公司公告☆ ◇300800 力合科技 更新日期：2024-04-23◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-23 00:00│力合科技（300800）：关于召开2023年度股东大会的通知
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力合科技（300800）：关于召开2023年度股东大会的通知。
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2024-04-23 00:00│力合科技（300800）：2023年度募集资金实际存放与使用情况的审核报告
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力合科技（300800）：2023年度募集资金实际存放与使用情况的审核报告。
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2024-04-23 00:00│力合科技（300800）：关于变更公司注册资本与修订《公司章程》部分条款的公告
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力合科技（300800）：关于变更公司注册资本与修订《公司章程》部分条款的公告。
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2024-04-23 00:00│力合科技（300800）：关于2024年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的公告
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力合科技（湖南）股份有限公司（以下简称“公司”）依据《公司章程》，结合公司实际经营发展情况，并参照行业、地区薪酬
水平，制定了 2024 年度董事、监事及高级管理人员的薪酬方案，并于 2024 年 4 月 22 日召开的第五届董事会第四次会议、第五
届监事会第二次会议审议通过，现将相关情况公告如下：
一、适用对象
公司的董事、监事及高级管理人员。
二、适用期限
2024 年 1 月 1 日-2024 年 12 月 31 日。
三、薪酬标准
1、 非独立董事
公司内部董事根据其在公司担任的具体管理职务，按公司相关薪酬标准与绩效考核领取薪酬，不额外领取董事津贴；公司外部董
事不在公司领取薪酬。
2、 独立董事
每人每年 10 万元人民币(含税)。
3、 高级管理人员
公司高级管理人员按照其在公司担任的具体管理职务、实际工作绩效并结合公司经营业绩等因素综合评定薪酬。
4、 监事
监事根据其在公司担任的具体职务，按公司相关薪酬标准与绩效考核领取薪酬，不额外领取监事津贴。
四、其他规定
1、公司董事、监事、高级管理人员薪酬均按月发放。
2、公司董事、监事、高级管理人员因届次、改选、任期内辞职等原因离任的，按其实际任期计算并予以发放。
3、上述薪酬金额均为税前金额，涉及的个人所得税由公司统一代扣代缴。
4、根据相关法规和《公司章程》的有关规定，上述高级管理人员薪酬方案自董事会审议通过之日生效，董事和监事薪酬须提交
股东大会审议通过方可生效。
五、备查文件
1、 第五届董事会第四次会议决议；
2、 第五届监事会第二次会议决议。
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2024-04-23 00:00│力合科技（300800）：关于2024年第一季度计提信用及资产减值准备的公告
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力合科技（湖南）股份有限公司（以下简称“公司”）根据相关会计准则，2024 年第一季度计提减值准备合计人民币 839.57
万元，现将具体情况公告如下：
一、本次计提信用及资产减值准备情况概述
1、本次计提减值准备的原因
为客观反映公司财务状况和资产情况，根据《企业会计准则》等相关规定，公司对应收票据、应收款项（包括合同资产）、存货
、固定资产、无形资产等资产进行了减值测试，认为上述部分资产存在一定的减值迹象，基于谨慎性原则，公司对可能存在减值迹象
的资产计提减值损失。
2、本次计提减值准备的资产范围和总金额
公司及下属子公司对 2024 年第一季度存在可能发生减值迹象的资产（范围包括应收款项、存货）进行全面清查和资产减值测试
后， 2024 年第一季度计提各项资产减值准备金额839.57 万元，明细如下：
项目 2024年一季度计提金额（万元）
（一）信用减值准备 836.56
其中：应收账款坏账准备 841.70
应收票据坏账准备 -4.03
其他应收款坏账准备 -1.11
（二）资产减值准备 3.01
其中：存货跌价准备 -3.20
合同资产减值准备 6.21
合 计 839.57
二、本次计提减值准备的依据
1、信用减值准备的计提依据及方法
1.1 本次计提信用减值准备主要为应收账款、应收票据和其他应收款。
1.2 本公司信用减值损失的确认标准及计提方法：
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、租赁应收款、其他应
收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增
加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或
计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。
本公司对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计
准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
① 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司对除单项认定的应收款项，根据信用风险特征将应收账款、应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，
确定组合的依据如下：
应收账款按照信用风险特征组合：
组合类别 确定依据 计量预期信用损失的方法
组合 1：政府款项组合 政府部门及事业单位 参考历史信用损失经验，结合当前状况及
对未来经济状况的预测，编制应收账款与
整个存续期预期信用损失率对照表，计算
预期信用损失。
组合 2：非政府款项组 非政府部门及事业单位 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
合 及对未来经济状况的预测，编制账龄与整
个存续期预期信用损失率对照表，计算预
期信用损失。
应收票据按照信用风险特征组合：
组合类别 确定依据 计量预期信用损失的方法
组合 1：银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况及
对未来经济状况的预测，通过违约风险敞
口和整个存续期预期信用损失率，计算预
组合 2：商业承兑汇票 期信用损失。
其他应收款按照信用风险特征组合：
组合类别 确定依据 计量预期信用损失计量方法
组合 1：往来款 合并范围内的往来款
组合 2：备用金 备用金
组合 3：保证金 保证金
组合 4：代收代付款项 代收代付款项
组合 5：其他 其他
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失。
②基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户
，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。
③按照单项计提坏账准备的判断标准
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。2、资产减值准备的计提依据及方法
2.1 本次计提资产减值准备主要为存货和合同资产。
2.2 本公司资产减值准备的计提依据及方法：
存货跌价准备：资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单
个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素
已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
合同资产减值准备：本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为
合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照预期信用损失的确定方法。
①按照信用风险特征组合计提预期信用损失的合同资产
组合类别 确定依据 计量预期信用损失的方法
组合 1：合同资产 合同资产 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失。
②按照单项计提预期信用损失的合同资产的认定标准
参考应收款项的说明。
三、本次计提信用及资产减值准备对公司财务状况和经营成果的影响
本次计提各项减值损失将减少公司 2024 年第一季度利润总额 839.57 万元。本次计提信用及资产减值准备的金额未经审计，最
终以会计师事务所年度审计确认的数据为准。
四、本次计提信用及资产减值准备的审批程序
本次计提信用及资产减值准备事项，是按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定执行，根据《深圳证券交易所创业板上
市规则》、《公司章程》等相关规定，上述事项无需公司董事会审议。
五、本次计提信用及资产减值准备的合理性说明
本次计提信用及资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实
际情况。本次计提减值损失后能更加公允地反映截止 2024 年 3 月 31 日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息
更具有合理性。
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2024-04-23 00:00│力合科技（300800）：关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的公告
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力合科技（湖南）股份有限公司（以下简称“公司”或“力合科技”）已于 2024年 4 月 22 日召开第五届董事会第四次会议、
第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。同意公司在不影响正常生产
经营的情况下，使用额度不超过人民币 25,000 万元的闲置募集资金和额度不超过人民币 100,000 万元进行现金管理，使用期限自
2023年年度股东大会审议通过之日起至下一年年度股东大会审议通过之日止。在上述额度和期限内，资金可以滚动使用，本事项须提
交股东大会审议通过后方可生效。现就相关事项公告如下：
一、募集资金基本情况
（一） 募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准力合科技（湖南）股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1930号）核
准，力合科技（湖南）股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普通股（A股）股票 2,000.00万股，每股面值人民币
1.00 元，每股发行价格为人民币 50.64 元，募集资金总额为人民币 1,012,800,000.00 元，扣除发行费用人民币 84,792,066.04
元（不含税）后，募集资金净额为人民币 928,007,933.96 元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2019 年 10 月 30日对公
司上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了“大信验字[2019]第 4-00025 号”《验资报告》。
（二） 募集资金的使用与管理情况
公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专户，公司与第一创业证券承销保荐有限责任公司、存放募集资金的银行签
订了三方监管协议。
募集资金投资项目基本情况及使用计划如下：
单位：人民币万元
序号 项目名称 项目投资总额 拟投入募集资金金额
1 环境监测系统扩产项目 9,548.57 9,548.57
2 运营服务体系建设项目 29,624.74 29,624.74
3 研发中心建设项目 8,685.31 8,685.31
4 长江流域及渤海湾水质巡 5,645.40 5,645.40
测项目
5 补充营运资金项目 39,296.77 39,296.77
合计 92,800.79 92,800.79
因本次募集资金投资项目建设有一定的周期性，部分募集资金将会出现暂时闲置的情况。公司将根据实际募集资金投资计划及使
用情况对暂时闲置的募集资金进行现金管理，现金管理全部收益归公司所有。公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理不存在变
相改变募集资金用途的情形。
二、本次使用部分闲置募集资金及闲置自有资金进行现金管理的情况
（一）投资目的
在不影响公司正常经营资金需求和有效控制投资风险的前提下，使用闲置募集资金及自有资金开展现金管理业务，可以提高资金
使用效率，增加公司资金收益，为公司和股东获取更多的投资回报。
（二）投资品种
公司将按相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估。闲置募集资金投资的产品包括但不限于安全性高、流动性好、短期
（不超过 12 个月）的保本型理财产品、结构性存款或定期存款等。
闲置自有资金投资的产品包括但不限于安全性高、流动性好的保本型理财产品，以及稳健型的商业银行、证券公司、资产管理公
司等金融机构发布的中、低风险非保本理财产品，且不涉及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》中所明确的股票及其衍生品、基金投资、期货投资等风险投资行为。
（三）资金来源
暂时闲置的募集资金和自有资金。
（四）投资额度及期限
公司拟使用不超过人民币 25,000 万元的闲置募集资金和不超过人民币100,000 万元的闲置自有资金适时进行现金管理，在前述
额度范围内可循环滚动使用。使用闲置自有资金进行现金管理的额度可以由公司使用，亦可以由公司全资或控股子公司使用，但应予
以合并计算。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至原募集资金专用账户。
（五）授权有效期
该决议自 2023 年年度股东大会审议通过之日起至下一年年度股东大会审议之日止。
（六）实施方式
在授权的范围内，董事会的权限包括：选择合格金融机构、明确现金管理金额、投资期间、选择投资产品品种、签署合同及协议
等。在此期间董事会可指派相关人员办理具体业务。
（七）信息披露
公司将按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》等相关要求，及时履行信息披露义务。
三、现金管理的投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
1、尽管公司拟选择的投资产品属于中低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大；
2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响；
3、相关工作人员的操作和监控风险。
（二）风险控制措施
1、公司董事会审议通过后，公司管理层及相关财务人员将持续跟踪银行理财产品投向、项目进展情况，一旦发现或判断有不利
因素，将及时采取相应保全措施，控制投资风险；
2、公司审计监察部负责对理财产品的资金使用与保管情况进行审计与监督，定期对所有理财产品项目进行全面检查，并根据谨
慎性原则，合理地预计各项投资可能发生的收益和损失；
3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；
4、公司将根据深圳证券交易所的有关规定，及时履行披露义务。
四、对公司的影响
公司使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理，是在确保公司及子公司正常资金需求和资金安全、不影响募集资金投资项
目进展前提下，以及资金安全的前提下进行的，不会影响公司及子公司的正常运转和募集资金投资项目的正常开展，不存在变相改变
募集资金用途的行为。通过对闲置募集资金和自有资金适度、适时地进行现金管理，可以提高公司资金使用效率，获得一定的投资收
益，为公司及股东谋取更多的投资回报。
五、履行的审批程序和相关意见
（一）董事会审议情况
公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不
超过人民币 25,000 万元的闲置募集资金和不超过人民币 100,000 万元的闲置自有资金进行现金管理。该事项需提交股东大会审议
通过后生效。
（二）监事会意见
公司第五届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。公司监事会认为：在
确保不影响公司正常经营和资金安全、不影响募集资金投资项目进展的前提下，通过适度的现金管理，可以提高资金的使用效率，获
得一定的投资收益，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。全体监事一致同意本次关
于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的事项。
（三）保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：：公司本次使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的事项分别经公司董事会和监事会审议
通过，尚需提交公司股东大会审议。公司本次使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理，有利于提高募集资金和自有资金
的使用效率，不存在变相改变募集资金用途的情况，不影响募集资金项目的正常进行，不会损害公司股东利益。因此，保荐机构对公
司本次使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的事项无异议。
六、备查文件
1、公司第五届董事会第四次会议决议
2、公司第五届监事会第二次会议决议
3、保荐机构出具的《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于力合科技（湖南）股份有限公司使用部分闲置募集资金和自有资
金进行现金管理的核查意见》
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/2f4fb049-e14c-4bb0-99bb-0612c16186ee.PDF
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2024-04-23 00:00│力合科技（300800）：关于2023年度计提信用及资产减值准备和核销资产的公告
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力合科技（300800）：关于2023年度计提信用及资产减值准备和核销资产的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/48736a5c-161f-43f8-9a8b-a0148e01ab08.PDF
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2024-04-23 00:00│力合科技（300800）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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力合科技（300800）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/c73721a2-3d00-4d33-a334-d09cea5a713b.PDF
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2024-04-23 00:00│力合科技（300800）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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力合科技（湖南）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等要求，并结合公司现任独立董事陈志平先生、贺勇先生、蒋星睿先生出具的《独
立董事独立性自查情况的报告》，对公司独立董事的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事的任职经历以及相关自查文件，公司现任独立董事陈志平先生、贺勇先生、蒋星睿先生均未在公司担任独立董事
以外的任何职务，也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司及公司主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客
观判断的关系，不存在影响独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》等法律法规中关于独立董事的独立性要求。
力合科技（湖南）股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/54c3d0c6-531a-4fd6-bba5-33a9f641c7fe.PDF
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2024-04-23 00:00│力合科技（300800）：关于举行2023年度网上业绩说明会的公告
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力合科技（湖南）股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年年度报告及摘要于 2024 年 4 月 22 日披露。为便于广大投资者
进一步了解公司 2023 年年度经营情况，公司定于 2024 年 5 月 16 日（星期四）下午 15:00 至 17:00 举行 2023 年度网上业绩
说明会。本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式在全景网举办，投资者可
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