公司公告☆ ◇300715 凯伦股份 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-23 19:08 │凯伦股份（300715）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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│2026-04-23 19:08 │凯伦股份（300715）：关于续聘会计师事务所的公告 │
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│2026-04-23 19:08 │凯伦股份（300715）：2025年度财务决算报告 │
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│2026-04-23 19:08 │凯伦股份（300715）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-04-23 19:08 │凯伦股份（300715）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-23 19:08 │凯伦股份（300715）：2025年年度报告披露的提示性公告 │
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│2026-04-23 19:08 │凯伦股份（300715）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告 │
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│2026-04-23 19:08 │凯伦股份（300715）：关于2025年度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-04-23 19:08 │凯伦股份（300715）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-23 19:08 │凯伦股份（300715）：关于公司及子公司开展应收账款保理业务的公告 │
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2026-04-23 19:08│凯伦股份（300715）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规、规范性文件以及《江苏凯伦建材股份有限公
司章程》（以下简称《公司章程》）《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现
将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 250 人
上年末执业人 注册会计师 2,363 人
员数量 签署过证券服务业务审计报 954 人
告的注册会计师
2025 年业务收 业务收入总额 29.88 亿元
入（经审计） 审计业务收入 26.01 亿元
证券业务收入 15.47 亿元
2024 年上市公 客户家数 756 家
司（含 A、B 股）
审计情况 审计收费总额 7.35 亿元
涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，水利、环境和公共设施管理
业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，
科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，
文化、体育和娱乐业，建筑业，房地产业，
租赁和商务服务业，采矿业，金融业，交通
运输、仓储和邮政业，综合，卫生和社会工
作等
本公司同行业上市公司审 578 家
计客户家数
（二）聘任程序
公司第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十三次会议和 2024 年度股东会审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的
议案》，同意聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）为公司 2025 年度审计机构。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025 年年报工作安排，天健会计师事务所
对公司 2025 年度财务报告及2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在重大方面按照企业会计准则的规定
编制，真实、客观、公允地反映了公司经营成果、财务状况和现金流量；公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健
会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作
小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和
治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严
格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
2025 年 4月 14 日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，并同意提交公司
董事会审议。
（二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师召开沟通会议，对 2025 年度审计工作的初步
预审情况等事项进行沟通。审计委员会成员听取了天健会计师事务所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计
报告的出具情况等的汇报，并对审计发现的问题提出建议。
（三）公司第五届董事会审计委员会第十次会议，审议通过公司 2025 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并
同意提交董事会审议。
综上所述，公司审计委员会认为天健会计师事务所在 2025 年度在对公司的公司财务状况和经营成果的审计以及关联交易、非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等
有关规定，充分发挥审计委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了
充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责
。
公司审计委员会认为天健会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计,按时完成了公司 2025 年
年报审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
江苏凯伦建材股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/9cc3d452-1c9b-4a64-ad0f-437f005978b5.PDF
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2026-04-23 19:08│凯伦股份（300715）：关于续聘会计师事务所的公告
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江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4月 22 日召开第五届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于
续聘 2026 年度审计机构的议案》。公司拟聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司 2026 年度审计机
构，本议案尚需提交公司 2025 年年度股东会审议。现将相关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 250 人
上年末执业人 注册会计师 2,363 人
员数量 签署过证券服务业务审计报 954 人
告的注册会计师
2025 年业务收 业务收入总额 29.88 亿元
入（经审计） 审计业务收入 26.01 亿元
证券业务收入 15.47 亿元
2024 年上市公 客户家数 756 家
司（含 A、B 股） 审计收费总额 7.35 亿元
审计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，水利、环境和公共设施管理
业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，
科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，
文化、体育和娱乐业，建筑业，房地产业，
租赁和商务服务业，采矿业，金融业，交通
运输、仓储和邮政业，综合，卫生和社会工
作等
本公司同行业上市公司审 578 家
计客户家数
2、投资者保护能力
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。
截至 2025 年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合
财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事
诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：
原告 被告 案件时间 主要案情 诉讼进展
投资者 华仪电气、东 2024 年 3 月 6 日 天健作为华仪电气 2017 已完结（天健需
海证券、天健 年度、2019 年度年报审计 在 5%的范围内
机构，因华仪电气涉嫌财 与华仪电气承
务造假，在后续证券虚假 担连带责任，天
陈述诉讼案件中被列为共 健已按期履行
同被告，要求承担连带赔 判决）
偿责任。
上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对该所履行能力产生任何不利影响。
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2023 年 1月 1日至 2025 年 12月 31 日）因执业行为受到行政处罚 4 次、监督
管理措施 17 次、自律监管措施13 次，纪律处分 5次，未受到刑事处罚。112 名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 15人次、
监督管理措施 63 人次、自律监管措施 42 人次、纪律处分 23人次，未受到刑事处罚。
（二）项目信息
1、基本信息
项目组成员 姓名 何时成为注 何时开始从 何时开始在 何时开始为 近三年签署或复核上
册会计师 事上市公司 本所执业 本公司提供 市公司审计报告情况
审计 审计服务
项目合伙人 廖屹峰 2003 年 2000 年 2003 年 2026 年 云中马（603130）、海
/签字注册 象新材（003011）、福
会计师 元医药（601089）等
签字注册会 刘帅 2019 年 2014 年 2019 年 2025 年 精创电气（920035）、
计师 罗博特科（300757）、
退市同达（600647）
质量控制复 钟英才 2017 年 2016 年 2020 年 2024 年 上海钢联（300226）
核人
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管
部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
公司董事会提请股东会授权公司管理层根据公司及子公司的具体审计要求和审计范围与天健会计师事务所协商确定相关审计费用
。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
(一)审计委员会审查情况
公司董事会审计委员会通过对天健会计师事务所的执业情况、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力和诚信状况等方面进行了
审查，认为天健会计师事务所具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，具备证券、期货相关业务审计资格，能满足公司
审计工作的质量要求，续聘天健会计师事务所有利于保障或提高公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小
股东利益。我们同意向董事会提议续聘天健会计师事务所为公司 2026 年度审计机构，并同意将该议案提交公司第五届董事会第二十
六次会议审议。
(二) 董事会审议情况以及尚需履行的审议程序
本次事项已经公司第五届董事会第二十六次会议审议通过，尚需公司股东会审议批准。
(三) 生效日期
本次《关于续聘 2026 年度审计机构的议案》尚需提交公司 2025 年年度股东会审议，并自股东会审议通过之日起生效。
三、报备文件
1、江苏凯伦建材股份有限公司第五届董事会第二十六次会议决议；
2、审计委员会履职的证明文件；
3、天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明及相关资质文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/532f5127-417a-4dec-98e3-1115b58ac118.PDF
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2026-04-23 19:08│凯伦股份（300715）：2025年度财务决算报告
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凯伦股份（300715）：2025年度财务决算报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/b5d7e553-6941-4d75-8dc0-ee96a9dd924b.PDF
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2026-04-23 19:08│凯伦股份（300715）：关于会计政策变更的公告
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江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计政策变更是依据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布
的企业会计准则的规定和要求而进行，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，公司本次会计政策变更事项属于根据法律法规或者国家统一的会计制度要求的会计政
策变更，该事项无需提交公司董事会、股东会审议。现就变更情况公告如下：
一、本次会计政策变更的概述
1、会计政策变更原因
财政部 2025 年 12 月 5日发布《企业会计准则解释第 19 号》（财会〔2025〕32 号），就“关于非同一控制下企业合并中补
偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统
结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的权益工具的披露”等相关事项的后续计量账务处理、新旧衔接进行了明确，并规定自 2026 年 1月 1日起施行。
由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述企业会计准则。
2、变更前采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释公告以及其他相关规定。
3、变更后采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财政部颁发的《企业会计准则解释第 19 号》要求执行。其他未变更部分，仍按照财政部期颁的《企业
会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财
务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/186d3b14-137f-46ce-9e6c-67a8e835cf12.PDF
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2026-04-23 19:08│凯伦股份（300715）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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凯伦股份（300715）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/2d101283-bf82-4bc6-bed2-03ecb0d948ff.PDF
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2026-04-23 19:08│凯伦股份（300715）：2025年年度报告披露的提示性公告
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江苏凯伦建材股份有限公司 2025 年年度报告及其摘要已于 2026 年 4 月 24日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露
，请投资者注意查阅！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/d1b60af0-1fdf-4345-bc0f-07f45faf8c0f.PDF
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2026-04-23 19:08│凯伦股份（300715）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告
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江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年年度报告全文及其摘要已于 2026 年 4 月 24 日刊登于中国证监会指
定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。为便于广大投资者更深入全面地了解公司情况，公司定于 2026 年 4 月 28 日
（星期二）下午 15：00-17： 00 在“价值在线”（www.ir-online.cn）举行 2025 年度网上业绩说明会，与投资者进行沟通和交流
，广泛听取投资者的意见和建议。本次业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆网址 https://eseb.cn/1xeOTHKsNZm
或使用微信扫描下方小程序码参与互动交流。
出席本次业绩说明会的人员有：公司董事长钱林弟先生、董事会秘书陈杰先生、财务负责人季正华先生、独立董事梁叶秀女士。
为充分尊重投资者，提升交流的针对性，现就 2025 年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议
。投资者可于 2026 年 4月28 日（星期二）前通过网址 https://eseb.cn/1xeOTHKsNZm 或扫描下方小程序码进行会前提问。公司将
通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
欢迎广大投资者积极参与本次业绩说明会。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/55ef1a01-afe5-4ae4-a0b9-d5a99f47b3b8.PDF
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2026-04-23 19:08│凯伦股份（300715）：关于2025年度计提资产减值准备的公告
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凯伦股份（300715）：关于2025年度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/3ad1f996-6b85-4b1c-a11f-85f8b9ca96a5.PDF
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2026-04-23 19:08│凯伦股份（300715）：2025年度内部控制自我评价报告
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凯伦股份（300715）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/e13fb797-e951-48ac-8a35-ca026c354368.PDF
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2026-04-23 19:08│凯伦股份（300715）：关于公司及子公司开展应收账款保理业务的公告
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凯伦股份（300715）：关于公司及子公司开展应收账款保理业务的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/a4294760-1bb9-40ee-8100-7858d9e7d47d.PDF
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2026-04-23 19:04│凯伦股份（300715）：关于召开2025年年度股东会的通知
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江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于召开2025年年度
股东会的议案》，决定于2026年5月15日（星期五）14:30召开公司2025年年度股东会。现就本次股东会的相关事项通知如下：
一、召开会议的基本情况
1．股东会届次：江苏凯伦建材股份有限公司2025年年度股东会
2．股东会的召集人：江苏凯伦建材股份有限公司董事会
3．会议召开的合法、合规性：经公司第五届董事会第二十六次会议审议通过，决定召开2025年年度股东会，召集程序符合有关
法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
4．会议召开的日期、时间：
（1）现场会议召开时间为：2026年5月15日（星期五）14:30。
（2）网络投票时间为：2026年5月15日，其中通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2026年5月15日9:15-9:
25，9:30-11:30和13：00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年5月15日9:15-15:00期间的任意时间
。
5．会议
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