公司公告☆ ◇300726 宏达电子 更新日期：2025-09-15◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-09-15 15:42 │宏达电子（300726）：关于参加2025年湖南辖区上市公司投资者网上集体接待日暨半年度业绩说明会活动│
│ │的公告 │
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│2025-08-27 19:57 │宏达电子（300726）：关于2025年半年度计提资产减值准备的公告 │
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│2025-08-27 19:57 │宏达电子（300726）：宏达电子2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 │
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│2025-08-27 19:57 │宏达电子（300726）：2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2025-08-27 19:57 │宏达电子（300726）：章程修订对照表（2025年8月） │
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│2025-08-27 19:56 │宏达电子（300726）：董事会决议公告 │
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│2025-08-27 19:55 │宏达电子（300726）：监事会决议公告 │
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│2025-08-27 19:54 │宏达电子（300726）：关于召开2025年第一次临时股东会的通知 │
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│2025-08-27 19:54 │宏达电子（300726）：募集资金使用管理制度（2025年8月） │
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│2025-08-27 19:54 │宏达电子（300726）：董事和高级管理人员离职管理制度（2025年8月） │
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2025-09-15 15:42│宏达电子（300726）：关于参加2025年湖南辖区上市公司投资者网上集体接待日暨半年度业绩说明会活动的公
│告
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为进一步加强与投资者的互动交流，株洲宏达电子股份有限公司（以下简称“公司”）将参加由湖南证监局、湖南省上市公司协
会与深圳市全景网络有限公司联合举办的“资本聚三湘 楚光耀新程——2025年湖南辖区上市公司投资者网上集体接待日暨半年度业
绩说明会”活动，现将相关事项公告如下：
本次活动将采用网络远程的方式举行，投资者可登录“全景路演”网站(https://rs.p5w.net)，或关注微信公众号：全景财经，
或下载全景路演 APP，参与本次互动交流，活动时间为 2025年 9月 19日(星期五)14:00-17:00。
届时公司董事会秘书和证券事务代表将就公司2024年至2025年半年度业绩、公司治理、发展战略、经营情况、融资计划、股权激
励和可持续发展等投资者关心的问题，与投资者进行沟通与交流，欢迎广大投资者踊跃参与。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-09-15/35c8cc2d-a29e-4dab-abba-0a24edfa5c17.PDF
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2025-08-27 19:57│宏达电子（300726）：关于2025年半年度计提资产减值准备的公告
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株洲宏达电子股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创
业板上市公司规范运作》等相关规定，对公司及下属子公司进行资产减值测试。以 2025年 6月 30日为基准日，对合并财务报表范围
内相关资产计提资产减值准备。现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
为客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原
则，公司对截至 2025年 6月30日的各类资产进行了减值测试，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，对存在减值迹象
的资产计提减值准备。
二、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额
公司 2025年半年度计提各项资产减值准备金额合计 4,323.55万元，具体明细如下：
单位：万元
资产减值项目 本期发生金额
1、信用减值损失 -2,706.59
其中：坏账损失 -2,706.59
2、资产减值损失 -1,616.96
其中：存货跌价损失 -1,616.96
注：上表各项资产减值准备金额损失以负数列示。
三、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
（一）应收款项减值准备计提方法：
本公司对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为
若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票
据及应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的
应收账款，账龄自确认之日起计算。
应收票据及应收账款组合：
组合名称 确定组合依据
应收票据组合 1 银行承兑汇票
应收票据组合 2 评估为正常的、低风险的商业承兑汇票
应收账款组合 1 账龄组合
应收账款组合 2 应收合并范围内关联方款项
应收账款组合 3 其他计提组合
应收票据及应收账款各组合预期信用损失率，账龄组合及其他计提组合。
账龄 预期信用损失率（%）
1年以内 4.00
1~2年 10.00
2~3年 30.00
3~4年 50.00
4~5年 60.00
5年以上 100.00
银行承兑汇票组合以及应收合并范围内关联方款项组合：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。该组合预期信用损失率为 0%。
评估为正常的、低风险的商业承兑汇票组合：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违
约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。该组合预期信用损失率为 4%。
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合
基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合依据
其他应收款组合 1 账龄组合
其他应收款组合 2 合并范围内关联方款项
其他应收款组合 3 其他计提组合
其他应收款各组合预期信用损失率
账龄组合及其他计提组合：
账龄 预期信用损失率（%）
1年以内 4.00
1~2年 10.00
2~3年 30.00
3~4年 50.00
4~5年 60.00
5年以上 100.00
合并范围内关联方款项组合：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整
个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。该组合预期信用损失率为 0%。
（二）存货跌价准备的确认标准和计提方法：
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考
虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司按单个存货项目计量成本与可变现净值，对其可变现净值与账面库存成本进行比较，若账面成本高于可变现净值的，则按
照差额计提存货跌价准备，同时会按照一定比例对库龄较长的库存商品和原材料进行减值准备计提，按两者孰高进行计提。
四、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提信用减值损失和资产减值损失合计 43,235,528.61 元，将减少公司2025年半年度利润总额 43,235,528.61 元。公司本
次资产减值准备计提遵守并符合《企业会计准则》及相关政策法规的相关规定，充分考虑了公司实际情况，依据充分、合理。计提减
值准备后能够公允、客观、真实地反映公司截至 2025年6月 30日的财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和股东利益的
情形。公司本次计提资产减值准备为公司初步测算，未经会计师事务所审计。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/116da099-77cc-4784-bafe-b4adb6e614dc.PDF
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2025-08-27 19:57│宏达电子（300726）：宏达电子2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定，株洲宏达电子股份有限公司（以
下简称“公司”）编制的截至 2025年 6月 30日的募集资金半年度存放与使用情况的专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据公司 2021 年 6月 4日第二届董事会第二十次会议、2021 年 6月 23 日2021年度第一次临时股东大会审议通过的《关于公
司向特定对象发行 A股股票方案的议案》的规定，并经中国证券监督管理委员会《关于同意株洲宏达电子股份有限公司向特定对象发
行股票注册的批复》（证监许可[2021]3678号）的核准，向特定对象发行人民币普通股 11,739,845 股，每股面值人民币 1.00 元，
发行价为每股人民币 85.18元，募集资金总额为人民币 999,999,997.10 元。扣除各项发行费用人民币（不含税）6,337,513.96元后
，募集资金净额为人民币 993,662,483.14元。该项募集资金已于 2021年 12月 16日全部到位，经众华会计师事务所（特殊普通合伙
）审验，出具了《株洲宏达电子股份有限公司验资报告》（众会字(2021)第 08854号）。
（二）半年度募集资金使用金额及当前余额
截至 2025年 6月 30日，本公司累计共使用募集资金 77,905.04万元，其中：本年度投入使用 12,980.08万元。
截至 2025年 6月 30日，本公司募集资金专户实际余额为 25,555.99 万元，其中：累计存款利息收支 4,094.78万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度
为规范公司募集资金的存放、管理和使用，保证募集资金的安全，保护投资者的合法利益，根据《公司法》、《证券法》、《上
市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市
公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的规定
和要求，公司结合实际情况分别于 2018年 11月、2021年 6月、2023年 12月修订了《募集资金管理制度》，并经公司董事会和股东
大会审议通过。向特定对象发行股票的募集资金到位后，公司严格按照募集资金监管协议及相关法律法规的规定存放、使用和管理募
集资金，未发生违法违规的情形。
2021年 12月，公司和保荐机构中国国际金融股份有限公司就以公司、子公司成都宏电科技有限公司（以下简称“成都宏电”）
为开户主体的募集资金存储专项账户分别与中国工商银行股份有限公司株洲新华路支行、兴业银行股份有限公司株洲分行、交通银行
股份有限公司株洲分行签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》。
《募集资金三方监管协议》与《募集资金四方监管协议》均明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所规定的监管协议
范本不存在重大差异。本公司严格按照监管协议的规定使用募集资金，在履行各方监管协议进程中不存在问题。
（二）募集资金在各银行账户的存储情况
截至 2025年 6月 30日，本公司募集资金专户存储情况如下：
单位：元
开户银行 开户行账号 期末余额 存储形式
交通银行株洲分行营业部 432161888013000120409 5,559,871.96 活期存款
交通银行株洲分行营业部 432161888013000120409 250,000,000.00 结构性存款
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2025年 6月 30日，本公司募集资金投资项目资金使用情况详见
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/edd04161-fb36-4a2c-a918-4d8b20d37e55.PDF
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2025-08-27 19:57│宏达电子（300726）：2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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宏达电子（300726）：2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/8913d8ac-0c18-43a8-bc75-36bd51a30192.PDF
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2025-08-27 19:57│宏达电子（300726）：章程修订对照表（2025年8月）
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宏达电子（300726）：章程修订对照表（2025年8月）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/3608c70e-421c-4c64-8b06-92b87f32f0de.PDF
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2025-08-27 19:56│宏达电子（300726）：董事会决议公告
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一、董事会会议召开情况
株洲宏达电子股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第八次会议于2025年 8月 21日以邮件方式发出会议通知，并于
2025年 8月 27日在株洲市天元区渌江路 2号公司 6号楼 312会议室以现场会议结合通讯的方式召开。出席会议董事应到 7人，实到
7人。公司董事长钟若农女士主持了本次会议，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。会议的召集、召开和表决方式符合《公司
法》、《公司章程》等法律法规的有关规定，会议合法有效。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过《关于公司<2025年半年度报告及摘要>的议案》
本议案提交公司董事会审议前，已经公司董事会审计委员会审议通过。
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
2、审议通过《关于公司<2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
3、审议通过《关于修订<株洲宏达电子股份有限公司章程>的议案》
基于公司治理结构的调整情况，同时根据《公司法》《上市公司章程指引》等法律法规、规范性文件的有关规定，对《公司章程
》中的部分条款进行修订。具体内容详见公司同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《株洲宏达电子股份有限公司
章程（2025年 8月）》《章程修订对照表（2025年 8月）》。
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
本议案尚需提交公司 2025年第一次临时股东会审议。
4、逐项审议通过《关于制定、修订株洲宏达电子股份有限公司部分治理制度的议案》
为贯彻落实最新法律法规要求，进一步完善公司法人治理结构，提升公司规范运作水平，根据最新发布的《上市公司章程指引》
、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司募集资金监管规则》、《上市公司股东会规则》、《上市公司董事和高级管理人员所
持本公司股份及其变动管理规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、规范性文件的规定，公司结合实际情况，
对公司相关治理制度进行了制定、修订，并进行了逐项审议。具体如下：
4.1《关于制定<信息披露暂缓与豁免制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.2《关于制定<董事和高级管理人员离职管理制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.3《关于修订<股东会议事规则>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.4《关于修订<董事会议事规则>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.5《关于修订<总经理工作细则>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.6《关于修订<董事会秘书工作细则>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.7《关于修订<提名委员会实施细则>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.8《关于修订<战略委员会实施细则>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.9《关于修订<薪酬与考核委员会实施细则>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.10《关于修订<审计委员会实施细则>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.11《关于修订<董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.12《关于修订<独立董事制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.13《关于修订<对外担保管理制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.14《关于修订<对外投资管理制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.15《关于修订<关联方资金往来管理制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.16《关于修订<关联交易管理制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.17《关于修订<募集资金使用管理制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.18《关于修订<内幕信息知情人登记管理制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.19《关于修订<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.20《关于修订<外部信息使用人管理制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.21《关于修订<信息披露管理制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.22《关于修订<重大信息内部报告制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.23《关于修订<媒体采访和投资者调研管理办法>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
4.24《关于修订<投资者关系管理制度>的议案》
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票；
具体内容详见公司同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关制度。
其中议案 4.3、4.4、4.12、4.13、4.14、4.16、4.17尚需提交公司 2025年第一次临时股东会审议。
5、审议通过《关于召开 2025年第一次临时股东会通知》
公司拟于 2025年 9月 23日召开 2025年第一次临时股东会。
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票。
三、备查文件
1、《株洲宏达电子股份有限公司第四届董事会第八次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-28/ded4d98e-9927-47d6-b7cc-a5ec90c3a28e.PDF
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2025-08-27 19:55│宏达电子（300726）：监事会决议公告
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一、监事会会议召开情况
株洲宏达电子股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第八次会议于2025年 8月 21日以电话、邮件通知方式送达全体
监事，并于 2025年 8月 27日在株洲市天元区渌江路 2号公司 6号楼 312会议室召开会议。出席会议监事应到3人，实到 3人，监事
会主席陈雪梅女士主持了本次会议。会议的召集、召开和表决方式符合《公司法》、《公司章程》等法律法规的有关规定，会议合法
有效。
二、监事会会议审议情况
1、审议通过《关于公司<2025年半年度报告及摘要>的议案》
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
经审议：同意 3票，反对 0票，弃权 0票；
2、审议通过《关
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