公司公告☆ ◇300780 德恩精工 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-23 21:29 │德恩精工（300780）：审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 │
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│2026-04-23 21:29 │德恩精工（300780）：关于续聘2026年度审计机构的公告 │
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│2026-04-23 21:29 │德恩精工（300780）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告 │
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│2026-04-23 21:29 │德恩精工（300780）：2025年度内部控制评价报告 │
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│2026-04-23 21:29 │德恩精工（300780）：2025年度财务决算报告 │
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│2026-04-23 21:27 │德恩精工（300780）：关于2025年度拟不进行利润分配的公告 │
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│2026-04-23 21:27 │德恩精工（300780）：关于2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的公告 │
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│2026-04-23 21:27 │德恩精工（300780）：关于2025年度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-04-23 21:27 │德恩精工（300780）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-23 21:27 │德恩精工（300780）：2025年度会计师事务所履职情况的评估报告 │
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2026-04-23 21:29│德恩精工（300780）：审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，四川德恩精工
科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。
现将董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健事务所”）2025年度履行监督职责的情况汇报如
下：
一、会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011年7月18日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 250人
上年末执业人 注册会计师 2,363人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954人
2025年（经审 业务收入总额 29.88亿元
计）业务收入 审计业务收入 26.01亿元
证券业务收入 15.47亿元
2024年上市公 客户家数 756家
司（含A、B股 审计收费总额 7.35亿元
）审计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服
务业，批发和零售业，水利、环境和公
共设施管理业，电力、热力、燃气及水
生产和供应业，科学研究和技术服务业
，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱
乐业，建筑业，房地产业，租赁和商务
服务业，采矿业，金融业，交通运输、
仓储和邮政业，综合，卫生和社会工作
等
本公司同行业上市公司审计客户家数 制造业578家
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2025年10月29日召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任天健事务所
为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，并于2025年11月17日召开2025年第一次临时股东会审议通过了该议案。
二、会计师事务所履职情况
按照天健事务所与公司签订的《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025年年度报
告工作安排，天健事务所对公司2025年度财务报表进行了审计，并出具了审计报告，同时对公司2025年年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况、营业收入扣除情况、内部控制的有效性等执行了相关工作，并出具了专项报告。
在执行财务报表审计及其他专项工作的过程中，天健事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计范围和时间安排等与
公司董事会审计委员会、独立董事、管理层等进行了充分沟通，制定了审计计划和时间安排，并按计划完成了各项工作，满足了公司
相关报告披露时间要求。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）公司于2025年10月18日召开第四届董事会审计委员会2025年第四次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，
公司董事会审计委员会查阅了天健事务所的有关资格证照、相关信息和诚信记录，并对该所在独立性、专业胜任能力、投资者保护能
力等方面进行了充分的了解和审查，认为其具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司2025年度审计工作的要求，同
意聘任其为公司2025年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）2025年12月27日，公司第五届董事会审计委员会成员通过通讯会议形式与负责公司审计工作的签字注册会计师、项目经理
等相关人员召开审前沟通会议，双方就年度审计机构独立性问题、审计范围和时间安排等进行了沟通。
（三）2026年4月11日，公司第五届董事会审计委员会成员通过通讯会议形式与负责公司审计工作的项目合伙人、签字注册会计
师、项目经理等相关人员召开正审沟通会议，双方就重要事项审计情况、审计数据初稿等进行了沟通。
（四）2026年4月11日，公司第五届董事会审计委员会2026年第一次会议以现场结合通讯会议形式召开，审议通过了《关于<2025
年年度报告全文>及其摘要的议案》《关于<2025年度内部控制评价报告>的议案》《关于续聘2026年度审计机构的议案》等议案，并
同意将相关议案提交公司董事会审议。
（五）2026年4月20日，公司第五届董事会审计委员会成员通过通讯会议形式与负责公司审计工作的项目合伙人、签字注册会计
师、项目经理等相关人员召开完成沟通会议，双方就审计执行情况、关键审计事项、审计报告意见等进行了沟通。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《
董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年度
审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观 、公正地出具审计报告，切实履行了审计
委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为天健事务所在公司年度审计过程中坚持以独立、客观、公正的态度进行独立审计，表现了良好的职业
操守和业务素质，按时完成了公司2025年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状
况、经营成果和内部控制情况。
特此报告。
四川德恩精工科技股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/e2806e51-848b-480d-9381-f9b9e0e67d12.PDF
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2026-04-23 21:29│德恩精工（300780）：关于续聘2026年度审计机构的公告
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四川德恩精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 22 日召开了第五届董事会第二次会议，审议通过了《
关于续聘 2026 年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司 2026 年度审计
机构，并同意将本议案提交公司股东会审议。现将相关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的情况说明
天健具备从事证券、期货相关业务资格，具有丰富的上市公司审计工作经验，在为公司提供审计服务的工作中，能够遵循独立、
客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状
况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。
为保持审计工作的连续性，公司拟续聘天健为公司 2026 年度审计机构，聘期自股东会审议通过之日起一年。
二、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1．基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 250 人
上年末执业人 注册会计师 2,363 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954 人
2025 年（经审 业务收入总额 29.88 亿元
计）业务收入 审计业务收入 26.01 亿元
证券业务收入 15.47 亿元
2024 年上市公 客户家数 756 家
司（含 A、B股） 审计收费总额 7.35 亿元
审计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务
业，批发和零售业，水利、环境和公共设
施管理业，电力、热力、燃气及水生产和
供应业，科学研究和技术服务业，农、林、
牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，
房地产业，租赁和商务服务业，采矿业，
金融业，交通运输、仓储和邮政业，综合，
卫生和社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 制造业 578 家
2．投资者保护能力
天健具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2025 年末，累计已计提职
业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业
风险基金管理办法》等文件的相关规定。
天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事
诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：
原告 被告 案件时间 主要案情 诉讼进展
投资者 华仪电气、 2024 年 3月 天健作为华仪电气 2017 年 已完结（天健
东海证券、 6日 度、2019 年度年报审计机构， 需在5%的范围
天健 因华仪电气涉嫌财务造假， 内与华仪电气
在后续证券虚假陈述诉讼案 承 担 连 带 责
件中被列为共同被告，要求 任，天健已按
承担连带赔偿责任。 期履行判决）
上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对本所履行能力产生任何不利影响。
3．诚信记录
天健近三年（2023 年 1月 1日至 2025 年 12 月 31 日）因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施 17 次、自律监管措施 1
3 次，纪律处分 5次，未受到刑事处罚。112 名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 15 人次、监督管理措施 63 人次、自律监
管措施 42 人次、纪律处分 23 人次，未受到刑事处罚。
（二）项目信息
1．基本信息
项目组成员 姓名 何时成 何时开 何时开 何时开 近三年签署或复核上
为注册 始从事 始在本 始为本 市公司审计报告情况
会计师 上市公 所执业 公司提
司审计 供审计
服务
项目合伙人 李元良 2007 年 2005年 2007 年 2025 年 签署国金证券、云图
控股等公司审计报告
签字注册会 李元良 2007 年 2005年 2007 年 2025 年 签署国金证券、云图
计师 控股等公司审计报告
李青松 1998 年 1995年 1995 年 2025 年 签署华西证券、四川
黄金等公司审计报告
项目质量控 陈丘刚 2003 年 2001 年 2012 年 2025 年 签署宗申动力、金新
制复核人 农、西南证券等公司
审计报告
2．诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管
部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3．独立性
天健及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。
4．审计收费
审计收费定价原则：根据公司业务规模、所处行业等多方面因素，并结合公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以
及事务所的收费标准确定。
公司董事会提请股东会授权公司管理层就 2026 年度审计费用相关事宜与天健协商确定。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
审计委员会认为，天健拥有为公司提供审计服务所需的丰富经验与专业资质，其专业胜任能力与投资者保护能力亦与之相匹配，
且诚信记录优良，执业期间始终保持高度独立性，符合公司对审计机构的要求。为保持公司审计工作的连续性和稳定性，委员会同意
续聘天健为公司 2026 年度审计机构，并同意将该事项提交公司第五届董事会第二次会议审议。
（二）董事会审议情况
董事会认为天健具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公
司对于审计机构的要求，同意续聘天健为公司 2026 年度审计机构，并提请股东会授权公司管理层就 2026 年度审计费用相关事宜与
天健协商确定。
（三）生效日期
本次续聘审计机构的事项尚需提交公司股东会审议，自股东会审议通过之日起正式生效。
四、备查文件
1．《第五届董事会第二次会议决议》；
2．《第五届董事会审计委员会 2026 年第一次会议决议》；
3．《天健会计师事务所（特殊普通合伙）资质证照及基本情况》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/47db0dc2-9f99-4b6f-8432-550e7a9f78c6.PDF
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2026-04-23 21:29│德恩精工（300780）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告
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四川德恩精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2026 年 4月 24 日在巨潮资讯网上披露了《2025 年年度报告》及
其摘要。为便于广大投资者进一步了解公司 2025 年度经营情况，公司拟定于 2026 年 5 月 11 日（星期一）15:00-17:00 通过深
圳证券交易所“互动易”平台“云访谈”栏目举办 2025 年度网上业绩说明会。本次网上说明会将采用网络互动的方式举行，投资者
可登录深圳证券交易所“互动易”平台（http://irm.cninfo.com.cn），进入“云访谈”栏目参与本次说明会。
出席本次网上说明会的人员有：公司董事长兼总经理雷永志先生、董事会秘书兼常务副总经理谢龙德先生、财务总监张佳女士、
独立董事冯建先生。
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2025 年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和
建议。欢迎广大投资者提前登录“互动易”平台（http://irm.cninfo.com.cn）“云访谈”栏目进入公司本次说明会页面进行提问，
公司将在本次业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
公司董事会及管理层衷心感谢广大投资者对公司的关注与支持，欢迎投资者积极参与本次网上业绩说明会！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/78adc818-2ffa-4783-b266-535e5b16b87c.PDF
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2026-04-23 21:29│德恩精工（300780）：2025年度内部控制评价报告
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德恩精工（300780）：2025年度内部控制评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/13d9a299-0ed1-4abf-8209-4a3320986f26.PDF
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2026-04-23 21:29│德恩精工（300780）：2025年度财务决算报告
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德恩精工（300780）：2025年度财务决算报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/71208cb5-f365-4720-8fbb-433e693af1d6.PDF
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2026-04-23 21:27│德恩精工（300780）：关于2025年度拟不进行利润分配的公告
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一、审议程序
四川德恩精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 22 日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关
于 2025 年度拟不进行利润分配的议案》。该议案尚需提交公司 2025 年度股东会审议。
二、2025 年度拟不进行利润分配的基本情况
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司合并报表 2025 年度实现归属于母公司所有者的净利润-4,747.99 万元，母公
司 2025 年度实现净利润 332.54 万元。公司截至 2025 年 12 月 31 日母公司累计未分配利润为 41,937.76 万元，合并报表未分
配利润为20,948.33 万元。根据合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，截至 2025 年12 月 31 日，公司可供分配利润
为 20,948.33 万元。
鉴于公司 2025 年度合并报表净利润为负值，综合考虑公司当前业务发展情况及后续日常经营发展对资金的需求，公司拟定 202
5 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
三、2025 年度拟不进行现金分红的具体情况
（一）2025 年度拟不进行现金分红，不触及其他风险警示情形上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列
指标：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的 -47,479,852.54 -130,754,177.77 -8,123,281.84
净利润（元）
研发投入（元） 26,331,910.12 27,556,861.17 35,128,384.45
营业收入（元） 603,848,672.74 511,463,034.86 498,444,733.08
合并报表本年度末累计 209,483,329.77
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 419,377,592.44
计未分配利润（元）
上市是否满三个完整会 ?是 □否
计年度
最近三个会计年度累计 0
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 -62,119,104.05
净利润（元）
最近三个会计年度累计 0
现金分红及回购注销总
额（元）
最近三个会计年度累计 89,017,155.74
研发投入总额（元）
最近三个会计年度累计 5.52%
研发投入总额占累计营
业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票 □是 ?否
上市规则》第 9.4 条第
（八）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
（二）不触及其他风险警示情形的原因
公司 2025 年度合并报表净利润为负值，因此不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能
被实施其他风险警示情形。
（三）拟不进行现金分红的合理性说明
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现
金分红》及《公司章程》等有关规定，鉴于公司2025 年度合并报表净利润为负值，公司综合考虑实际经营发展情况和资金需求，为
更好地维护全体股东的长期利益，公司 2025 年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。本次利润分配预案有利于
保障公司正常经营和长
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