公司公告☆ ◇300738 奥飞数据 更新日期：2025-12-03◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-11-28 19:07 │奥飞数据（300738）：董事会关于会计估计变更合理性的说明 │
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│2025-11-28 19:07 │奥飞数据（300738）：关于聘任2025年度审计机构的公告 │
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│2025-11-28 19:07 │奥飞数据（300738）：奥飞数据2025年员工持股计划（草案） │
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│2025-11-28 19:07 │奥飞数据（300738）：奥飞数据2025年员工持股计划（草案）摘要 │
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│2025-11-28 19:07 │奥飞数据（300738）：关于会计估计变更的公告 │
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│2025-11-28 19:07 │奥飞数据（300738）：董事会薪酬与考核委员会关于员工持股计划相关事项的审核意见 │
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│2025-11-28 19:06 │奥飞数据（300738）：第四届董事会第二十八次会议决议公告 │
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│2025-11-28 19:06 │奥飞数据（300738）：关于奥飞转债2025年付息的公告 │
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│2025-11-28 19:05 │奥飞数据（300738）：向控股子公司提供财务资助延期的核查意见 │
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│2025-11-28 19:05 │奥飞数据（300738）：关于向控股子公司提供财务资助延期的公告 │
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2025-11-28 19:07│奥飞数据（300738）：董事会关于会计估计变更合理性的说明
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广东奥飞数据科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 11 月 28日召开了第四届董事会第二十八次会议并审议通过
《关于会计估计变更的议案》。公司董事会认为本次会计估计变更是根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差
错更正》的相关规定，并结合公司实际情况进行的合理调整。公司执行变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司的财务状况
和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，且不存在损害公司及股东利益尤其是中小股东利益的情形，符合相关法律、
法规及《企业会计准则》的规定。公司董事会同意本次会计估计变更事项。
特此说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-29/371da4b1-672a-46e6-8948-43218543c83f.PDF
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2025-11-28 19:07│奥飞数据（300738）：关于聘任2025年度审计机构的公告
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特别提示：
1、拟聘任为 2025年度审计机构的会计师事务所名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“广东司农会计师事
务所”）。
2、原聘任的 2024年度审计机构的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）
。
3、变更原因：鉴于容诚会计师事务所已连续多年为公司提供审计服务，为更好地保证审计工作的独立性与客观性，结合公司业
务发展现状、审计工作需求及市场情况，经综合评估及审慎研究，公司拟变更会计师事务所，聘任广东司农会计师事务所担任公司 2
025年度财务报表和内部控制审计机构。
4、公司董事会、董事会审计委员会对本次变更审计机构的事项无异议。公司已就本次变更审计机构的事项与前后任会计师事务
所进行了充分沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本次变更事项并确认无异议。
5、本次变更审计机构的事项符合财政部、国务院国资委、中国证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法
》（财会〔2023〕4号）的有关规定。
2025 年 11 月 28 日，广东奥飞数据科技股份有限公司（以下简称“公司”或“奥飞数据”）召开第四届董事会第二十八次会
议并审议通过《关于聘任 2025年度审计机构的议案》，同意公司拟变更会计师事务所，聘任广东司农会计师事务所（特殊普通合伙
）担任公司 2025年度财务报表和内部控制审计机构，上述事项尚需提交公司股东会审议批准。现将有关情况公告如下：
一、拟聘任会计师事务所基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2020 年 11月 25日。广东司农会计师事务所组织形式：合伙企业（特殊普通合
伙）；统一社会信用代码91440101MA9W0YP8X3；注册地址：广东省广州市南沙区南沙街兴沙路 6号 704房-2；执行事务合伙人（首席
合伙人）吉争雄。
截至 2024年 12月 31日，广东司农会计师事务所从业人员 346人，合伙人32人，注册会计师 148人，签署过证券服务业务审计
报告的注册会计师 73人。2024年度，广东司农会计师事务所收入总额为人民币 12,253.49万元，其中审计业务收入为人民币 10,500
.08万元、证券业务收入为人民币 6,619.61万元。
2024年度，广东司农会计师事务所上市公司审计客户家数为 36家，主要行业有：制造业（21）；信息传输、软件和信息技术服
务业（5）；电力、热力、燃气及水生产和供应业（1）；交通运输、仓储和邮政业（1）；房地产业（1）；建筑业（1）；水利、环
境和公共设施管理业（1）；采矿业（1）；科学研究和技术服务业（1）；批发和零售业（1）；租赁和商务服务业（1）；教育（1）
；审计收费总额人民币 3,933.60万元。本公司同行业上市公司审计客户 5家。
2、投资者保护能力
截至 2024 年 12 月 31日，广东司农会计师事务所已提取职业风险基金人民币 773.38万元，购买的职业保险累计赔偿限额为人
民币 5,000万元，符合相关规定，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。广东司农会计师事务所从成立至今没有发生民事诉讼而
需承担民事责任的情况。
3、诚信记录
广东司农会计师事务所近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和纪律处分，因执业行为受到监督管理措施 2次、自律监管
措施 1次。从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，12 名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施和自律监管
措施 15人次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：俞健业，2014 年取得注册会计师资格，2010年起从事上市公司审计，2022 年开始在广东司农会计师事务所执业，
现任广东司农会计师事务所合伙人。从业期间为多家企业提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和并购重组审计等证券服务，具
有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。项目签字注册会计师：刘玫，2015年起从事上市公司审计，2020 年取得注册
会计师资格，2025 年开始在广东司农会计师事务所执业，现任广东司农会计师事务所经理。从业期间为多家企业提供过 IPO 申报审
计、上市公司年报审计等证券服务，具有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。近三年签署了 1家上市公司的审计报告
。
项目质量复核人：陈新伟，2011年起从事上市公司审计，2013年 10月成为注册会计师，2021年开始在广东司农会计师事务所执
业，现任广东司农会计师事务所合伙人。从业期间为多家企业提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和项目质量控制复核、重大
资产重组审计等证券服务，近三年复核了地铁设计、四方精创、洪兴股份等多家上市公司审计报告，具有从事证券服务业务经验，具
备相应的专业胜任能力。
2、上述相关人员的诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，
受到中国证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场、行业协会等自律组织的自律监管措施、
纪律处分的情况。
3、独立性
广东司农会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
2025 年度审计收费定价将依据本公司的业务规模、所处行业、会计处理复杂程度等因素，结合公司年度审计需配备的审计人员
和投入的工作量等确定。公司董事会提请股东会授权公司管理层根据 2025年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费
用。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
容诚会计师事务所已连续多年为公司提供年度审计服务，审计期间坚持独立审计原则，勤勉尽职，公允独立地发表审计意见，客
观、公正、准确地反映公司财务报表及内部控制情况，切实履行了审计机构应尽职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。20
24 年度对公司财务报表及内部控制出具了标准无保留意见的审计报告，公司不存在已委托容诚会计师事务所开展部分审计工作后对
其解聘的情况。
（二）拟变更会计师事务所的原因
根据财政部、国务院国资委、中国证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号），鉴
于容诚会计师事务所已连续多年为公司提供审计服务，为更好地保证审计工作的独立性与客观性，结合公司业务发展现状、审计工作
需求及市场情况，经综合评估及审慎研究，公司拟变更会计师事务所，聘任广东司农会计师事务所担任公司 2025 年度财务报表和内
部控制审计机构。
（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就本次变更审计机构的事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本次变更事项并确
认无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他
相关规定，积极做好后续沟通及配合工作。
三、关于聘任 2025 年度审计机构所履行的程序
（一）董事会审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会对广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况进行了充分了解，对其独立性、专业胜任能力、投
资者保护能力、诚信情况等方面进行了核查，一致认为其具有证券、期货及相关业务审计资格，已完成从事证券服务业务备案，具有
丰富的上市公司审计工作经验，在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信情况等方面，能够满足公司对于审计机构的要求。
公司董事会审计委员会同意向公司董事会提议聘任广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025年度财务报表和内部控
制审计机构。
（二）董事会对议案审议和表决情况
2025年 11月 28日，公司召开第四届董事会第二十八次会议并审议通过《关于聘任 2025年度审计机构的议案》，同意公司拟变
更会计师事务所，聘任广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2025年度财务报表和内部控制审计机构，聘期一年，自股
东会审议通过该事项时起算。公司董事会认为公司拟聘任的广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货及相关业务审计
资格，已完成从事证券服务业务备案，并具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供公允的审计服务。广东司农会
计师事务所（特殊普通合伙）能够满足公司 2025年度审计工作的要求，能够客观、独立、公允对公司的财务状况、经营成果、现金
流量及内部控制等进行审计。
（三）生效日期
本次聘任广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025年度审计机构的事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会
审议通过之日起生效。
四、备查文件
（一）经与会董事签字确认的《广东奥飞数据科技股份有限公司第四届董事会第二十八次会议决议》。
（二）经与会董事签字确认的《广东奥飞数据科技股份有限公司第四届董事会审计委员会第十四次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-29/2756c38d-1d98-4b34-8282-8624e3233373.PDF
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2025-11-28 19:07│奥飞数据（300738）：奥飞数据2025年员工持股计划（草案）
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奥飞数据（300738）：奥飞数据2025年员工持股计划（草案）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-29/80249d96-eae6-4108-977d-ee2a92753bc8.PDF
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2025-11-28 19:07│奥飞数据（300738）：奥飞数据2025年员工持股计划（草案）摘要
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奥飞数据（300738）：奥飞数据2025年员工持股计划（草案）摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-29/8a543cb4-53c1-4a1a-99da-59bcd7f0d3e4.PDF
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2025-11-28 19:07│奥飞数据（300738）：关于会计估计变更的公告
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奥飞数据（300738）：关于会计估计变更的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-29/cb52f040-7ed2-49ca-9f51-2624110b6d09.PDF
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2025-11-28 19:07│奥飞数据（300738）：董事会薪酬与考核委员会关于员工持股计划相关事项的审核意见
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奥飞数据（300738）：董事会薪酬与考核委员会关于员工持股计划相关事项的审核意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-29/5a6fdb62-9c93-4bae-b838-c77e1aff479d.PDF
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2025-11-28 19:06│奥飞数据（300738）：第四届董事会第二十八次会议决议公告
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奥飞数据（300738）：第四届董事会第二十八次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-29/e313df68-696b-43eb-a0d0-73e0ac0e5f6c.PDF
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2025-11-28 19:06│奥飞数据（300738）：关于奥飞转债2025年付息的公告
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奥飞数据（300738）：关于奥飞转债2025年付息的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-29/d8c1500f-9b39-46ab-b5f4-bbe1961eff09.PDF
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2025-11-28 19:05│奥飞数据（300738）：向控股子公司提供财务资助延期的核查意见
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奥飞数据（300738）：向控股子公司提供财务资助延期的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-29/da50f004-b0c2-4572-b682-ac4a0e6edef6.PDF
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2025-11-28 19:05│奥飞数据（300738）：关于向控股子公司提供财务资助延期的公告
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一、财务资助延期事项概述
广东奥飞新能源股份有限公司（以下简称“奥飞新能源”）通过增资扩股形式引入新股东，该增资事项完成后，广东奥飞数据科
技股份有限公司（以下简称“奥飞数据”或“公司”）对奥飞新能源的持股比例由 51.00%降至 40.06%，奥飞新能源仍系公司合并报
表范围的控股子公司但持股比例不超过 50%，致使公司因尚未收回对奥飞新能源的借款被动形成公司对奥飞新能源的财务资助。
2024 年 12 月 27 日，公司召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十二次会议并审议通过《关于因控股子公司增资
扩股被动形成财务资助的议案》。为继续支持奥飞新能源的发展，公司向奥飞新能源提供额度为不超过人民币 50,000.00万元的财务
资助，用于支持其日常经营和项目建设，且借款余额人民币 32,414.32 万元亦包括在该额度内。上述额度范围内可以循环滚动使用
，即在任一时点资助余额不超过人民币 50,000.00万元，提供资助后即从总额度内扣除相应的额度，归还以后额度即行恢复。本额度
自该事项经股东大会审议通过之日起至 2025年 12月 31日内有效。具体内容详见刊登在中国证券监督管理委员会指定的创业板信息
披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于因控股子公司增资扩股被动形成财务资助的公告》（公告编号：2024-086）。
鉴于上述财务资助事项期限即将届满，为满足奥飞新能源日常经营和项目建设需要，公司于 2025 年 11月 28 日召开第四届董
事会第二十八次会议并审议通过《关于向控股子公司提供财务资助延期的议案》，同意公司将上述财务资助事项延期一年至 2026年
12 月 31 日。过去十二个月内，董事林卫云女士曾任奥飞新能源董事，基于审慎性原则，关联董事林卫云女士对本议案进行回避表
决。
本次财务资助延期事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次财务资助延期
事项，不会影响公司正常业务开展及资金使用，不属于《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等规定的不得提供财务资助的情形。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，本次财务资助延期事项已经出席董事会会议的三分之二以上董事审议
通过，本次财务资助延期事项尚需提交公司股东会审议。
二、财务资助对象的基本情况
1、企业名称：广东奥飞新能源股份有限公司
2、公司类型：其他股份有限公司（非上市）
3、法定代表人：钟祥跃
4、注册资本：人民币 1,279万元
5、成立日期：2021年 5月 18日
6、住所：广州市南沙区东涌镇庆沙路 100号 2201房
7、经营范围：新能源原动设备制造；在线能源监测技术研发；新材料技术推广服务；太阳能发电技术服务；新兴能源技术研发
；工程管理服务；太阳能热利用产品销售；太阳能热发电产品销售；新能源原动设备销售；光伏设备及元器件销售；光伏发电设备租
赁；光伏设备及元器件制造；合同能源管理；新材料技术研发；太阳能热发电装备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流
、技术转让、技术推广；节能管理服务；热力生产和供应；太阳能热利用装备销售；发电技术服务；信息系统运行维护服务；信息技
术咨询服务；计算机软硬件及辅助设备零售；信息系统集成服务；软件开发；货物进出口；技术进出口
8、股权结构
股东姓名/名称 持股数量（股） 持股比例
广东奥飞数据科技股份有限公司 5,100,000 39.87%
钟祥跃 4,900,000 38.31%
广州晖曜企业管理合伙企业（有限合伙） 1,966,785 15.38%
何宇亮 254,015 1.99%
陈方 127,300 1.00%
张雷 127,300 1.00%
龚云峰 127,300 1.00%
贾景 127,300 1.00%
谭莉 22,500 0.18%
吴海辉 13,500 0.11%
谭晓燕 6,000 0.05%
林文周 6,000 0.05%
余洋 4,500 0.04%
赖维平 4,500 0.04%
何国洲 3,000 0.02%
合计 12,790,000 100.00%注
注：总数与各分项值之和尾数不符的情况，为四舍五入原因造成。
奥飞新能源的其他股东与公司、公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员均不存在关联关系。
9、财务情况
单位：人民币万元
2024年 12月 31日（经审计） 2025年 9月 30日（未经审计）
资产总额 84,094.06 103,248.81
负债总额 77,959.13 93,012.80
所有者权益 6,134.93 10,236.01
2024年度（经审计） 2025年 1-9月（未经审计）
营业收入 9,054.59 11,645.63
净利润 2,144.75 3,609.98
10、关系说明：奥飞新能源为公司控股子公司。
11、经查询，奥飞新能源不属于失信被执行人。
三、财务资助情况
1、财务资助对象：奥飞新能源（含其全资子公司）
2、财务资助金额：不超过人民币 50,000.00万元且截至目前的存量借款余额亦包括在该额度内。上述额度范围内可以循环滚动
使用，即在任一时点资助余额不超过人民币 50,000.00万元，提供资助后即从总额度内扣除相应的额度，归还以后额度即行恢复。
3、借款期限：自实际借款日期起算至 2026年 12月 31日
4、借款利率：年利率 5%
5、资金用途：满足奥飞新能源日常经营和项目建设需要
四、累计提供财务资助金额及逾期未收回的金额
截至本公告披露日，本次提供财务资助后，公司提供财务资助总余额为人民币 26,742.57 万元，占公司最近一期经审计净资产
的 8.00%，均为对奥飞新能源的财务资助。公司及控股子公司不存在对合并报表外单位提供财务资助、逾期未收回的金额及相关情况
等。
五、其他股东未按出资比例提供财务资助的说明
本次财务资助事项的实质系公司对控股子公司奥飞新能源日常经营和项目建设借款的延续和继续支持，综合考虑公司对奥飞新能
源的控股地位及财务资助有偿等因素，公司未要求奥飞新能源其他股东按同等条件同比例提供财务资助或担保，本次财务资助事项不
存在损害公司利益的情况。
六、本次财务资助延期事项的风险分析及风控措施
本次财务资助延期事项的实质系公司对控股子公司奥飞新能源日常经营和项目建设借款的延续和继续支持。奥飞新能源为公司控
股子公司，公司能够及时了解奥飞新能源的财务状况，积极督促其履行还款义务，且能对其实施有效的业务、资金管理和风险控制，
本次财务资助延期的风险处于可控范围之内。本次财务资助延期事项不会对公司的日常经营产生重大影响，不会损害公司及全体股东
特别是中小股东的利益。公司后续将密切关注奥飞新能源的经营状况、财务状况及偿债能力，加强对奥飞新能源资金使用的监管。
七、董事会意见
公司董事会认为公司控股子公司广东奥飞新能源股份有限公司的经营状况稳定，本次财务资助延期有利于促进其业务发展。公司
内部控制体系完善，能够对其进行有效管理并控制风险。本次财务资助延期事项不会对公司的日常经营产生重大影响，不会损害公司
及全体股东特别是中小股东的利益。
公司董事会同意公司对控股子公司广东奥飞新能源股份有限公司的财务资助事项延期一年至 2026年 12月 31日。
八、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：
1、公司本次对控股子公司奥飞新能源提供财务资助延期事项已经第四届董事会第二十八次会议审议通过，关联董事已回避表决
，该事项尚需提交公司股东会审议，决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的规定。
2、本次财务资助延期事项的实质系公司对控股子公司奥飞新能源日常经营和项目建设借款的延续和继续支持。奥飞新能源为公
司控股子公司
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