公司公告☆ ◇300773 拉卡拉 更新日期：2025-12-15◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2025-12-08 18:41 │拉卡拉（300773）：第四届董事会第十二次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-12-08 18:40 │拉卡拉（300773）：中兴华审字（2025）第431216号-西藏弘诚科技 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-12-08 18:40 │拉卡拉（300773）：中兴华审字（2025）第431207号-广州拉卡拉普惠融资担保有限责任公司 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-12-08 18:40 │拉卡拉（300773）：关于转让部分全资子公司100%股权暨关联交易的进展公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-12-08 18:39 │拉卡拉（300773）：拉卡拉关于召开2025年第二次临时股东会的通知 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-12-08 18:37 │拉卡拉（300773）：中兴华审字（2025）第431215号-广州润信商业保理有限责任公司 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-11-25 16:44 │拉卡拉（300773）：第四届董事会第十一次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-11-25 16:44 │拉卡拉（300773）：关于变更年度审计机构的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-11-07 18:50 │拉卡拉（300773）：关于部分限制性股票回购注销完成及库存股注销完成的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-11-07 18:50 │拉卡拉（300773）：关于授权处置公司资产的公告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-08 18:41│拉卡拉（300773）：第四届董事会第十二次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
拉卡拉（300773）：第四届董事会第十二次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-09/f0a20b75-973a-4ec7-8d0e-58cbce9c48d0.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-08 18:40│拉卡拉（300773）：中兴华审字（2025）第431216号-西藏弘诚科技
─────────┴────────────────────────────────────────────────
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUACERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP地址：北京市丰台区丽泽路 20号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、审计报告
二、审计报告附送
1. 合并及母公司资产负债表
2. 合并及母公司利润表
3. 合并及母公司现金流量表
4. 合并及母公司所有者权益变动表
5. 财务报表附注
三、审计报告附件
1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
3. 注册会计师执业证书复印件
审 计 报 告
中兴华审字（2025）第 431216 号拉卡拉支付股份有限公司：
一、审计意见
我们审计了西藏弘诚科技发展有限公司（以下简称“西藏弘诚”）财务报表，包括2025 年 10 月 31 日、2024 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2025 年 1-10 月、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者
权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了西藏弘诚 2025 年 10 月 31 日、2024
年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及2025 年 1-10 月、2024 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于西藏弘诚，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信
，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
西藏弘诚公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估西藏弘诚的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，
除非管理层计划清算西藏弘诚、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督西藏弘诚的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理
保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审
计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊
导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对西藏弘诚持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致西藏弘诚不能
持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就西藏弘诚实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行
集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控
制缺陷。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-09/2f222ad6-62d3-4303-b756-968b4166a6dd.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-08 18:40│拉卡拉（300773）：中兴华审字（2025）第431207号-广州拉卡拉普惠融资担保有限责任公司
─────────┴────────────────────────────────────────────────
拉卡拉（300773）：中兴华审字（2025）第431207号-广州拉卡拉普惠融资担保有限责任公司。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-09/71ea6981-3758-45d1-8f5b-b1b7e702be60.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-08 18:40│拉卡拉（300773）：关于转让部分全资子公司100%股权暨关联交易的进展公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、交易首次披露情况
根据公司的战略规划和经营发展需要，为进一步优化公司资产结构、聚焦核心业务，公司于2025年8月8日召开第四届董事会第七
次会议并作出决议，通过《关于转让部分全资子公司100%股权暨关联交易的议案》，同意公司分别将所持广州拉卡拉普惠融资担保有
限责任公司（目前已更名为广州拉卡拉普惠信息服务有限公司，以下简称“普惠信息”）的100%股权、广州润信商业保理有限责任公
司（以下简称“润信保理”）的100%股权转让给广州众赢维融智能科技有限公司（以下简称“广州众赢维融”）；将所持西藏弘诚科
技发展有限公司（以下简称“西藏弘诚”）的100%股权转让给西藏考拉金科网络科技服务有限公司（以下简称“考拉金科”）（以下
统称“本次交易”）。公司关联自然人孙陶然先生、李蓬先生同时担任考拉金科董事，考拉金科持有广州众赢维融100%股权，故考拉
金科与广州众赢维融属于公司的关联法人，本次交易构成关联交易。公司将在本次交易涉及的审计程序完成后再次召开董事会、股东
会确定本次交易对价的具体金额等相关内容。具体详见公司于2025年8月8日披露的《关于转让部分子公司100%股权暨关联交易的公告
》（公告编号：2025-050）。
二、交易进展情况
公司于2025年12月5日召开的第四届董事会第十二次会议逐项审议通过《关于转让部分全资子公司100%股权暨关联交易的议案》
，同意：公司将持有普惠信息的100%股权以普惠信息截至2025年10月31日经审计的净资产20,487万元为依据，经交易双方协商一致确
定以20,487万元的价格转让给广州众赢维融；公司将持有润信保理的100%股权以润信保理截至2025年10月31日经审计的净资产14,781
万元为依据，经交易双方协商一致确定以14,781万元的价格转让给广州众赢维融；公司将持有西藏弘诚的100%股权以西藏弘诚截至20
25年10月31日经审计的净资产118万元为依据，经交易双方协商一致确定以118万元的价格转让给考拉金科。关联董事孙陶然先生、李
蓬先生已对本议案回避表决。本议案提交董事会审议前，已经公司第四届董事会第三次独立董事专门会议和第四届董事会审计委员会
第八次会议审议通过。
公司将所持普惠信息、润信保理的100%股权转让给广州众赢维融事宜已取得广东省地方金融管理局审查批准。
本次交易经公司2025年第二次临时股东会审议通过后，公司将分别与广州众赢维融、考拉金科签署《股权转让协议书》。本次交
易完成后，公司将不再持有普惠信息、润信保理及西藏弘诚的股权，普惠信息、润信保理、西藏弘诚及其全资子公司广州嘉驰信息技
术有限公司将不再纳入公司合并报表范围。
三、备查文件
1、公司第四届董事会第十二次会议决议；
2、公司第四届董事会第二次独立董事专门会议决议；
3、公司第四届董事会审计委员会第八次会议决议；
4、中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的广州拉卡拉普惠融资担保有限责任公司2024年度、2025年1-10月财务报表审计报
告书（中兴华审字（2025）第431207号）；5、中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的广州润信商业保理有限责任公司2024年度
、2025年1-10月财务报表审计报告书（中兴华审字（2025）第431215号）
6、中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的西藏弘诚科技发展有限公司2024年度、2025年1-10月财务报表审计报告书（中兴
华审字（2025）第431216号）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-09/565eed3f-b88a-45ac-aa88-cc834b90f078.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-08 18:39│拉卡拉（300773）：拉卡拉关于召开2025年第二次临时股东会的通知
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2025 年第二次临时股东会
2、股东会的召集人：董事会
3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
4、会议时间：
（1）现场会议时间：2025 年 12 月 24 日 14:30
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为 2025 年 12月 24 日 9:15-9:25，9:30-11:30，13:0
0-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2025 年 12 月 24 日 9:15 至 15:00 的任意时间。
5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
6、会议的股权登记日：2025 年 12 月 17 日
7、出席对象：
（1）截至股权登记日 2025 年 12 月 17 日（星期三）下午深圳证券交易所收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司登记在册的本公司全体股东。上述本公司全体股东均有权出席股东会，并可以通过书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股
东代理人不必是本公司股东。
（2）公司董事和高级管理人员。
（3）本公司聘请的律师。
（4）根据相关法规应当出席股东会的其他相关人员。
8、会议地点：北京市海淀区北清路中关村壹号 D1 座拉卡拉支付股份有限公司六楼会议室。
二、会议审议事项
1、本次股东会提案编码表
提案编码 提案名称 提案类型 备注
该列打勾的栏目可以
投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提案 非累积投票提案 √
1.00 关于转让部分全资子公司 100%股权暨关 非累积投票提案 √作为投票对象的子
联交易的议案 议案数（3）
1.01 转让广州拉卡拉普惠信息服务有限公司的 非累积投票提案 √
100%股权
1.02 转让广州润信商业保理有限责任公司的 非累积投票提案 √
100%股权
1.03 转让西藏弘诚科技发展有限公司的 100% 非累积投票提案 √
股权
2.00 关于授权处置公司资产的议案 非累积投票提案 √
3.00 关于变更年度审计机构的议案 非累积投票提案 √
2、上述具体提案内容已经过公司第四届董事会第十一次会议、第四届董事会第十二次会议审议，具体内容详见公司于 2025 年
11 月 25 日和 12 月 9 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
3、以上议案逐项表决，公司将对中小股东进行单独计票。
4、提案 1需逐项表决，同时提案 1涉及关联交易，关联股东需要回避表决。
三、会议登记等事项
（一）登记时间：2025 年 12月 19日，上午 10:00-11:30，下午 14:00-17:30（二）登记地点：北京市海淀区北清路中关村壹
号 D1座拉卡拉支付股份有限公司六楼会议室
（三）登记方式：
1、法人股东应由法定代表人或委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持加盖公章的营业执照复印件、法定代表人
证明书及本人身份证办理登记手续；法人股东委托代理人出席会议的，代理人应持代理人身份证、加盖公章的营业执照复印件、授权
委托书（见附件 3）办理登记手续；
2、自然人股东应持本人身份证办理登记手续；自然人股东委托代理人的，代理人应持代理人身份证、授权委托书（见附件 3）
、委托人身份证复印件办理登记手续；3、异地股东可采用信函、传真的方式登记，并填写《参会股东登记表》（附件 1），与前述
登记文件送交公司，以便登记确认。传真或信件请于 2025 年 12 月 19日 17:30 前送达公司（注明“2025 年第二次临时股东会”
字样），信函或传真以抵达公司的时间为准，公司不接受电话方式登记。
（四）注意事项
出席会议的股东、股东代理人请于会议召开前半小时内到达会议地点，并携带身份证、股票账户卡、授权委托书等原件，以便验
证入场。本次股东会不接受会议当天现场登记。
（五）其他事项：
1、股东会联系方式
会务联系人：陶琳琳、田鹏
联系电话：010-56710773
联系传真：010-56710909
电子邮箱：contact@lakala.com
通讯地址：北京市海淀区北清路中关村壹号 D1座拉卡拉支付股份有限公司六楼会议室邮政编码：100094
2、本次会议预计会期半天，与会股东的所有费用自理。
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）
参加投票，网络投票的具体操作流程见附件 2。五、备查文件
1、《拉卡拉支付股份有限公司第四届董事会第十一次会议决议》
2、《拉卡拉支付股份有限公司第四届董事会第十二次会议决议》
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-09/29285fea-8a89-43c6-ac25-696914ce01eb.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-12-08 18:37│拉卡拉（300773）：中兴华审字（2025）第431215号-广州润信商业保理有限责任公司
─────────┴────────────────────────────────────────────────
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUACERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP地址：北京市丰台区丽泽路 20号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
一、审计报告
二、审计报告附送
1. 资产负债表
2. 利润表
3. 现金流量表
4. 所有者权益变动表
5. 财务报表附注
三、审计报告附件
1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
3. 注册会计师执业证书复印件
中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O
U N T A N T S L L P地址（ l o c a t i o n ）：北京 市丰台区丽泽 路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层
20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China电 话 （ t e l ） ： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1
8 传 真 （ f a x ） ： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
审 计 报 告
中兴华审字（2025）第 431215 号拉卡拉支付股份有限公司：
一、审计意见
我们审计了广州润信商业保理有限责任公司（以下简称“润信保理”）财务报表，包括 2025 年 10 月 31 日、2024 年 12 月
31 日的资产负债表，2025 年 1-10 月、2024年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后
附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了润信保理 2025 年 10月 31日、2024 年 12月 31日的财务
状况以及 2025 年 1-10月、2024 年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于润信保理，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信
，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
润信保理公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估润信保理的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，
除非管理层计划清算润信保理、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督润信保理的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理
保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审
计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊
导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对润信保理持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致润信保理不能
持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控
制缺陷。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-09/5788bad4-2e7f-4990-9071-019424ce18c8.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-11-25 16:44│拉卡拉（300773）：第四届董事会第十一次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、董事会会议召开情况
拉卡拉支付股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 11 月 22 日以邮件方式发出第四届董事会第十一次会议通知，经全
体董事确认，一致同意 2025年 11 月 25 日公司以通讯方式召开会议。会议由董事长孙陶然先生主持。会议应出席的董事 8 人，实
际出席会议的董事 8 人。会议的召集和召开程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）和《拉卡拉支付股份
有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等的规定。
二、董事会会议审议情况
与会董事认真审议并通过了如下议案，并决议如下：
（一）通过《关于变更年度审计机构的议案》
董事会同意：聘任
|