公司公告☆ ◇300723 一品红 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-23 18:17 │一品红（300723）：2025年年度报告摘要 │
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│2026-04-23 18:17 │一品红（300723）：2025年年度报告 │
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│2026-04-23 18:17 │一品红（300723）：一品红关于2025年度不进行利润分配的公告 │
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│2026-04-23 18:17 │一品红（300723）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-04-23 18:17 │一品红（300723）：关于对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告 │
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│2026-04-23 18:17 │一品红（300723）：关于2025年非独立董事、高级管理人员薪酬的确定以及2026年非独立董事、高级管理│
│ │人员薪酬方案 │
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│2026-04-23 18:17 │一品红（300723）：关于审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 │
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│2026-04-23 18:17 │一品红（300723）：关于召开2025年度业绩说明会暨问题征集的公告 │
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│2026-04-23 18:17 │一品红（300723）：2025年度总经理工作报告 │
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│2026-04-23 18:17 │一品红（300723）：未来三年股东回报规划（2026年-2028年） │
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2026-04-23 18:17│一品红（300723）：2025年年度报告摘要
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一品红（300723）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/f725b730-f83d-4377-ae3b-b2c009e22126.PDF
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2026-04-23 18:17│一品红（300723）：2025年年度报告
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一品红（300723）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/efaa06b4-47d1-4b50-bc65-ad210e09986d.PDF
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2026-04-23 18:17│一品红（300723）：一品红关于2025年度不进行利润分配的公告
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特别提示：
1、一品红药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不进行资本公
积金转增股本。
2、鉴于本报告期内公司合并报表、母公司报表年度末净利润均为负值，公司 2025 年度利润分配预案不触及《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
公司于 2026 年 4 月 22 日召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关于 2025年度不进行利润分配的议案》。该事项已
经公司独立董事专门会议审议通过，尚需提交公司 2025 年度股东会审议。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
（一）2025 年度利润分配预案的基本情况
根据广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2025 年度审计报告，公司 2025年度合并报表实现归属于上市公司股东的
净利润为-337,794,599.49 元，母公司 2025 年度实现净利润为-25,198,165.64 元。
鉴于公司 2025 年度实现的可供分配的利润为负值，不满足公司《未来三年股东回报规划（2023 年-2025 年》关于现金分红的
条件，结合公司资金现状和实际经营需要，2025年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本。公
司 2025 年度利润分配预案符合《公司章程》及相关法律法规对利润分配的要求，未损害公司股东、特别是中小股东的利益，有利于
公司的正常经营和健康发展。
（二）2025 年度利润分配预案的具体情况
1、公司 2025 年度利润分配预案不触及其他风险警示情形
项目 2025 年度 2024 年度 2023 年度
现金分红总额（元） 0 0 94,295,706.96
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净利润 -337,794,599.49 -540,038,956.70 184,613,302.81
（元）
研发投入（元） 201,990,140.05 324,791,953.33 301,367,619.64
营业收入（元） 932,270,544.24 1,450,230,295.28 2,503,447,004.47
合并报表本年度末累计未分配 389,669,800.65
利润（元）
母公司报表本年度末累计未分 292,191,408.65
配利润（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分 94,295,706.96
红总额（元）
最近三个会计年度累计回购注 0.00
销总额（元）
最近三个会计年度平均净利润 -231,073,417.79
（元）
最近三个会计年度累计现金分 94,295,706.96
红及回购注销总额（元）
最近三个会计年度累计研发投 828,149,713.02
入总额（元）
最近三个会计年度累计研发投 16.95%
入总额占累计营业收入的比例
（%）
是否触及《创业板股票上市规 否
则》第 9.4 条第（八）项规定
的可能被实施其他风险警示情
形
公司 2023 年度进行现金分红，2024 年度、2025 年度因业绩亏损未进行现金分红；鉴于本报告期内公司合并报表、母公司报表
年度末净利润均为负值，因此不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示
情形。
2、2025 年度不进行利润分配的合理性说明
鉴于公司 2025 年度可供股东分配的利润为负值，不满足公司《未来三年股东回报规划（2023 年-2025 年》关于现金分红的条
件，结合公司资金现状和实际经营需要，保障公司和全体股东的长远利益，公司董事会研究决定 2025 年度利润分配方案为：不派发
现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本。公司本次利润分配预案尚需提交公司2025 年度股东会审议。
公司 2025 年度利润分配预案符合《公司法》《企业会计准则》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等相关法
律、法规、规范性及《公司章程》等相关规定，符合公司确定的利润分配政策和利润分配计划，该利润分配预案合法、合规。
（三）公司未分配利润的用途及使用计划
公司将严格按照《公司法》《公司章程》等相关法律法规的要求，根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，继续实行积
极的利润分配政策，重视对股东的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
（四）相关风险提示
在本议案事项披露前，公司已严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务
。
公司 2025 年度利润分配预案尚需提交公司 2025 年度股东会审议，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
三、备查文件
1、第四届董事会第十七次会议决议；
2、第四届董事会独立董事第八次专门会议审核意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/a5c9f6d4-bc4f-4c51-8a39-4604c8a33e1c.PDF
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2026-04-23 18:17│一品红（300723）：2025年度董事会工作报告
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一品红（300723）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/3589ccea-1ba5-4ff0-aee7-f3fde3f26514.PDF
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2026-04-23 18:17│一品红（300723）：关于对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告
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一品红药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“司农”）作为公
司2025年度财务及内部控制报告出具审计报告的会计师事务所。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公
司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》等规定和要求，公司对司农 2025年度年审过程中
的履职情况进行了评估，具体情况如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“司农会计师事务所”）成立于2020 年 11 月 25 日。司农会计师事务所
组织形式：合伙企业（特殊普通合伙）；统一社会信用代码 91440101MA9W0YP8X3；注册地址：广东省广州市南沙区南沙街兴沙路 6
号 704 房-2；执行事务合伙人（首席合伙人）吉争雄。截至 2025 年 12 月 31 日，司农会计师事务所从业人员 436 人，合伙人 3
6 人，注册会计师 176 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 92 人。
2025 年度，司农会计师事务所收入总额为人民币 13,057.51 万元，其中审计业务收入为11,740.14 万元、证券业务收入为 6,7
79.21 万元。
2025 年度，司农会计师事务所上市公司审计客户家数为 49 家，主要行业有：制造业（27）；信息传输、软件和信息技术服务
业（6）；批发和零售业（3）；科学研究和技术服务业（3）；电力、热力、燃气及水生产和供应业（2）；建筑业（2）；采矿业（1
）；交通运输、仓储和邮政业（1）；房地产业（1）；租赁和商务服务业（1）；水利、环境和公共设施管理业（1）；教育（1）；
不含税审计收费总额 5,407.17 万元。
2、投资者保护能力
截至 2025 年 12 月 31 日，司农会计师事务所已提取职业风险基金 773.38 万元，购买的职业保险累计赔偿限额为人民币 5,0
00 万元，符合相关规定，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。司农会计师事务所从成立至今没有发生民事诉讼而需承担民事
责任的情况。
3、诚信记录
司农会计师事务所近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、纪律处分和自律监管措施；因执业行为受到监督管理措施 2
次。从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚；9 名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施和自律监管措施 10
人次。
4、项目人员信息
（1）签字项目合伙人：连声柱，合伙人，注册会计师，从事证券服务业务 16 年，2015 年 4 月 13 日成为注册会计师。从业
期间为多家企业提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和并购重组审计等证券服务，有从事证券服务业务经验，具备相应的专业
胜任能力。（2）签字注册会计师：黄嘉蔚，中国注册会计师，注册税务师，高级会计师，从 2014年 10 月起，从事审计业务。2017
年 4 月 1 日成为注册会计师，2021 年 1 月开始在司农会计师事务所执业。从业期间为多家企业提供过 IPO 申报审计、上市公司
年报审计和并购重组审计等证券服务，具备相应的专业胜任能力。
（3）项目质量控制复核人：朱林，2016 年 3 月成为中国注册会计师，自 2011 年起从事上市公司审计业务，证券业务从业经
验超过 10 年；2023 年起在司农会计师事务所执业，现任司农会计师事务所合伙人。从业期间为多家企业提供过 IPO 申报审计、上
市公司年报审计和并购重组审计等证券服务，有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。近三年签署了 4 家上市公司审
计报告。
5、项目人员诚信情况
拟签字注册会计师连声柱、黄嘉蔚，项目质量控制复核人朱林近三年均未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措
施、未被立案调查。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况评估
1、人力及其他资源配备
司农配备了专属审计工作团队及后台支持，专业配置合理，现场审计人数、执业水平和经验等满足项目要求，团队成员在服务上
市公司（含同行业上市公司）审计中富有经验。现场审计过程中根据公司的需求、事项紧迫性和复杂性等因素来合理调配人员，保证
审计工作有序完成。
2、质量管理水平
司农建立了涵盖准则要求的风险评估程序、治理和管理层等要素的质量管理体系；设立质量管理部门，对质量管理体系的监督和
整改运行承担责任；在业务管理、技术标准和质量管理等方面实行统一的政策制度；对必须咨询事项清单和明确的专业意见分歧解决
机制进行了规定；对一些风险评级较高的项目，在项目组详细复核及第二层次复核的基础上还执行项目质量复核。
3、独立性及合规性
司农落实了一套严密的独立性制度，针对事务所和个人与特定实体间的财务、雇佣、咨询及业务往来，均设定了明确的规范。同
时，对于向这些实体提供的审计服务及非鉴证服务，也制定了详尽的规章制度。此外，为了确保审计的公正性和独立性，审计项目合
伙人、签字注册会计师及其他核心合伙人的轮换与冷却期也被纳入了管理范畴，并配备了相应的追责机制。
4、信息安全管理
司农实施了安全管理体系，在团队、工具、信息安全制度体系等不同方面建立了整体网络与数据框架，对企业信息安全提供支持
与保障。同时，司农通过融入外部相关要求进行合规治理，通过不同形式的活动及措施确保体系运行有效。
三、评估结论
公司认为司农所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了
公司 2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/7cb9051c-2aa7-4fd4-9150-e2d257b800f9.PDF
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2026-04-23 18:17│一品红（300723）：关于2025年非独立董事、高级管理人员薪酬的确定以及2026年非独立董事、高级管理人员
│薪酬方案
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一、2025 年非独立董事和高级管理人员薪酬情况
根据公司《薪酬管理制度》，在公司任职的非独立董事、高级管理人员薪酬由基本工资和绩效奖励组成：基本薪酬主要根据岗位
、同行业工资水平、任职人员资历等因素，结合公司目前的盈利状况确定区间范围；绩效奖励是根据公司当年业绩完成情况和个人工
作完成情况确定。
经核算，公司 2025 年非独立董事和高级管理人员税前报酬如下表：
姓名 职务 任职状态 从公司获得的税前报酬总额（万元）
李捍雄 董事长、总经理 现任 57.61
李捍东 董事 现任 40.44
黄良雯 职工董事 现任 59.58
杨冬玲 副总经理 现任 67.63
张辉星 财务总监 现任 69.90
张明渊 副总经理、董事 现任 141.03
会秘书
颜稚宏 原监事 离任 11.03
谢启武 原监事 离任 21.55
注：（1）2025 年 10 月，因公司治理结构调整，董事会设置一名职工代表董事，杨冬玲女士辞去非独立董事职务，职工代表大
会选举黄良雯女士为职工董事；不再设置监事会。
（2）颜稚宏女士和谢启武先生的报酬仅为其任职期间（2025 年 1-11 月份）的金额。公司现任非独立董事和高级管理人员 202
5 年税前报酬较 2024 年略有上升。主要是因为 2025 年公司业绩亏损同比收窄，在研创新药 AR882 海外市场权益大额 BD 交易成
功、公司创新研发获得积极进展等因素。综上所述，公司现任非独立董事和高级管理人员与公司经营情况和个人绩效及考核等相匹配
。
二、2026 年非独立董事和高级管理人员薪酬方案
根据《公司章程》等公司相关制度，结合公司经营规模等实际情况并参照行业薪酬水平，2026 年度公司非独立董事和高级管理
人员薪酬提案如下：
1、本议案适用对象：在公司领取薪酬的第四届董事会非独立董事、高级管理人员；
2、本议案适用期限：2026 年 1 月 1 日至 2026 年 12 月 31 日；
3、发放薪酬标准：在公司领取薪酬的非独立董事、高级管理人员根据其在公司担任的具体管理职务，按公司《董事、高级管理
人员薪酬管理制度》领取相应报酬，基本薪酬按月平均发放，绩效奖励根据公司当年业绩完成情况和个人工作完成情况确定。不再额
外领取董事津贴。
本方案需提交 2025 年度股东会审议通过后方可实施。
一品红药业集团股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/66ca073e-76a1-4980-8e87-94db351ea3c7.PDF
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2026-04-23 18:17│一品红（300723）：关于审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》和一品红药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会
审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将对会计师事务所 2025 年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情况
汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“司农”）成立于 2020 年 11 月，注册地址为广东省广州市南沙区南沙街
兴沙路 6 号 704 房-2，首席合伙人为吉争雄先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，是 HLB 浩信国际会计网络中国大陆
七个成员所之一，也是中国华南区唯一成员所，专注于为广大客户提供证券审计、高端税务、管理咨询业务。截至 2025 年 12 月 3
1 日，司农会计师事务所从业人员 436 人，合伙人 36 人，注册会计师176 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 92 人
。
2025 年度，司农会计师事务所收入总额为人民币 13,057.51 万元，其中审计业务收入为11,740.14 万元、证券业务收入为 6,7
79.21 万元。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
经公司董事会审计委员会同意，公司第四届董事会第八次会议及 2024 年度股东大会审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计
机构的议案》，同意继续聘任司农为公司 2025 年度审计机构。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025 年年报工作安排，司农对公司202
5 年度财务报告、内部控制报告进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等业务情况进行核查并出具了专项报告。经
审计，司农认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司
财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；司农出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，司农就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风
险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对司农所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评
价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 4 月 23 日，公司第四届董事
会审计委员会第五次会议审议通过了《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘司农所为公司 2025年度财务报表和内
部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）在入场审计过程中，审计委员会通过通讯/现场会议形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议
，对 2025 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）2026 年 3 月 24 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对
2025 年度审计过程中审计重点、时间安排、经营层关注事项等与审计委员再次进行沟通。
（四）2026 年 4 月 21 日，审计委员会与会计师对 2025 年度审计调整事项、审计结论、专委会关注事项进行沟通。审计委员
会成员听取了司农所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提
出建议。（五）2026 年 4 月 22 日，公司第四届董事会审计委员会第十一次会议以现场会议形式召开，审议通过公司 2025 年年度
报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。综上所述，公司审计委员会认为司农所在 2025 年度在对公司财务状况和经
营成果的审计以及关联交易、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委
员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会
计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为司农
所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年年报
审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/c86fa4a5-ff0e-4d44-8070-18827aa8f52d.PDF
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2026-04-23 18:17│一品红（300723）：关于召开2025年度业绩说明会暨问题征集的公告
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重要内容提示：
会议召开时间：2026 年 5 月 6 日（星期三）15:00-16:00
会议召开方式：网络互动方式
网络互动地址：价值在线（www.ir-online.cn）
一、业绩说明会类型
一品红药业集团
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