公司公告☆ ◇300740 水羊股份 更新日期：2025-06-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-05-07 16:36 │水羊股份（300740）：关于回购公司股份的进展公告 │
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│2025-04-29 00:25 │水羊股份（300740）：2024年度开展外汇套期保值业务的核查意见 │
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│2025-04-29 00:25 │水羊股份（300740）：2024年度内部控制审计报告 │
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│2025-04-29 00:25 │水羊股份（300740）：2024年度控股股东及其他关联资金往来情况的专项说明 │
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│2025-04-29 00:25 │水羊股份（300740）：华泰联合证券有限责任公司关于水羊股份2024年年度跟踪报告 │
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│2025-04-29 00:25 │水羊股份（300740）：作废部分限制性股票事项的独立财务顾问报告 │
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│2025-04-29 00:25 │水羊股份（300740）：使用部分闲置自有资金进行委托理财的核查意见 │
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│2025-04-29 00:25 │水羊股份（300740）：2024年度日常关联交易事项的核查意见 │
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│2025-04-29 00:25 │水羊股份（300740）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-29 00:24 │水羊股份（300740）：关于召开2024年年度股东大会通知的公告 │
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2025-05-07 16:36│水羊股份（300740）：关于回购公司股份的进展公告
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水羊股份（300740）：关于回购公司股份的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-07/2fe211b5-84d7-4826-9e04-14fc7a520ac0.PDF
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2025-04-29 00:25│水羊股份（300740）：2024年度开展外汇套期保值业务的核查意见
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水羊股份（300740）：2024年度开展外汇套期保值业务的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/6c4a4020-7d08-45fd-8f1d-10bc32b0bc7a.PDF
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2025-04-29 00:25│水羊股份（300740）：2024年度内部控制审计报告
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水羊集团股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了水羊集团股份有限公司（以下简称“水羊股
份”或“公司”）2024年 12 月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是水羊股份董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，水羊股份于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/188cea71-fff5-443e-aef0-50d2d4d97642.PDF
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2025-04-29 00:25│水羊股份（300740）：2024年度控股股东及其他关联资金往来情况的专项说明
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水羊股份（300740）：2024年度控股股东及其他关联资金往来情况的专项说明。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/ba10bf85-6ff3-4a4b-9aca-3f1b9c84a56e.PDF
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2025-04-29 00:25│水羊股份（300740）：华泰联合证券有限责任公司关于水羊股份2024年年度跟踪报告
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保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 被保荐公司简称：水羊股份
保荐代表人姓名：张磊清 联系电话：0755-82492010
保荐代表人姓名：龙伟 联系电话：0755-82492010
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1、公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0次
2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联 是
方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控制度、内
部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3、募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 每月一次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 是
4、公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 1次
（2）列席公司董事会次数 2次
（3）列席公司监事会次数 未亲自列席，已阅会议文件
5、现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 无
6、发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 10
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
项目 工作内容
7、向深圳证券交易所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向深圳证券交易所报告的次数 0次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8、关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 否
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9、保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10、对上市公司培训情况
（1）培训次数 2次
（2）培训日期 2024 年 5 月 28 日
2024 年 12 月 27 日
（3）培训的主要内容 近期资本市场政策及监管形势
介绍；董监高的责任与行为规
范，日常注意事项提示募集资
金管理与使用注意事项；董监
高买卖股份管理；内幕信息、
内幕交易与对外信息披露、信
息披露管理制度；上市公司独
立董事管理办法
11、其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
1、信息披露 无 不适用
2、公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3、“三会”运作 无 不适用
4、控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5、募集资金存放及使用 无 不适用
6、关联交易 无 不适用
7、对外担保 无 不适用
8、购买、出售资产 无 不适用
9、其他业务类别重要事项（包括对外投资、风险 无 不适用
投资、委托理财、财务资助、套期保值等）
事项 存在的问题 采取的措施
10、发行人或者其聘请的证券服务机构配合保荐工 无 不适用
作的情况
11、其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、 无 不适用
管理状况、核心技术等方面的重大变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
公司及股东承诺事项 是否履 未履行承诺的原因
行承诺 及解决措施
1、关于股份锁定的承诺 是 不适用
2、关于股份减持的承诺 是 不适用
3、关于稳定股价及股份回购的承诺 是 不适用
4、依法承担赔偿或者补偿责任的承诺 是 不适用
5、填补被摊薄即期回报的措施及承诺 是 不适用
6、利润分配原则的承诺 是 不适用
7、关于避免同业竞争的承诺 是 不适用
8、关于减少和规范关联交易的承诺 是 不适用
9、关于社保和公积金的承诺 是 不适用
四、重大合同履行情况
保荐人核查了水羊集团股份有限公司（以下简称“水羊股份”“公司”）重大合同的履行情况，经核查，影响公司重大合同履行
的各项条件未发生重大变化，公司不存在合同无法履行的重大风险。
五、其他事项
报告事项 说明
1、保荐代表人变更及其理由 不适用
2、报告期内（2024 年度）中国证 报告期内（2024 年度）本保荐人未因该项目被中国证
监会和深圳证券交易所对保荐人或 监会和深圳证券交易所采取监管措施；报告期内水羊
者其保荐的公司采取监管措施的事 股份不存在被中国证监会和深圳证券交易所采取监管
项及整改情况 措施的情形
3、其他需要报告的重大事项 无
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/9a308d56-c0e5-4438-88e3-8aad62ab5b74.PDF
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2025-04-29 00:25│水羊股份（300740）：作废部分限制性股票事项的独立财务顾问报告
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释 义
除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
水羊股份、公司 指 水羊集团股份有限公司
独立财务顾问报告、本报告 指 《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于水羊集团
股份有限公司作废部分限制性股票事项的独立财务
顾问报告》
限制性股票、第二类限制性 指 满足获益条件后，按本激励计划的归属安排，激励对
股票 象获得公司 A 股普通股
激励对象 指 参与本激励计划的人员
授予日 指 公司向激励对象授予第二类限制性股票的日期，授予
日必须为交易日
授予价格 指 公司向激励对象授予每股第二类限制性股票的价格
归属 指 满足获益条件后，激励对象获授的第二类限制性股票
由公司办理登记至其个人证券账户的行为
归属条件 指 激励对象获授的第二类限制性股票由公司办理登记
所需满足的获益条件
归属日 指 激励对象满足获益条件后，获授的第二类限制性股票
完成登记的日期，归属日必须为交易日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《水羊集团股份有限公司章程》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《业务办理指南》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1
号—业务办理》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
声 明
他山咨询接受委托，担任水羊股份 2023 年限制性股票激励计划的独立财务顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾
问特作如下声明：
1. 本报告依照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《业务办理指南》等规定，根据公司提供的有关资料和信息而
制作。公司已保证所提供的有关资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2. 本独立财务顾问仅就公司 2023 年限制性股票激励计划的可行性、是否有利于公司的持续发展、是否损害公司利益以及对股
东利益的影响发表专业意见，不构成对公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立
财务顾问均不承担责任。
3. 本报告所表达的意见以下述假设为前提：国家现行的相关法律、法规及政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济
、社会环境无重大变化；公司提供的资料和信息真实、准确、完整；公司 2023 年限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按
照相关协议条款全面、妥善履行所有义务；公司 2023年限制性股票激励计划不存在其他障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和
不可预测因素造成重大不利影响。
4. 本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告仅供公司实施 2023 年限制性股票激励计划之目的使
用，不得用作任何其他用途。
一、本激励计划已履行的审批程序
1、2023 年 7 月 26 日，公司召开第三届董事会 2023 年第三次临时会议，审议通过《关于<2023 年限制性股票激励计划（草
案）>及摘要的议案》《关于<2023年限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2023 年限制
性股票激励计划相关事项的议案》《关于提请召开 2023 年第一次临时股东大会的议案》。公司独立董事发表了独立意见。
2、2023 年 7 月 26 日，公司召开第三届监事会 2023 年第三次临时会议，审议通过《关于<2023 年限制性股票激励计划（草
案）>及摘要的议案》《关于<2023年限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于<2023 年限制性股票激励计划激励对象名单>
的议案》。
3、2023 年 7 月 28 日至 2023 年 8 月 6 日，公司内部公示本激励计划激励对象的姓名和职务。公示期满，公司监事会未收
到任何异议，无反馈记录。
4、2023 年 8 月 17 日，公司披露《监事会关于 2023 年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》《关
于 2023 年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
5、2023 年 8 月 22 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关于<2023 年限制性股票激励计划（草案）>及摘
要的议案》《关于<2023 年限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2023 年限制性股票激励
计划相关事项的议案》。
6、2023 年 8 月 23 日，公司分别召开第三届董事会 2023 年第四次临时会议和第三届监事会 2023 年第四次临时会议，审议
通过《关于调整 2023 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事发表了独
立意见。
7、2024 年 7 月 29 日，公司分别召开第三届董事会 2024 年第二次定期会议和第三届监事会 2024 年第二次定期会议，审议
通过了《关于作废部分激励对象已获授但尚未归属的限制性股票的议案》《关于调整 2023 年限制性股票激励计划相关事项的议案》
。上海君澜律师事务所出具了法律意见书。
8、2025 年 4 月 25 日，公司分别召开第三届董事会 2025 年第一次定期会议以及第三届监事会 2025 年第一次定期会议，审
议通过了《关于作废部分 2023年限制性股票激励计划已获授但尚未归属的限制性股票的议案》，上海君澜律师事务所出具了法律意
见书。
二、本次作废限制性股票的具体情况
根据本激励计划的规定，若各归属期内，公司当期业绩水平未达到公司层面业绩考核目标的，相应归属期内，激励对象当期计划
归属的限制性股票不得归属，并作废失效。2024 年公司经审计的归属于上市公司股东的净利润为 1.10 亿元，剔除本激励计划考核
期内因公司实施股权激励计划或员工持股计划等激励事项产生的激励成本的影响之后的净利润为 1.08 亿元，未达到公司层面第二个
归属期的业绩考核目标。因此对 258 名激励对象已获授但尚未归属的 1,339,053 股限制性股票不得归属，由公司作废。
三、结论性意见
经核查，本独立财务顾问认为：截至本独立财务顾问报告出具日，公司本次作废部分限制性股票事项已经履行必要的审批程序和
信息披露义务，符合《上市公司股权激励管理办法》、公司《2023 年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要等有关规定，不存在
损害上市公司及全体股东利益的情形。
四、备查信息
（一）备查文件
1. 水羊集团股份有限公司第三届董事会 2025 年第一次定期会议决议
2. 水羊集团股份有限公司第三届监事会 2025 年第一次定期会议决议
（二）备查地点
水羊集团股份有限公司
地 址：长沙市岳麓区谷苑路 390 号 1 栋综合楼 101-1-6 层公司证券事务部
电 话：0731-85238868
传 真：0731-82285158-605
联系人：吴小瑾
本报告一式两份。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/809303fe-9a35-470f-b0d4-9d33035b67c0.PDF
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2025-04-29 00:25│水羊股份（300740）：使用部分闲置自有资金进行委托理财的核查意见
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水羊股份（300740）：使用部分闲置自有资金进行委托理财的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/8ff64397-e9d9-4939-a838-0a46539fc3c4.PDF
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2025-04-29 00:25│水羊股份（300740）：2024年度日常关联交易事项的核查意见
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水羊股份（300740）：2024年度日常关联交易事项的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/7b7fd011-574b-41c1-bea0-3a50720139bd.PDF
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2025-04-29 00:25│水羊股份（300740）：2024年年度审计报告
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水羊股份（300740）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/76ce1c3f-6a95-41bf-8e17-df50d3a01fac.PDF
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2025-04-29 00:24│水羊股份（300740）：关于召开2024年年度股东大会通知的公告
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水羊股份（300740）：关于召开2024年年度股东大会通知的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.s
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