公司公告☆ ◇300766 每日互动 更新日期：2024-04-26◇ 通达信沪深京F10
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-23 00:00│每日互动（300766）：关于营业收入扣除情况的专项核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
关于营业收入扣除情况的专项核查意见
天健审〔2024〕3143号
每日互动股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了每日互动股份有限公司（以下简称每日互动公司）2023年度财务报表，包括 2023年 12月 31日的合并及
母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附
注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后附的每日互动公司管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称
扣除情况表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供每日互动公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为每日互动公司年度报告的必备文
件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解每日互动公司 2023 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
每日互动公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1号—
—业务办理（2023 年 12月修订）》（深证上〔2023〕1204 号）的规定编制扣除情况表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施核查工作的基础上对每日互动公司管理层编制的扣除情况表发表专项核查意见。
四、工作概述
我们的核查是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施核查工作，以对扣除情况表是
否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的核查工作
为发表意见提供了合理的基础。
五、专项核查意见
我们认为，每日互动公司管理层编制的扣除情况表在所有重大方面符合《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1号—
—业务办理（2023 年 12月修订）》（深证上〔2023〕1204号）的规定，如实反映了每日互动公司 2023年度营业收入扣除情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄加才
中国·杭州 中国注册会计师：周杨
二〇二四年四月十九日
每日互动股份有限公司
2023 年度营业收入扣除情况表
编制单位：每日互动股份有限公司 金额单位：人民币万元
项 目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
营业收入金额 42,991.34 52,589.54
营业收入扣除项目合计金额 18.75
营业收入扣除项目合计金额占营业收 0.04%
入的比重
一、与主营业务无关的业务收入 —— —— —— ——
正常经营之外的其他业务收入，如出 18.75 其中：租赁收入 4.74万元，餐
租固定资产、无形资产、包装物，销 饮收入 10.77万元,物业及会
售材料，用材料进行非货币性资产交 议费收入 3.24万元
换，经营受托管理业务等实现的收入，
以及虽计入主营业务收入，但属于上
市公司正常经营之外的收入
不具备资质的类金融业务收入，如拆
出资金利息收入；本会计年度以及上
一会计年度新增的类金融业务所产生
的收入，如担保、商业保理、小额贷
款、融资租赁、典当等业务形成的收
入，为销售主营产品而开展的融资租
项 目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
赁业务除外
本会计年度以及上一会计年度新增贸
易业务所产生的收入
与上市公司现有正常经营业务无关的
关联交易产生的收入
同一控制下企业合并的子公司期初至
合并日的收入
未形成或难以形成稳定业务模式的业
务所产生的收入
小 计 18.75
二、不具备商业实质的收入 —— —— —— ——
未显著改变企业未来现金流量的风
险、时间分布或金额的交易或事项产
生的收入
不具有真实业务的交易产生的收入，
如以自我交易的方式实现的虚假收
入，利用互联网技术手段或其他方法
构造交易产生的虚假收入等
交易价格显失公允的业务产生的收入
本会计年度以显失公允的对价或非交
易方式取得的企业合并的子公司或业
务产生的收入
审计意见中非标准审计意见涉及的收
入
其他不具有商业合理性的交易或事项
产生的收入
小 计
项 目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
三、与主营业务无关或不具备商业实
质的其他收入
营业收入扣除后金额 42,972.59 52,589.54
法定代表人：方毅 主管会计工作的负责人：朱剑敏 会计机构负责人：潘德女
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/e92e9dbb-c5b0-4bef-8cd8-16cfab4d851b.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-23 00:00│每日互动（300766）：关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
每日互动股份有限公司（以下简称“公司”、“每日互动”）于 2024年 4 月 19 日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监
事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7号——
交易与关联交易》和公司《现金管理制度》等有关规定，公司及控股子公司拟在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，使用额
度不超过人民币 5亿元闲置自有资金购买低风险、流动性好、安全性高的银行理财产品、结构性存款、大额存单等，期限为股东大会
批准之日起 12 个月，在上述额度及期限范围内资金可滚动使用。该事项尚需提交 2023 年年度股东大会审议。现将有关情况公告如
下：
一、本次使用部分闲置自有资金进行现金管理的基本情况
（一）投资目的
为提高公司及控股子公司闲置自有资金的使用效率，在保证公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，公司及控股子公司合理
使用部分闲置自有资金购买低风险、流动性好、安全性高的银行理财产品、结构性存款、大额存单等，可以增加资金收益，为公司和
股东获取更多的投资回报。
（二）投资额度
公司及控股子公司拟使用额度不超过 5亿元（含本数）闲置自有资金择机、分阶段购买低风险、流动性好、安全性高的银行理财
产品、结构性存款、大额存单等，在上述额度内，资金可以循环滚动使用。
（三）资金来源
资金来源为公司及控股子公司闲置自有资金，资金来源合法合规，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。
（四）投资期限
上述投资额度自公司股东大会批准之日起 12个月内有效。
（五）投资产品品种
为控制风险，投资的品种为低风险、流动性好、安全性高的银行理财产品、结构性存款、大额存单等。
（六）实施方式
在有效期内和额度范围内，提请股东大会授权公司董事长行使决策权并签署相关法律文件，其权限包括但不限于选择合格的发行
主体、确定投资金额、选择投资产品品种、签署相关合同或协议等；由公司财务负责人负责具体组织实施。闲置自有资金投资的理财
产品、结构性存款、大额存单等不得质押，产品专用结算账户不得存放非自有资金或者用作其他用途。
（七）信息披露
公司将按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第7号——交易与关联交易》等相关要求及时履行信息披露义务。
（八）收益分配方式
产品收益归公司及控股子公司所有。
（九）其他说明
本次现金管理事项不构成关联交易。
二、投资风险及风险控制措施
公司及控股子公司使用部分闲置自有资金进行现金管理仅限于低风险、流动性好、安全性高的银行理财产品、结构性存款、大额
存单等，不购买以股票及其衍生品等为投资标的高风险理财产品、不进行风险投资，风险可控。尽管银行理财产品、结构性存款、大
额存单等属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不
排除该项投资受到市场波动的影响。
针对投资风险，公司拟采取措施如下：
1、公司将严格遵守审慎投资原则，以上额度内资金只能购买低风险、流动性好、安全性高的银行理财产品、结构性存款、大额
存单等。
2、公司董事会审议通过后，提请股东大会授权公司董事长在上述投资额度内签署相关合同文件，公司财务负责人负责组织实施
。公司财务部指定责任人跟踪委现金管理资金的使用进展情况及投资安全状况，出现异常情况时及时报告，以便立即采取有效措施回
收资金，避免或减少公司损失。如发现合作方不遵守合同的约定或现金管理收益达不到既定水平的情况，提请公司及时采取终止现金
管理或到期不再续期等措施。
3、公司审计部负责现金管理产品业务的审批情况、实际操作情况、资金使用与保管情况的审计与监督，督促财务部及时进行账
务处理，并对财务处理情况、盈亏情况进行核实。公司审计部可根据具体现金管理事项的性质、金额大小采用不同的审计策略和程序
，重点对合规合法性进行审计，做到总体把握、及时跟踪和反馈，对于发现的问题及时上报董事会。
4、独立董事在公司内部审计核查的基础上，以董事会审计委员会核查为主，必要时可由二名以上独立董事提议，有权聘任独立
的外部审计机构进行现金管理的专项审计。
5、公司监事会有权对公司现金管理情况进行定期或不定期的检查。如发现违规操作情况可提议召开董事会审议停止公司的相关
现金管理活动，必要时可以聘请专业机构进行审计。
三、对公司日常经营的影响
公司坚持规范运作，保值增值、防范风险，在确保自有资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用部分暂时闲置自有资金
进行低风险、流动性好、安全性高的银行理财产品、结构性存款、大额存单等投资，不会影响公司日常经营的资金需要。通过进行适
度的现金管理，公司可以提高自有资金的使用效率，能获得一定的投资效益，进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋取较好
的投资回报。
四、履行的审批程序
公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同
意公司及控股子公司使用不超过 5亿元闲置自有资金进行现金管理，使用期限为股东大会批准通过之日起 12 个月。在上述额度和有
效期内，资金额度可滚动使用。投资品种为低风险、流动性好、安全性高的银行理财产品、结构性存款、大额存单等。
五、备查文件
1、第三届董事会第十三次会议决议；
2、第三届监事会第十一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/6d3c2c67-551d-440a-aaff-876f9d65bc31.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-23 00:00│每日互动（300766）：监事会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、监事会会议召开情况
每日互动股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十一次会议（以下简称“本次会议”）的通知于2024年4月14日以
电话、邮件的方式送达各位监事。本次会议于2024年4月19日在公司杭州会议室举行，会议以现场结合通讯表决方式召开。会议应到
监事3人，实到监事3人。监事会主席董霖先生主持会议。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司
章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
(一)审议通过《<2023年年度报告>及其摘要》。
经审核，监事会认为：董事会编制和审议《2023年年度报告》及其摘要的程序符合法律法规和深圳证券交易所的规定，报告内容
真实、准确、完整地反映了公司2023年度的实际财务状况及经营情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
具体内容请见公司 2024 年 4 月 23 日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年年度报告》《2023年年度报告摘要
》。
该议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，回避0票。
(二)审议通过《2023年度利润分配预案》。
具体内容请见公司 2024 年 4 月 23 日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2023年度利润分配预案的公告》。
该议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，回避0票。
(三)审议通过《2023年度监事会工作报告》。
具体内容请见公司 2024 年 4 月 23 日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度监事会工作报告》。
该议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，回避0票。
(四)审议通过《2023年度财务决算报告》。
详细财务数据请参见公司2024年4月23日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年年度报告》。
该议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，回避0票。
(五)审议通过《2024年度财务预算报告》。
根据公司历年财务指标和市场变化情况，结合2024年度的总体经营规划，充分考虑公司业务的可持续稳健发展前提下，公司将对
各项费用、成本进行有效控制和安排。
该议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，回避0票。
(六)审议通过《2023年度内部控制的自我评价报告》。
监事会认为：公司已建立了完善的内部控制制度并能得到有效的执行，公司内部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控制
制度的建设及运行情况。
具体内容请见公司 2024 年 4 月 23 日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度内部控制的自我评价报告》。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，回避0票。
(七)审议通过《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》。
具体内容请见公司 2024 年 4 月 23 日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理
的公告》。
该议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，回避0票。
(八)审议通过《关于2023年度监事薪酬的议案》。
1、监事会主席董霖先生2023年度领取的薪酬
监事会主席董霖先生2023年度领取的薪酬为69.88万元（含税）。
该议案董霖先生回避表决；
表决结果：赞成2票，反对0票，弃权0票，回避1票。
2、监事陈津来先生2023年度领取的薪酬
监事陈津来先生2023年度领取的薪酬为85.18万元（含税）。
该议案陈津来先生回避表决；
表决结果：赞成2票，反对0票，弃权0票，回避1票。
3、监事田鹰先生2023年度领取的薪酬
监事田鹰先生2023年度在公司领取的薪酬为0万元（含税）。
该议案田鹰先生回避表决；
表决结果：赞成2票，反对0票，弃权0票，回避1票。
该议案尚需提交股东大会审议。
(九)审议通过《关于续聘2024年度审计机构的议案》。
从聘任伊始，天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供了较好的服务，能按照法律法规、相关政策，独立完成审计工作，
为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。审议续聘2024年度审计机构的程序符合相关法律法规的有关
规定。同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。
具体内容请见公司 2024 年 4 月 23 日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于续聘2023年度审计机构的公告》。
该议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，回避0票。
(十)审议通过《关于修订<监事会议事规则>的议案》。
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司
规范运作》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特修订《监事会议事规则》。具体内容请见公司2024年4月23日登载于
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《监事会议事规则》和《<监事会议事规则>修订对比表》。
该议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，回避0票。
(十一)审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划首次及预留授予部分可归属数量的议案》。
经审核，监事会认为：公司本次作废2021年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票暨调整首次及预留授予部分可
归属数量符合《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、法规及公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，不存在
损害股东利益的情况。因此，监事会同意公司此次作废部分限制性股票。
具体内容请见公司 2024 年 4 月 23 日登载于巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn）的《关于调整2021年限制性股票激励计划首
次及预留授予部分可归属数量的公告》。
公司聘请的律师事务所对该事项出具了法律意见书，详见公司2024年4月23日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《国浩
律师（杭州）事务所关于每日互动股份有限公司调整2021年限制性股票激励计划首次及预留授予部分可归属数量之法律意见书》。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，回避0票。
(十二)审议通过《关于核实<2023年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单（截止预留授予日）>的议案》。
监事会对公司《2023年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单（截止预留授予日）》进行了核实，并发表了审核意见，详见
公司2024年4月23日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《监事会关于公司2023年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单
（截止预留授予日）的核查意见》和《2023年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单（截止预留授予日）》。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，回避0票。
(十三)审议通过《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》。
经审核，监事会认为：预留授予的激励对象具备《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、法规和规范性文
件以及《公司章程》规定的任职资格，符合《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的激励对象
条件，符合公司《2023年限制性股票激励计划（草案》及其摘要规定的激励对象范围，其作为公司本次限制性股票激励计划激励对象
的主体资格合法、有效，激励对象获授限制性股票的条件已经成就。
基于以上，监事会同意公司2023年限制性股票激励计划的预留授予日为2024年4月19日，并同意向符合授予条件的92名激励对象
授予234.00万股第二类限制性股票，授予价格为19.97元/股。
具体内容请见公司 2024年 4月 23日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象
授予预留限制性股票的公告》。
公司聘请的律师事务所对该事项出具了法律意见书，详见公司2024年4月23日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《国浩
律师（杭州）事务所关于每日互动股份有限公司2023年限制性股票激励计划预留部分授予相关事项之法律意见书》。
公司聘请的独立财务顾问对该事项出具了财务顾问报告，详见公司2024年4月23日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于每日互动股份有限公司2023年限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾
问报告》。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，回避0票。
(十四)审议通过《关于第一期员工持股计划存续期展期的议案》。
具体内容请见公司 2024 年 4 月 23 日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于第一期员工持股计划存续期展期的公
告》。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票，回避0票。
三、备查文件
1、第三届监事会第十一次会议决议；
2、国浩律师（杭州）事务所关于每日互动股份有限公司调整2021年限制性股票激励计划首次及预留授予部分可归属数量之法律
意见书；
3、国浩律师（杭州）事务所关于每日互动股份有限公司2023年限制性股票激励计划预留部
|
