公司公告☆ ◇300761 立华股份 更新日期：2024-12-26◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2024-12-25 16:50 │立华股份（300761）：关于变更签字会计师的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-13 19:20 │立华股份（300761）：关于2025年度开展原料、生猪套期保值业务的可行性分析 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-13 19:20 │立华股份（300761）：关于2025年度开展原料、生猪套期保值业务的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-13 19:20 │立华股份（300761）：关于变更公司名称及经营范围、修订《公司章程》及修订和制定公司治理制度的公│
│ │告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-13 19:20 │立华股份（300761）：关于召开2024年第三次临时股东大会的通知 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-13 19:20 │立华股份（300761）：董事会审计委员会年报工作制度（2024年12月修订） │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-13 19:20 │立华股份（300761）：股东大会累积投票制实施细则（2024年12月修订） │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-13 19:20 │立华股份（300761）：内部问责制度（2024年12月修订） │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-13 19:20 │立华股份（300761）：舆情管理制度（2024年12月） │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-13 19:20 │立华股份（300761）：董事会议事规则（2024年12月修订） │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-12-25 16:50│立华股份（300761）：关于变更签字会计师的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
江苏立华牧业股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会第二十三次会议、2023年年度股东大会，分别审议并通过了《关于拟
续聘会计师事务所的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称致同）担任公司2024年度财务审计机构，具体
内容详见公司2024年4月22日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于拟续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2
024-017）。
近日，公司收到致同出具的《关于年审项目变更签字会计师的函》，现将具体情况公告如下：
一、本次变更签字注册会计师的情况
致同作为公司 2024 年度财务审计机构，原指派签字项目合伙人曹阳、注册会计师张志威作为签字会计师为公司提供审计服务。
鉴于致同项目委派调整，现指派王娟、郗贝贝接替曹阳、张志威，作为公司 2024 年度审计项目的签字会计师完成相关工作，变更后
的签字会计师为项目合伙人王娟、注册会计师郗贝贝。
二、变更后签字注册会计师基本情况
王娟，2004 年成为注册会计师，2002 年开始从事上市公司审计，2002 年开始在致同执业；近三年签署上市公司审计报告 7 份
、签署新三板挂牌公司审计报告 3 份。近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处
罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
郗贝贝，2016 年成为注册会计师，2016 年开始从事上市公司审计，2016年开始在致同执业；近三年签署上市公司审计报告共 2
份。近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交
易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
三、其他说明
本次变更过程中相关工作安排已有序交接，本次变更事项不会对公司2024 年度审计工作产生影响。
四、备查文件
1、致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于年审项目变更签字会计师的函》；
2、本次变更的签字注册会计师的身份证件、执业证照。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-25/1129a6b7-3239-47af-a06d-73dbd7214f04.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-12-13 19:20│立华股份（300761）：关于2025年度开展原料、生猪套期保值业务的可行性分析
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、本次拟开展原料、生猪套期保值业务的目的及必要性
公司主营业务为黄羽肉鸡、生猪养殖与销售业务。公司采购的主要原料是玉米、豆粕等饲料原料，实行“本部集中采购，区域采
购中心辅助”的采购模式。
近年来，受宏观经济形势及自然环境变化的影响，原材料价格持续大幅波动，公司主营业务面临一定的市场风险。在合理的范围
内进行套期保值，有助于公司有效规避市场风险，对冲原材料价格波动对公司生产经营的影响，稳定年度经营利润，减少和降低原材
料价格波动对公司正常生产经营的影响。运用期货套期保值这一工具也是加强公司集中采购的手段，通过对全公司玉米、豆粕等原料
进行套保操作，有效地对玉米、豆粕等采购头寸进行统筹管理，对一些采购能力较弱的公司起到帮扶作用。已然成为规模饲料企业常
用的一种规避市场波动风险，锁定原料价格的手段。
我国是全球第一大生猪生产国及猪肉消费国，生猪出栏量及猪肉消费量占全球的比重均 50%以上。生猪现货价格的剧烈波动给产
业企业运营带来极大的不确定性。生猪期货上市后，养殖企业可以利用生猪期货的价格发现功能及时调整生猪的生产计划；还可以利
用生猪期货锁定远期价格及养殖利润，对冲生猪价格及养殖利润波动风险，实现企业稳定经营的目标，保证企业现金流安全。
二、套期保值优化方案
1、期货套期保值
在期货市场进行原材料期货套期保值操作，在价格低时，通过买入套期保值，以期货采购代替现货采购；在价格高时，通过卖出
套期保值降低库存风险，这样公司不仅可以将原料的现货库存数量控制在正常的生产用量内，而且还能避免不利价格带来的损失，实
现公司稳健地发展。
生猪期货于 2021 年 1 月 8 日在大连商品交易所正式挂牌交易。生猪期货上市后，在预计后期猪价上涨时，通过买入套期保值
锁定补栏成本；在预计后期猪价下跌时，通过卖出套期保值锁定养殖利润。
2、期权套期保值
2017 年 3 月 31 日，豆粕期权作为国内首只期货期权在大连商品交易所上市。2019 年 1 月 28 日，玉米期权在大连商品交易
所上市。随着国内豆粕、玉米等期权的推出及国际市场农产品期权业务的日益活跃，为我国涉农主体风险管理、服务实体经济带来新
的工具和途径。
商品期权套期保值是一种衍生性金融工具，是指买方向卖方支付期权费后拥有的在未来一段时间内或未来某一特定日期以事先规
定好的价格向卖方购买或出售一定数量的特定商品的权利，但不负有必须买进或卖出的义务。期权的多头方需要付少量的权利金，但
最大损失也就是权利金，获利空间却很大。
3、不同行情下，套保方式选择
相比而言，期货套期保值资金占用量较大，在震荡市有优势，基差交易也仅能通过期货操作来完成，而期权套期保值占用资金相
对较小，大行情有优势。两种方式互补，组合使用更有利于规避价格的波动风险。尤其是生猪期货上市后，期货市场构建了从种植、
加工到养殖完整产业链条的衍生工具和风险管理平台，上下游企业可以综合运用玉米、豆粕期货与期权以及生猪期货进行产业链套期
保值，衍生工具更加齐全，避险策略更加丰富，更加有利于产业规避价格波动风险，提升市场竞争力，实现高质量发展。
为了充分利用套期保值工具以进一步降低公司饲料原料及生猪的价格波动风险，公司拟合理采用期货期权及上述产品组合来锁定
公司饲料原料成本及生猪养殖利润，为控制价格波动风险提供双保险。
三、2025 年度操作计划
（一）交易金额
根据年度经营目标，预计 2025 年公司所需保证金和权利金最高占用额不超过人民币 15,000 万元（不含期货标的实物交割款项
），有效期内可循环使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过该预计额度。预计任一交
易日持有的最高合约价值不超过 15 亿元。
（二）交易方式
拟投资与公司生产经营有直接关系的且在商品期货交易所挂牌交易的玉米、豆粕、生猪等商品期货、期权合约。
（三）交易期限
自 2025 年 1 月 1 日起至 2025 年 12 月 31 日止。
（四）资金来源
公司使用自有资金开展商品期货套期保值业务，不使用募集资金直接或者间接进行商品期货套期保值业务。
四、可行性分析
公司已制定《期货管理制度》，该制度对公司开展套期保值业务的审批权限、内部审核流程、风险处理程序等作出了明确规定。
同时，公司设立“期货决策小组”，管理公司期货、期权套期保值业务。董事会授权公司总裁主管期货、期权套期保值业务，担任“
期货决策小组”负责人；小组成员按分工负责套期保值方案及相关事务的审批和监督及披露。参与投资的人员具备多年期货市场交易
经验，并充分理解相关业务投资的风险，公司将严格执行管理制度相关要求。开展该业务不影响公司正常经营。
五、风险分析
商品期货、期权套期保值操作可以有效管理价格波动风险，特别是减少原料及生猪价格大幅下跌时，较高的原料库存及存栏生猪
带来的跌价损失对公司的影响，但同时也会存在一定的风险：
1、价格异常波动风险：理论上，各交易品种在交割期的期货市场价格和现货市场价格将会回归一致，但在极个别的非理性市场
情况下，可能出现期货和现货价格在交割期仍然不能回归，因此出现系统性风险事件，从而对公司的套期保值操作方案带来影响，甚
至造成损失。
2、资金风险：期货、期权交易按照公司下达的操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保
证金而被强行平仓带来实际损失。
3、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。
4、政策风险：期货、期权市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来风险。
六、公司采取的风险控制措施
1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制期货、期权头寸，合理采用期货、期权及上述产品组合来锁定公司饲料原
料成本及养殖利润。
2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司期货交易管理制度规定下达操作指令，根据规定进行
审批后，方可进行操作。公司合理调度资金用于套期保值业务。
3、公司已制定了《期货管理制度》，该制度对公司开展套期保值业务的审批权限、内部审核流程、风险处理程序等作出了明确
规定。
江苏立华牧业股份有限公司
董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-13/7aebe66f-9204-4559-a0aa-fbe98c8b29cd.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-12-13 19:20│立华股份（300761）：关于2025年度开展原料、生猪套期保值业务的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要内容提示：
1、交易目的：为规避生产经营相关的饲料原料、生猪及其他相关产品的价格大幅波动给江苏立华牧业股份有限公司（以下简称
公司）经营带来的不利影响，公司计划利用商品期货和商品期权在合理范围内进行套期保值业务操作，有助于公司规避市场风险，对
冲生猪价格及养殖利润波动风险。
2、交易品种、交易工具及交易场所：拟投资与公司生产经营有直接关系的且在商品期货交易所挂牌交易的玉米、豆粕、生猪等
商品期货、期权合约。
3、交易金额：预计 2025 年公司所需保证金和权利金最高占用额不超过人民币 15,000 万元（不含期货标的实物交割款项），
有效期内可循环使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过该预计额度。预计任一交易日
持有的最高合约价值不超过 15 亿元。
4、已履行审议程序：公司于 2024 年 12 月 13 日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于 2025 年度开展原料、生
猪套期保值业务的议案》，同意公司 2025 年使用不超过人民币 15,000 万元的自有资金进行原料、生猪等期货期权套期保值业务。
5、风险提示：公司开展商品期货套期保值业务存在一定的价格异常波动风险、资金风险、技术风险、政策风险等风险，敬请投
资者注意。
一、套期保值情况概述
（一）套期保值目的
公司主营业务为黄羽肉鸡、生猪养殖与销售业务。公司采购的主要原料是玉米、豆粕等饲料原料，实行“本部集中采购，区域采
购中心辅助”的采购模式。
为规避生产经营相关的饲料原料、生猪及其他相关产品的价格大幅波动给公司经营带来的不利影响，公司计划利用商品期货和商
品期权在合理范围内进行套期保值业务操作，有助于公司规避市场风险，对冲生猪价格及养殖利润波动风险。
（二）交易金额
根据年度经营目标，预计 2025 年公司所需保证金和权利金最高占用额不超过人民币 15,000 万元（不含期货标的实物交割款项
），有效期内可循环使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过该预计额度。预计任一交
易日持有的最高合约价值不超过 15 亿元。
（三）交易方式
拟投资与公司生产经营有直接关系的且在商品期货交易所挂牌交易的玉米、豆粕、生猪等商品期货、期权合约。
（四）交易期限
自 2025 年 1 月 1 日起至 2025 年 12 月 31 日止。
（五）资金来源
公司使用自有资金开展商品期货期权套期保值业务，不使用募集资金直接或者间接进行商品期货期权套期保值业务。
二、审议程序
公司于 2024 年 12 月 13 日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于 2025 年度开展原料、生猪套期保值业务的议案
》，同意公司 2025 年使用不超过人民币 15,000 万元的自有资金进行原料、生猪等期货期权套期保值业务。
本次交易无需提交公司股东大会审议，不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
三、风险分析及风险控制措施
（一）风险分析
商品期货、期权套期保值操作可以有效管理价格波动风险，特别是减少原料及生猪价格大幅下跌时较高的原料库存及存栏生猪带
来的跌价损失对公司的影响，但同时也会存在一定的风险：
1、价格异常波动风险：理论上，各交易品种在交割期的期货市场价格和现货市场价格将会回归一致，但在极个别的非理性市场
情况下，可能出现期货和现货价格在交割期仍然不能回归，因此出现系统性风险事件，从而对公司的套期保值操作方案带来影响，甚
至造成损失。
2、资金风险：期货、期权交易按照公司下达的操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保
证金而被强行平仓带来实际损失。
3、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。
4、政策风险：期货、期权市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来风险。
（二）风险控制措施
1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制期货、期权头寸，合理采用期货、期权及上述产品组合来锁定公司饲料原
料成本及养殖利润。
2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司期货交易管理制度规定下达操作指令，根据规定进行
审批后，方可进行操作。公司合理调度资金用于套期保值业务。
3、公司已制定了《期货管理制度》，该制度对公司开展套期保值业务的审批权限、内部审核流程、风险处理程序等作出了明确
规定。各项措施切实有效且能满足实际操作的需要，同时也符合相关法律法规、规范性文件的有关要求。
四、交易相关会计处理
公司严格按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则
第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》相关规定及其指
南，对拟开展的套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
五、对公司的影响
公司在充分保障日常经营性资金需求、不影响正常经营活动并有效控制风险的前提下，使用部分自有资金开展套期保值业务，有
利于提高公司应对产品价格波动风险的能力，防范价格波动给公司经营带来的不利影响；有利于规避原材料价格波动对公司生产经营
造成的潜在风险，通过利用合理的金融工具锁定成本，减少因原材料价格波动造成的产品成本波动，保证公司经营业绩的相对稳定，
提高公司竞争力，具备必要性。
公司拟开展的套期保值业务与公司日常经营需求相匹配，不存在投机性操作。公司已根据相关法律法规的要求制定《期货管理制
度》，并通过加强内部控制，制定和落实风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作流程，具有可行性。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构中泰证券股份有限公司认为：公司为有效控制经营风险，规避生猪价格及饲料原料价格大幅波动的影响，实现
稳健经营，开展期货期权套期保值业务具有一定的必要性和合理性；公司已制定了《期货管理制度》及风险控制措施，并通过加强内
部控制，落实风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作流程。公司开展套期保值业务已经第四届董事会第四次会议、
第四届监事会第四次会议审议通过，履行了必要的审批程序。相关审批程序符合有关法律、法规以及《公司章程》的规定，不存在损
害公司及全体股东利益的情形。
综上，保荐机构对公司 2025 年度开展原料、生猪套期保值业务无异议。
七、备查文件
1、第四届董事会第四次会议决议；
2、第四届监事会第四次会议决议；
3、中泰证券股份有限公司关于江苏立华牧业股份有限公司 2025 年度开展原料、生猪套期保值业务的核查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-13/ef1fa800-944b-4853-9364-5f3b27f6baa5.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-12-13 19:20│立华股份（300761）：关于变更公司名称及经营范围、修订《公司章程》及修订和制定公司治理制度的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
立华股份（300761）：关于变更公司名称及经营范围、修订《公司章程》及修订和制定公司治理制度的公告。公告详情请查看附
件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-13/c622e798-16ac-459c-ba70-b018c1b4844c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-12-13 19:20│立华股份（300761）：关于召开2024年第三次临时股东大会的通知
─────────┴────────────────────────────────────────────────
江苏立华牧业股份有限公司（以下简称公司、立华股份）第四届董事会第四次会议决定采取现场会议与网络投票相结合的方式召
开公司 2024 年第三次临时股东大会，现将本次股东大会会议有关事项通知如下：
一、召开会议的基本情况
1、股东大会届次：2024 年第三次临时股东大会；
2、股东大会召集人：公司董事会；
3、会议召开的合法、合规性：公司第四届董事会第四次会议作出了关于召开本次股东大会的决定，本次股东大会的召集程序符
合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所（以下简称深交所）业务规则和《公司章程》等的规定。
4、会议召开的日期、时间：
①现场会议召开时间为：2024 年 12 月 30 日（星期一）下午 2:00；
②网络投票时间为：
通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2024 年 12 月 30日 9:15~9:25，9:30~11:30 和 13:00~15:00；
通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为 2024 年 12月 30 日 9:15~15:00 期间的任意时间。
5、会议的召开方式：本次股东大会采取现场表决与网络投票相结合的方式召开。
公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以在上述网络投票时间
内通过深圳证券交易所的交易系统或互联网投票系统行使表决权。
6、股权登记日：2024 年 12 月 25 日（星期三）；
7、会议地点：常州市武进区牛塘镇漕溪路 66 号 A 座 1 楼会议室；
8、出席对象：
（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人。
于股权登记日（2024 年 12 月 25 日）下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体已发行有
表决权股份的股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
（2）公司董事、监事和高级管理人员。
（3）公司聘请的律师。
（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。
二、会议审议事项
1、本次股东大会提案：
提案编码 提案名称 备注
该列打勾
的项目可
以投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提案 √
非累积投票
提案
1.00 关于变更公司名称、经营范围并修订《公司章程》的议案 √
2.00 关于修订及制定公司治理制度的议案 √ 作为投
票对象的
子议案数：
（11）
2.01 关于修订《股东大会议事规则》的议案 √
2.02 关于修订《董事会议事规则》的议案 √
2.03 关于修订《监事会议事规则》的议案 √
2.04 关于修订《募集资金管理制度》的议案 √
2.05 关于修订《对外担保制度》的议案 √
2.06 关于修订《对外投资管理办法》的议案 √
2.07 关于修订《关联交易管理办法》的议案 √
2.08 关于修订《内部问责制度》的议案 √
2.09 关于修订《独立董事制度》的议案 √
2.10 关于修订《股东大会累积投票制实施细则》的议案 √
2.11 关于制定《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》的议案 √
3.00 关于为控股子公司提供原料采购货款担保额度的议案 √
2、本次会议审议事项属于公司股东大会职权范围，不违反相关法律、法规和《公司章程》的规定，本次会议审议事项已经公司
第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议审议通过，审议事项合法、完备。上述议案的相关内容，详见公司于 2024 年 1
2 月 14 日在公司指定信息媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的公
司第四届董事会第四次会议决议、第四届监事会第四次会议决议及相关公告。
3、上述会议审议的议案 1.00、议案 2.01、议案 2.02、议案 2.03 为特别决议事项，需经出席股东大会的股东（包括股东代理
人）所持有表决权股份总
|