外汇市场波动较为频
繁，公司经营不确定因素增加。为防范外汇市场风险，公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。公司开展的外汇套期
保值业务与公司业务紧密相关，基于公司外汇资产、负债状况及外汇收支业务情况，能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更
好地规避和防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。
四、外汇套期保值的风险分析
1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁
定时的成本支出，从而造成公司损失。
2、履约风险：外汇套期保值交易对手方出现违约时，公司将无法按照约定获取外汇套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑损失，
从而造成公司损失；客户应收账款发生逾期、客户调整订单时，货款将无法在预测的回款期内收回，可能导致实际发生的现金流与已
操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
3、内部操作风险：外汇套期保值交易业务专业性较强，可能会由于员工操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业
务过程中造成损失。
五、风险控制措施
1、选择结构简单、流动性强、低风险的外汇套期保值业务。
2、外汇套期保值业务以保值为原则，最大程度规避汇率波动带来的风险，授权部门和人员应当密切关注和分析市场走势，并结
合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果。
3、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，并向董事会审计委员会报
告审查情况。
4、公司制定了《外汇套期保值管理制度》，对公司进行外汇套期保值的组织机构、审批权限、授权制度、业务流程、风险管理
制度、报告制度、保密制度、信息披露、档案管理制度等进行明确规定，有效规范外汇套期保值业务行为。
六、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则》的相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及
损益表相关项目，满足《企业会计准则》规定的运用外汇套期保值会计方法的相关条件。
七、公司开展外汇套期保值业务的可行性分析结论
公司开展外汇套期保值业务是以业务背景为依托、充分运用外汇套期保值工具以规避和防范汇率风险、减少汇兑损失为目的，有
利于公司降低汇率大幅波动对经营造成的不良影响，具有一定的必要性。公司已制定了《外汇套期保值管理制度》，公司将在严格遵
循相关制度的前提下开展业务操作。综上，公司开展外汇套期保值业务具有可行性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/a29d69dc-ff70-40bd-9f6d-3a66bd832974.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》和宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事
会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职
责的情况汇报如下：
一、2025年年审会计师事务所的基本信息
（一）会计师事务所基本情况
尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“尤尼泰振青会计师事务所”或“尤尼泰振青”），IAPA执业会计师国际
联盟成员所，前身为青岛市国家税务局于 1994年组建的振青会计师事务所，1999年底脱钩改制为振青会计师事务所有限公司，2017
年整合尤尼泰税务集团会计资源，更名为尤尼泰振青会计师事务所有限公司，2020 年经财政部和国家市场监督管理总局审核批准，
转制为特殊普通合伙制会计师事务所，2023 年事务所总部迁址至深圳。注册地址为深圳市前海深港合作区南山街道听海大道 5059号
前海鸿荣源中心A座 801，首席合伙人为顾旭芬女士。
截至 2025年末，尤尼泰振青拥有合伙人 53名、注册会计师 228名、从业人员总数 518名，签署过证券服务业务审计报告的注册
会计师 49名。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025年 8月 25日、2025年 9月 12日分别召开的第四届董事会第七次会议和 2025年第一次临时股东会，审议通过《关于
公司 2025年度拟变更会计师事务所的议案》，同意聘请尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对尤尼泰振青会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进
行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年 8月 25日，
公司第四届董事会审计委员会第十一次会议审议通过了《关于公司拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任尤尼泰振青会计师事务所
为公司 2025年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）2025 年 12 月 24 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师召开审前沟通会议，对 2025年度审计工作的审计范
围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）2026 年 3月 5日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师召开工作沟通会议，对 2025年度内部控制审计中发现的
业务层面缺陷进行沟通，审计委员会成员听取了尤尼泰振青会计师事务所关于公司内部控制中发现的缺陷，并对公司审计监察部整改
情况提出建议。
（四）2026年 4月 10日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师召开工作沟通会议，对 2025年度审计调整事项、审计结
论、专委会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了尤尼泰振青会计师事务所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的
问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。
（五）2026年 4月 15日，公司第四届董事会审计委员会第十六次会议以现场结合通讯的方式召开，审议通过公司 2025 年年度
报告、财务决算报告、内部控制审计报告等议案并同意提交董事会审议。综上所述，公司审计委员会认为尤尼泰振青会计师事务所在
2025 年度在对公司的财务状况和经营成果的审计、内部控制审计以及控股股东及其他关联方占用资金情况的监督等方面发挥了重要
作用。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委
员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会
计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为尤尼泰振青会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业
操守和业务素质，按时完成了公司 2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
宁波创源文化发展股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/38e73953-36c7-43cf-bed5-87851c6adcb3.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：关于公司会计政策变更的公告
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宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）
的相关规定进行的，无需提交公司董事会和股东会审议批准，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将基本情
况公告如下：
一、本次会计政策变更的概述
（1）变更原因及日期
财政部于 2025 年 7月 8日发布标准仓单交易相关会计处理实施问答，明确规定，根据金融工具确认计量准则，企业在期货交易
场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物的，通常表明企业具有收到合同标的后在短期内
将其再次出售以从短期波动中获取利润的惯例，企业应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照金融工具确认计量准
则的规定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再将其出售的，不应确认销售收入，而应将收取的对价与所出
售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益；企业期末持有尚未出售的标准仓单的，应将其列报为其他流动资产。对于按照前述合同
约定取得的标准仓单，如果能够消除或显著减少会计错配的，企业可以在初始确认时选择以公允价值计量且其变动计入当期损益，并
一致应用于符合选择条件的所有标准仓单。对于初始确认时已选择以公允价值计量且其变动计入当期损益的标准仓单，企业在后续期
间不得撤销该选择。
根据《关于严格执行企业会计准则切实做好企业 2025 年年报工作的通知》（财会〔2025〕33号）的要求，企业因执行上述标准
仓单相关规定而调整会计处理方法的，应当对财务报表可比期间信息进行调整。本公司执行该规定对本公司报告期内财务报表无重大
影响。
（2）变更审议程序
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》
等法律法规的规定，本次会计政策变更是根据财政部的相关规定进行的，无需提交公司董事会和股东会审议批准。
（3）变更前后采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告及其他相关规定。
本次变更后，公司将按财政部发布的标准仓单实施问答的相关规定执行，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计
准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、
公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及
以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/662e37ab-ef1b-4e3f-8885-a1e5cd411228.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
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创源股份（300703）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/f3599354-e5ad-4600-a4c7-ba15195e7fee.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：独立董事独立性情况的专项意见
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根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，宁波创源文化发
展股份有限公司（以下简称“公司”）董事会，就公司 2025 年在任独立董事颜乾先生、胡力明先生、程晓民女士的独立性情况进行
评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事颜乾先生、胡力明先生、程晓民女士的任职经历以及签署的相关自查文件，公司董事会认为上述人员未在公司担
任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行
独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/517874fd-d6ea-4b36-9abd-888d23ce7c75.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：创源股份对会计师事务所2025年度履职情况评估报告
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宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）聘请尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“尤尼泰振青
会计师事务所”或“尤尼泰振青”）作为公司 2025年度财务报告审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市
公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对尤尼泰振青会计师事务所 2025年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为
，尤尼泰振青会计师事务所在资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：
一、2025年年审会计师事务所的基本信息
（一）资质条件
尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙），IAPA 执业会计师国际联盟成员所，前身为青岛市国家税务局于 1994年组建的振青
会计师事务所，1999年底脱钩改制为振青会计师事务所有限公司，2017 年整合尤尼泰税务集团会计资源，更名为尤尼泰振青会计师
事务所有限公司，2020 年经财政部和国家市场监督管理总局审核批准，转制为特殊普通合伙制会计师事务所，2023 年事务所总部迁
址至深圳。注册地址为深圳市前海深港合作区南山街道听海大道 5059 号前海鸿荣源中心 A座 801，首席合伙人为顾旭芬女士。
截至 2025年末，尤尼泰振青拥有合伙人 53名、注册会计师 228名、从业人员总数 518名，签署过证券服务业务审计报告的注册
会计师 49名。
（二）执业记录
1、基本信息
开始从事上 开始为本公司
注册会计师 开始在本所
项目 姓名 市公司审计 提供审计服务
执业时间 执业时间
时间 时间
项目合伙人 王季民 1992年 1993年 2025年 2025年签字注册会计
陈容炜 2015年 2011年 2025年 2022年师
开始从事上 开始为本公司
注册会计师 开始在本所
项目 姓名 市公司审计 提供审计服务
执业时间 执业时间
时间 时间
质量控制复核
张正武 2009年 2009年 2024年 2025年人
项目合伙人王季民，1992年成为注册会计师、1993年开始从事上市公司审计、2025 年开始在尤尼泰振青执业，2025年开始为本
公司提供审计服务，具有丰富的证券审计及咨询服务经验；近三年签署上市公司审计报告 5家。
签字注册会计师陈容炜，2015 年成为注册会计师，2011年开始从事上市公司审计，2025 年开始在尤尼泰振青执业，2022年开始
为本公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告 3份。
项目质量控制复核人张正武，现任尤尼泰振青合伙人，2009 年成为注册会计师、2009年开始从事上市公司审计、2024年开始在
尤尼泰振青执业，从 2025年开始为本公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司和挂牌公司审计报告15家，具有丰富的审计经
验。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管
部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。具体情况详见下表：
序号 姓名 处理处罚日期 处理处罚类型 实施单位 事由及处理处罚情况
1 王季民 2025年4月14日 警告 中国证券监督 新亚制程（浙江）股份有限公司2022
管理委员会浙 年财务报表审计，因未履行必要的审
江监管局 计程序，未保持应有的职业怀疑、职
业判断错误，给予警告的行政处罚
3、独立性
尤尼泰振青会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情况。
二、2025年年审会计师事务所履职情况评估
（一）质量管理水平
1、项目咨询
2025 年年度审计过程中，尤尼泰振青就公司重大会计审计事项及时咨询专业技术部，与公司保持有效沟通，有效解决年审过程
中遇到的问题。
2、意见分歧解决
尤尼泰振青制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见
分歧时，需要咨询专业技术部负责人。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2025 年年度审计过程中，尤尼泰振青就公司的所有
重大会计审计事项达成一致意见，不存在意见分歧。
3、项目质量复核
尤尼泰振青建立了完善的项目质量复核流程，包括项目组内部复核、风控人员复核、风控所长复核和项目质量复核，实施复核的
人员均必须具备相应的资质要求、独立性、专业能力和胜任能力。在出具审计报告前，尤尼泰振青必须完成内部的项目质量复核。通
过实施项目质量复核，有助于提高和强化尤尼泰振青的项目质量。尤尼泰振青在出具本年审计报告前，已完成内部项目质量复核流程
。
4、项目质量检查
风控部门全面负责事务所质量管理体系的运行监督、风险监控与问题整改，对体系有效性承担管理与督促责任。事务所质量管理
体系监控活动实行多层级、全周期覆盖：
内部常态化监控：年度内部项目质量检查、风控部门独立复核、职能部门流程监控、投诉举报与质量问题核查整改等持续监控；
外部监管检查：接受财政部门、证券监管机构、注册会计师协会等主管单位的执业质量检查。
尤尼泰振青坚持风险导向质量管理，科学设计、执行并持续优化质量管理体系，确保全所执业活动严格遵循法律法规、职业道德
与执业准则要求，规范执行业务、出具专业报告。
（二）工作方案
2025 年年度审计过程中，尤尼泰振青针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作
方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、商誉减值、合并报表、关联方交易等。尤尼泰振青
全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。尤尼泰振青制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划
安排按时提交各项工作。
（三）人力及其他资源配备
尤尼泰振青配备了专业的审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。
（四）信息安全管理
尤尼泰振青制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过
程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
（五）风险承担能力
尤尼泰振青具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，截至 2025年末，购买的
职业保险累计赔偿限额为 5900万元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。职业风险基金计提及职业保险购买符
合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
三、总体评价
公司董事会认为：尤尼泰振青在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质
，按时完成了公司 2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
宁波创源文化发展股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/fdb0196d-4fd8-4d5d-9749-62dbe0dc6155.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：2025年度财务决算报告
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创源股份（300703）：2025年度财务决算报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/1d65d5c4-75ed-4f51-82cb-d88d494283e0.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：2025年度内部控制自我评价报告
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创源股份（300703）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/19cbe8f7-034e-438b-abb5-50e0fa5ddee9.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：关于修订公司章程并办理工商登记的公告
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创源股份（300703）：关于修订公司章程并办理工商登记的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/0a678ad7-1ef6-4065-a71d-c1545b1f8b32.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：关于2025年度计提资产减值准备的公告
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创源股份（300703）：关于2025年度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/1dffabea-f425-455a-b04c-b850bc4cbffd.PDF
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2026-04-16 17:42│创源股份（300703）：商誉减值测试报告
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一、是否进行减值测试
?是 □否
二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告
?是 □否
资产组名称 评估机构 评估师 评估报告编号 评估价值类型 评估结果
禾源纺织品 银信资产评估有 丁晓宇、邱越 银信评报字 可收回金额 包含商誉的资产
限公司 （2026）第 组于评估基准日
D00024 号 的可收回金额为
人民币 5,500.00
万元
三、是否存在减值迹象
资产组名称 是否存在减值 备注 是否计提减值 备注 减值依据 备注
迹象
禾源纺织品 现金流或经营 是 专项评估报告
利润持续恶化
或明显低于形
成商誉时的预
期，特别是被
收购方未实现
承诺的业绩
四、商誉分摊情况
单位：元
资产组名称 资产组或资产组 资产组或资产组 资产组或资产组 商誉分摊方法 分摊商誉原值
组合的构成 组合的确定方法 组合的账面金额
禾源纺织品 长期资产（固定 以资产组产生的 60,817,300.00 按照各资产组或 51,906,490.42
资产、无形资 主要现金流入是 者资产组组合的
产、使用权资 否独立于其他资 公允价值占相关
产、长期待摊费 产或者资产组的 资产组或者资产
用、其他非流动 现金流入为依据 组组合公允价值
资产） 总额的比例进行
分摊
资产组或资产组组合的确定方法是否与以前年度存在差异
□是 ?否
五、商誉减值测试过程
1、重要假设及其理由
（一）基础性假设
1、交易假设：假设评估对象——资产组生产经营所需的所有投入和产出的产品或者其他产出（以下统称“与资产组相关的投入
产出”）均处在正常的市场交易过程中，并依照评估基准日已有的结算条件进行结算。2、公开市场假设：假设评估对象及其所涉及
资产是在公开市场上进行交易的，在该市场上，买者与卖者的地位平等，彼此都有获取足够市场信息的机会和时间，买卖双方的交易
行为都是在自愿的、理智的、非强制条件下进行的。3、持续经营假设：假设与评估对象——资产组相对应的经济体于评估基准日所
具有的经营团队、财务结构、业务模式、市场环境等基础上按照其既有的经营目标持续经营。
4、继续使用假设：资产组相对应的所有资产均按目前的用途和使用的方式、规模、频度、环境等情况继续使用。5、资产组基准
假设：假设委托人对评估对象——资产组的确认/认定、初始计量及其于评估基准日前的后续计量（若存在）均符合有关会计准则的
规定；且委托人提供的与资产组相关的经营和财务数据与该资产组具有完整、合理和一致的对应关系。假设委托人提供的与资产组相
关的预计资产的未来现金流量，是以资产组的当前状况为基础。
（二）宏观经济环境假设
1、国家现行的经济政策方针无重大变化。
2、银行信贷利率、汇率、税率无重大变化。
3、与资产组相关的业务所处地区的社会经济环境无重大变化。
4、与资产组相关的业务所属行业的发展态势稳定，与资产组相关的业务生产经营有关的现行法律、法规、经济政策保持稳定。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/bea465ff-1ce2-4ba1-9aa4-ac0e0daded17.PDF
【2.财报链接】
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2026-04-17│创源股份：2025年年度报告
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2026-04-17│创源股份：2026年一季度报告
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2025-10-29│创源股份：2025年三季度报告
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2025-08-27│创源股份：2025年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-08-27/1224580676.PDF
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2025-04-22│创源股份：2024年年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-22/1223184248.PDF
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2025-04-22│创源股份：2025年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-22/1223184276.PDF
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2024-10-24│创源股份：2024年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-10-24/1221486980.PDF
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2024-08-20│创源股份：2024年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-08-20/1220907693.PDF
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2024-04-19│创源股份：2024年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-19/1219664366.PDF
〖免责条款〗
1、本公司力求但不保证提供的任何信息的真实性、准确性、完整性及原创性等，投资者使
用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
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性、安全性以及出错发生都不作担保。
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