公司公告☆ ◇300804 广康生化 更新日期：2026-07-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-07-21 20:06 │广康生化（300804）：第四届董事会第六次会议决议公告 │
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│2026-07-21 20:04 │广康生化（300804）：关于召开2026年第一次临时股东会的通知 │
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│2026-07-21 20:04 │广康生化（300804）：总经理工作细则（2026年7月） │
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│2026-07-21 20:04 │广康生化（300804）：董事会秘书工作细则 （2026年7月） │
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│2026-07-21 20:04 │广康生化（300804）：股东会议事规则（2026年7月） │
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│2026-07-21 20:04 │广康生化（300804）：公司章程（2026年7月） │
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│2026-07-21 20:02 │广康生化（300804）：关于修订《公司章程》并办理工商变更登记的公告 │
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│2026-07-21 20:02 │广康生化（300804）：关于非独立董事及职工代表董事辞职暨补选非独立董事的公告 │
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│2026-07-21 19:25 │广康生化（300804）：继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 │
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│2026-07-21 19:22 │广康生化（300804）：2026年限制性股票激励计划实施考核管理办法 │
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2026-07-21 20:06│广康生化（300804）：第四届董事会第六次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第六次会议于 2026 年 7 月 21 日以现场表决的方式在公
司会议室召开。会议通知已于 2026 年 7月 18 日通过邮件和即时通讯工具的方式送达各位董事。本次应出席会议的董事 6名，实际
出席会议的董事 6名。本次会议由董事长蔡丹群先生召集并主持，会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《
公司法》”）和《广东广康生化科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过《关于<2026 年限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》
公司根据《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业
板上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》和《公司章程》等有关规定，按照激励与约束对等的原则，制定本激励计划。本激励
计划的实施有利于完善股东、公司与员工之间的利益共享机制，充分调动员工的工作积极性和创造性，提高公司的可持续发展能力。
具体内容请见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2026 年限制性股票激励计划（草案）》和《2026 年限制
性股票激励计划（草案）摘要》。
表决结果：同意 4票，反对 0票，弃权 0票，回避 2票。
关联董事蔡丹群先生、林阳涵先生对本议案回避表决，其他董事一致审议通过本议案。
本议案尚需提交公司股东会审议。
2、审议通过《关于<2026 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》
为达到本激励计划的实施目的，公司依据《上市公司股权激励管理办法》《2026年限制性股票激励计划（草案）》等有关规定，
制定相应的考核体系，具有全面性、综合性和可操作性，能够对激励对象起到良好的激励与约束效果。
具体内容请见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2026 年限制性股票激励计划考核管理办法》。
表决结果：同意 4票，反对 0票，弃权 0票，回避 2票。
关联董事蔡丹群先生、林阳涵先生对本议案回避表决，其他董事一致审议通过本议案。
本议案尚需提交公司股东会审议。
3、审议通过《关于提请股东会授权董事会办理 2026 年限制性股票激励计划有关事项的议案》
为了具体实施公司 2026 年限制性股票激励计划，公司董事会拟提请股东会授权董事会在符合相关法律法规的前提下全权办理本
次激励计划相关的具体事宜，包括但不限于以下事项：
（1）授权董事会确定本激励计划的授予日；
（2）授权董事会在公司出现资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细或缩股、配股等情形时，按照本激励计划的有关规定
，对限制性股票的授予数量进行相应调整；
（3）授权董事会在公司出现资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细或缩股、配股、派息等情形时，按照本激励计划的有
关规定，对限制性股票的授予价格进行相应调整；
（4）授权董事会在限制性股票授予前，激励对象离职或因个人原因自愿放弃获授权益的，由董事会对授予数量作相应调整，将
放弃获授权益的限制性股票直接调减或在其他激励对象之间进行分配；
（5）授权董事会在符合授予条件时，向激励对象授予限制性股票并办理相关事宜，包括但不限于向深圳证券交易所提出授予申
请、向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理有关登记结算业务、与激励对象签署《限制性股票授予协议》等事宜；
（6）授权董事会审查确认本激励计划各归属期内的归属条件是否成就，以及激励对象当期实际可归属的限制性股票数量，并办
理限制性股票归属/作废相关事宜，包括但不限于向深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理限制性股
票归属登记、修改《公司章程》、办理公司注册资本的变更登记；（7）授权董事会负责本激励计划的管理，包括但不限于取消激励
对象的参与资格，相应地，激励对象已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效；
（8）授权董事会负责本激励计划的调整，在不违背本激励计划有关规定的前提下，不定期调整本激励计划的配套制度。若相关
法律、法规或监管机构要求该等修改行为需得到股东会或/和相关监管机构批准的，董事会的该等修改行为必须得到相应的批准；
（9）提请公司股东会授权董事会，就本激励计划向有关政府、机构办理审批、登记、备案、核准、同意等手续；签署、执行、
修改、完成向有关政府、机构、组织、个人提交的文件；修改《公司章程》、办理公司注册资本的变更登记；以及做出其认为与本激
励计划有关的必须、恰当或合适的所有行为。
（10）授权董事会办理实施本激励计划所涉的其他事宜，但有关规定明确需由股东会行使的权利除外；
（11）上述授权事项中，除相关法律法规有明确规定需由董事会决议通过的事项外，其他事项可由董事长或其授权的适当人士代
表董事会直接行使；
（12）向董事会授权的期限与本激励计划的有效期一致。
表决结果：同意 4票，反对 0票，弃权 0票，回避 2票。
关联董事蔡丹群先生、林阳涵先生对本议案回避表决，其他董事一致审议通过本议案。
本议案尚需提交公司股东会审议。
4、审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》
为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资计划的正常进行和募集资金安全的前提下，公司董事会同意公司及公司全资子
公司使用不超过人民币 3亿元（含本数）的部分暂时闲置的募集资金（含募集资金进行现金管理后所产生的利息）进行现金管理，用
于投资安全性高、流动性好且投资期限不超过 12 个月的保本产品，使用期限为自 2026 年 7 月 22 日起 12 个月内。在上述额度
和期限范围内，资金可循环滚动使用。同时，授权董事长或董事长授权人士在上述有效期和额度范围内签署相关合同文件，具体事项
由公司财务部门组织实施。
保荐人华泰联合证券有限责任公司出具了无异议的核查意见，具体内容请见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露
的《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2026-026）。
表决结果：同意 6票，反对 0票，弃权 0票。
5、逐项审议通过《关于修订〈公司章程〉等治理制度的议案》
根据《上市公司治理准则（2025 年 10 月修订）》《上市公司董事会秘书监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作（2026 年修订）》等相关法律法规及规范性文件的最新规定，通过对照自查，同时结合公司自
身实际情况，董事会同意对《公司章程》等治理制度进行修订。本议案采用逐项表决方式，具体表决情况如下：
5.1《关于修订〈公司章程〉的议案》
表决结果：同意 6票，反对 0票，弃权 0票。
本子议案尚需提交公司股东会审议。
5.2《关于修订〈股东会议事规则〉的议案》
表决结果：同意 6票，反对 0票，弃权 0票。
本子议案尚需提交公司股东会审议。
5.3《关于修订〈总经理工作细则〉的议案》
表决结果：同意 6票，反对 0票，弃权 0票。
5.4《关于修订〈董事会秘书工作细则〉的议案》
表决结果：同意 6票，反对 0票，弃权 0票。
具体内容请见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的公告》（
公告编号：2026-025）及修订后的《公司章程》《股东会议事规则》《总经理工作细则》和《董事会秘书工作细则》。
6、审议通过《关于补选第四届董事会非独立董事的议案》
经审议，公司董事会提名林硕先生为公司第四届董事会非独立董事候选人，并在股东会选举通过后一并担任公司董事会审计委员
会委员，任期自公司股东会审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止。具体内容请见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com
.cn）披露的《关于非独立董事及职工代表董事辞职暨补选非独立董事的公告》（公告编号：2026-027）。
表决结果：同意 6票，反对 0票，弃权 0票。
本议案尚需提交公司股东会审议。
7、审议通过《关于召开 2026 年第一次临时股东会的议案》
经审议，董事会同意公司于 2026 年 8 月 10 日 15:00 在广州市天河区高普路 97号 A-B座 6楼（601-603房）公司会议室以现
场投票与网络投票相结合的方式召开 2026年第一次临时股东会，审议本次会议审议通过的需提交股东会审议的相关议案。
具体内容请见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于召开2026 年第一次临时股东会的通知》（公告编号：
2026-028）。
表决结果：同意 6票，反对 0票，弃权 0票。
上述第 1项、第 2项议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过；第 4项议案已经公司董事会审计委员会审议通过；第 6项
议案已经公司董事会提名委员会审议通过。
三、备查文件
1、第四届董事会第六次会议决议
2、第四届董事会薪酬与考核委员会第二次会议决议
3、第四届董事会审计委员会第六次会议决议
4、第四届董事会提名委员会第三次会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/9ab55bfa-3d16-45c2-bd30-f9178cdce661.PDF
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2026-07-21 20:04│广康生化（300804）：关于召开2026年第一次临时股东会的通知
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一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2026 年第一次临时股东会
2、股东会的召集人：董事会
3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
4、会议时间：
（1）现场会议时间：2026 年 8月 10 日 15:00
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为 2026 年 8月 10 日 9:15-9:25，9:30-11:30，13:00
-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026 年 8月 10 日 9:15 至 15:00 的任意时间。
5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
6、会议的股权登记日：2026 年 8月 3日
7、出席对象：
（1）截至 2026 年 8 月 3 日（星期一）下午收市时，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东
均有权出席本次股东会，不能亲自出席现场会议的股东，可以书面委托代理人出席，该股东代理人不必是公司股东，或者在网络投票
时间内参加网络投票。
（2）公司董事和高级管理人员。
（3）公司聘请的见证律师。
8、会议地点：广东省广州市天河区高普路 97 号 A-B 座 6楼（601-603 房）会议室。二、会议审议事项
1、本次股东会提案编码表
提案 提案名称 提案类型 备注
编码 该列打勾的栏
目可以投票
1.00 《关于<2026 年限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》 非累积投票提案 √
2.00 《关于<2026 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》 非累积投票提案 √
3.00 《关于提请股东会授权董事会办理 2026 年限制性股票激励计划 非累积投票提案 √
有关事项的议案》
4.00 《关于修订〈公司章程〉等治理制度的议案》 非累积投票提案 √作为投票对
象的子议案数
（2）
4.01 《关于修订〈公司章程〉的议案》 非累积投票提案 √
4.02 《关于修订〈股东会议事规则〉的议案》 非累积投票提案 √
5.00 《关于补选第四届董事会非独立董事的议案》 非累积投票提案 √
2、上述提案已于 2026 年 7 月 21 日经公司第四届董事会第六次会议审议通过，具体内容请见公司披露于巨潮资讯网（www.cn
info.com.cn）上的相关公告。
3、上述提案 1 至提案 4 为特别决议事项，应当由出席股东会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过；提
案 1 至提案 3 作为 2026 年限制性股票激励计划拟激励对象的股东或者与 2026 年限制性股票激励计划拟激励对象存在关联关系的
股东需回避表决，关联股东不可以接受其他股东委托投票。
4、上述提案逐项表决，公司将对中小股东进行单独计票。
三、会议登记等事项
1、登记时间：2026 年 8月 7日（星期五）（上午 9:00-11:30，下午 13:30-17:30）。2、登记方式：
（1）自然人股东亲自出席的，凭本人身份证办理登记；委托代理人出席的，凭代理人的身份证、授权委托书（附件 2）、委托
人的身份证办理登记。（2）法人股东的法定代表人出席的，凭本人身份证、法定代表人身份证明书、法人单位营业执照复印件（加
盖公章）办理登记；法人股东委托代理人出席的，凭代理人的身份证、授权委托书（附件 2）、法人单位营业执照复印件（加盖公章
）办理登记。（3）异地股东可凭以上有关证件采取信函或邮件方式登记（须在 2026 年 8 月 7 日17:30 前送达或邮件至公司指定
邮箱），不接受电话登记。
（4）代理投票授权委托书由委托人授权他人签署的，授权签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证。
3、登记地点及授权委托书送达地点：
广东省广州市天河区高普路 97 号 A-B 座 6楼（601-603 房）证券事务部。出席现场会议的股东和股东代理人请携带相关证件
原件于会前半小时到会场办理登记手续。
4、会议联系方式：
联系人：许晓霞、林阳涵
电话：020-38319242
邮箱：ir@greatchem.com.cn
5、会议费用：本次股东会不发放礼品和有价证券，与会股东、股东代表食宿及交通费用自理。
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）
参加投票，网络投票的具体操作流程见附件 1。
五、备查文件
1、第四届董事会第六次会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/797f5862-0da2-4d3b-9f37-e859e39da4a0.PDF
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2026-07-21 20:04│广康生化（300804）：总经理工作细则（2026年7月）
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广康生化（300804）：总经理工作细则（2026年7月）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/731f00e4-1451-4f90-a88b-6d0e6ec05b9b.PDF
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2026-07-21 20:04│广康生化（300804）：董事会秘书工作细则 （2026年7月）
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广康生化（300804）：董事会秘书工作细则 （2026年7月）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/440dc544-8d7e-40de-b093-0e29c9c9f1cd.PDF
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2026-07-21 20:04│广康生化（300804）：股东会议事规则（2026年7月）
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广康生化（300804）：股东会议事规则（2026年7月）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/8fba7946-c1de-4d27-84eb-66b2da56784a.PDF
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2026-07-21 20:04│广康生化（300804）：公司章程（2026年7月）
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广康生化（300804）：公司章程（2026年7月）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/610232c4-6d15-4f6a-96d9-ca4daa7f1f6c.PDF
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2026-07-21 20:02│广康生化（300804）：关于修订《公司章程》并办理工商变更登记的公告
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广康生化（300804）：关于修订《公司章程》并办理工商变更登记的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/d6d3a783-632e-4550-ba2a-9a2c025e5202.PDF
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2026-07-21 20:02│广康生化（300804）：关于非独立董事及职工代表董事辞职暨补选非独立董事的公告
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一、董事辞职情况
广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于 2026 年 7月 18日收到林阳涵先生、吴光辉先生递交的书面辞
职报告。林阳涵先生因工作调整原因，申请辞去公司第四届董事会职工代表董事及董事会审计委员会委员职务；吴光辉先生因工作调
整原因，申请辞去公司第四届董事会董事职务。上述人员原定任期均至公司第四届董事会届满时止，辞职后，均仍在公司或公司子公
司担任其他职务。
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）及《广东广康生化科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章
程》”）的相关规定，林阳涵先生的辞职将导致公司董事会审计委员会成员低于法定最低人数。为保障董事会正常运行，在公司选举
产生新任职工代表董事和审计委员会委员之前，林阳涵先生将继续履行其职工代表董事及审计委员会委员相关职责；吴光辉先生的辞
职不会导致公司董事会成员低于法定最低人数，不会对公司董事会正常运作及公司正常经营产生影响，其辞职报告自送达公司董事会
之日起生效。
截至本公告披露日，林阳涵先生、吴光辉先生均未直接持有公司股份；吴光辉先生通过广东众兴投资管理有限公司间接持有公司
0.39%的股份。林阳涵先生、吴光辉先生均不存在应当履行而未履行的承诺事项。公司及董事会对林阳涵先生、吴光辉先生在担任公
司董事期间恪尽职守、勤勉尽责，为公司发展所作出的贡献表示衷心的感谢！
二、补选非独立董事情况
为保障董事会的正常运作，根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，公司于2026 年 7月 21 日召开了第四届董事会第六次
会议，审议通过了《关于补选第四届董事会非独立董事的议案》。经公司董事会提名委员会审核通过，董事会同意提名林硕先生为公
司第四届董事会非独立董事候选人，并在股东会选举通过后一并担任公司董事会审计委员会委员，任期自公司股东会审议通过之日起
至第四届董事会任期届满之日止。林硕先生简历附后。
林硕先生的任职资格均符合相关法律法规及《公司章程》的有关规定。本次补选完成后，公司董事会中兼任高级管理人员以及由
职工代表担任的董事人数未超过公司董事总数的二分之一，符合相关法律法规及《公司章程》的规定。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/5a8d6fff-e333-44aa-9824-04b6335af844.PDF
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2026-07-21 19:25│广康生化（300804）：继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见
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广康生化（300804）：继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/837ce4d9-c1c7-4394-878b-cd4fe746929a.PDF
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2026-07-21 19:22│广康生化（300804）：2026年限制性股票激励计划实施考核管理办法
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广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）为进一步完善公司法人治理结构，建立健全公司长效激励约束机制、形成
良好均衡的价值分配体系、吸引和留住优秀人才，充分调动公司骨干员工及核心团队的积极性，使其更诚信勤勉地开展工作，以促进
公司业绩稳步持续提升，确保远期发展战略及经营目标的实现，公司拟实施 2026 年限制性股票激励计划（以下简称“限制性股票激
励计划”或“激励计划”）。
为保证限制性股票激励计划的顺利推进及有序实施，现根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股
权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1 号——业务办理》等
有关法律、行政法规和规范性文件以及《公司章程》、限制性股票激励计划的相关规定，并结合公司实际，特制定本办法。
一、考核目的
进一步完善公司现代企业法人治理结构，建立和完善公司长效激励约束机制，保证公司限制性股票激励计划的顺利实施，并在最
大程度上发挥股权激励的作用，进而确保公司远期发展战略及经营目标的实现。
二、考核原则
考核评价必须坚持公正、公开、公平的原则，严格按照本办法和考核对象的业绩情况进行评价，以实现限制性股票激励计划与激
励对象工作业绩、贡献紧密结合，从而提高公司整体业绩规模，实现公司与全体股东利益的最大化。
三、考核范围
本办法适用于参与公司本次限制性股票激励计划的所有激励对象，包括公司（含分公司及子公司）董事、高级管理人员、中层管
理人员、骨干员工及董事会认为需要激励的其他人员。
四、考核机构
（一）董事会薪酬与考核委员会负责领导和审核对激励对象的考核工作。
（二）公司证券事务部、行政与人力资源中心、财务中心组成考核工作小组负责具体实施考核工作。考核工作小组对董事会薪酬
与考核委员会负责并报告工作。
（三）公司行政与人力资源中心、财务中心等相关部门负责相关考核数据的收集和提供，并对数据的真实性和可靠性负责。
（四）公司董事会负责考核结果的最终审核。
五、考核指标及标准
薪酬与考核委员会将对激励对象个人层面绩效考核进行综合考核评价，并依照激励对象的考核结果确定其实际归属的股份数量。
激励对象的绩效考核结果划分为“一级”“二级”“三级”“四级”“五级”五个档次，届时依据限制性股票对应考核期的个人绩效
考核结果确认当期个人层面归属比例。个人绩效考核结果与个人层面归属比例对照关系如下表所示：
个人绩效考核结果 一级 二级 三级 四级 五级
个人层面归属比例 100% 80% 60% 0%
激励对象当期实际归属的限制性股票数量=个人当期计划归属的数量×公司层面归属比例×个人层面归属比例。
激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属的部分，作废失效，不得递延至下期。
六、考核期间与次数
本次激励计划授予限制性股票的考核期间为 2026-2028 三个会计年度。公司层面的业绩考核和个人层面的绩效考核每年度考核
一次。
七、考核程序
公司行政与人力资源中心在董事会薪酬与考核委员会的指导下负责具体的考核工作，保存考核结果，并在此基础上形成绩效考核
报告上交董事会薪酬与考核委员会。
八、考核结果管理
（一）考核结果反馈与申诉
被考核对象有权了解自己的考核结果，员工直接主管应在考核工作结束后 5个工作日内将考核结果通知被考核对象。
被考核对象对自己考核结果有异议的，可与行政与人力资源中心或证券事务部沟通解决。如无法沟通解决，被考核对象可向薪酬
与考核委员会申诉，薪酬与考核委员会需在 5个工作日内进行复核并确定最终考核结果或等级。
（二）考核结果归档
1.考核结束后，行政与人力资源中心需保留绩效考核所有考核记录。
2.为保证绩效激励的有效性，绩效记录不允许涂改，若需重新修改或重新记录，须考核记录员签字。
3.绩效考核结果作为保密资料归档保存，该计划结束三年后由行政与人力资源中心负责统一销毁。
九、附则
（一）本办法由董事会负责制订、解释及修订。若本办法与日后发布实施的法律、行政法规和部门规章存在冲突的，则以日后发
布实施的法律、行政法规和部门规章规定为准。
（二）本办法经公司股东会审议通过并自 2026 年限制性股票激励计划生效后实施。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/a2d648c2-09b0-4a0d-94a0-a9704b6a45f6.PDF
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2026-07-21 19:22│广康生化（300804）：创业板上市公司股权激励计划自查表
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广康生化（300804）：创业板上市公司股权激励计划自查表。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/39e11e30-0bc3-4385-ae42-e5c34f329ae5.PDF
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2026-07-21 19:22│广康生化（300804）：2026年限制性股票激励计划（草案）的法律意见书
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广康生化（300804）：2026年限制性股票激励计划（草案）的法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/8022dd1e-72d2-42a7-a18f-fe60b85ebd8a.PDF
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2026-07-21 19:22│广康生化（300804）：关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告
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广康生化（300804）：关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/3faa9b3a-193c-4be1-a5ec-65749fb51439.PDF
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2026-07-21 19:22│广康生化（300804）：广康生化2026年限制性股票激励计划（草案） 摘要
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广康生化（300804）：广康生化2026年限制性股票激励计划（草案） 摘要。公告详情请查看附件
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2026-07-21 19:22│广康生化（300804）：广康生化2026年限制性股票激励计划（草案）
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广康生化（300804）：广康生化2026年限制性股票激励计划（草案）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/86d2fcfd-142c-48d8-9691-c1e0f68fd85a.PDF
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2026-07-21 19:21│广康生化（300804）：2026年限制性股票激励计划相关事项的核查意见
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广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会薪酬与考核委员会根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《
公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法
》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南
第 1号——业务办理》（以下简称“《自律监管指南》”）等有关法律法规、规范性文件以及《广东广康生化科技股份有限公司章程
》（以下简称“《公司章程》”），对公司《2026 年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划》”）进行了核查，
发表核查意见如下：
一、公司不存在《管理办法》等法律、法规规定的禁止实施股权激励计划的情形，包括：
（一）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（二）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；
（三）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
（四）法律法规规定不得实行股权激励的；
（五）中国证监会认定的其他情形。
公司具备实施股权激励计划的主体资格。
二、列入本激励计划激励对象名单的人员符合《公司法》《证券法》《公司章程》规定的任职资格，符合《上市规则》规定的激
励对象条件，不存在《管理办法》规定的不得成为激励对象的情形：
（一）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（二）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（三）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（四）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（五）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（六）中国证监会认定的其他情形。
本激励计划首次授予的激励对象均为公司公告本激励计划时在公司（含子公司，下同）任职的董事、高级管理人员、中层管理人
员、骨干员工及董事会认为需要激励的其他人员。激励对象中无独立董事、单独或合计持有上市公司 5%以上股份的股东或实际控制
人及其配偶、父母、子女以及外籍人员。本激励计划首次授予激励对象符合相关法律法规和规范性文件所规定的条件，符合《激励计
划》规定的激励对象条件和授予条件，其作为本次激励计划的激励对象主体资格合法、有效。
本激励计划经董事会审议通过后，由公司内部公示激励对象的名单，公示期不少于 10 天。公司董事会薪酬与考核委员会将对激
励对象名单进行审核，充分听取公示意见，并在公司股东会审议本激励计划前 5 日披露董事会薪酬与考核委员会对激励对象名单的
审核意见及对公示情况的说明。
三、公司《激励计划》的制定、审议流程和内容符合《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《自律监管指南》等有关
法律、法规及规范性文件的规定；对各激励对象限制性股票的授予安排、归属安排（包括授予数量、授予日期、授予条件、授予价格
、任职期限、归属条件、归属日等事项）未违反有关法律、法规的规定，未损害公司及全体股东的利益。本次限制性股票激励计划的
相关议案尚需提交公司股东会审议通过后方可实施。
四、公司不存在向激励对象提供贷款、贷款担保或任何其他财务资助的计划或安排。
五、公司实施本次激励计划可以健全公司的激励机制，完善激励与约束相结合的分配机制，使经营者和股东形成利益共同体，提
高管理效率与水平，有利于公司的可持续发展，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。
综上所述，我们一致同意公司实施 2026 年限制性股票激励计划。
广东广康生化科技股份有限公司
董事会薪酬与考核委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-22/bd8386c2-d0f2-4834-ac02-682358bfec80.PDF
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2026-06-16 17:22│广康生化（300804）：2025年度权益分派实施公告
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广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）2025 年度权益分派方案已获 2026 年 5 月 14 日召开的 2
025 年度股东会审议通过，现将权益分派事宜公告如下：
一、股东会审议通过的利润分配方案情况
1、公司 2025 年度股东会审议通过的 2025 年度利润分配方案为：以公司截至 2025年 12 月 31 日总股本 74,000,000 股为基
数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），预计派发现金红利总额为 11,100,000.00 元（含税），不送红股，也不进
行资本公积转增股本，剩余未分配利润滚存至以后年度分配。公司利润分配方案公布后至实施前，若公司总股本发生变化，公司则以
未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，按照分配总额不变的原则对分配比例进行相应调整。
2、自权益分派方案披露至实施期间公司股本总额未发生变化。
3、本次实施的权益分派方案与股东会审议通过的分配方案及其调整原则一致。
4、本次实施权益分派方案距离股东会审议通过的时间未超过两个月。
二、本次实施的权益分派方案
公司 2025 年度权益分派方案为：以公司现有总股本 74,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元人民币
现金【含税；扣税后，境外机构（含 QFII、RQFII）以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每 10 股派 1.35 元；持有首发后
限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，公司暂不扣缴个人所得税，待个人转让股票时，根
据其持股期限计算应纳税额（注）；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利税，对香港投资者
持有基金份额部分按 10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收】。
【注：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股 1个月（含 1个月）以内，每 10 股补缴税款 0.30
元；持股 1个月以上至 1年（含 1年）的，每 10 股补缴税款 0.15 元；持股超过 1年的，不需补缴税款。】
三、股权登记日与除权除息日
本次权益分派股权登记日为：2026 年 6月 24 日，除权除息日为：2026 年 6月 25日。
四、权益分派对象
本次分派对象为：截止 2026 年 6月 24 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简
称“中国结算深圳分公司”）登记在册的公司全体股东。
五、权益分派方法
1、公司此次委托中国结算深圳分公司代派的 A股股东现金红利将于 2026 年 6月25 日通过股东托管证券公司（或其他托管机构
）直接划入其资金账户。
2、以下 A股股东的现金红利由本公司自行派发：
序号 股东账号 股东名称
1 03*****490 蔡丹群
2 03*****999 蔡绍欣
3 08*****751 广东众兴投资管理有限公司
注：在权益分派业务申请期间（申请日 2026 年 6 月 16 日至登记日 2026 年 6 月24 日），如因自派股东证券账户内股份减
少而导致委托中国结算深圳分公司代派的现金红利不足的，一切法律责任与后果由本公司自行承担。
六、调整相关参数
公司相关股东及董事、高管在《广东广康生化科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中承诺：本人/
本企业承诺若本人/本企业所持有的公司股份在锁定期（包括延长的锁定期）届满后两年内减持的，股份减持的价格不低于公司首次
公开发行股票的发行价。若在本人/本企业减持股份前，发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则本人/本企
业的减持价格应不低于经相应调整后的发行价。
本次权益分派实施后，将对上述减持价格做相应调整，调整后公司上述相关股东及董事、高管在承诺履行期限内的最低减持价格
为 41.63 元/股。
七、咨询方式
咨询地址：广东省广州市天河区高普路 97 号 A-B 座 6楼（601-603 房）
咨询联系人：许晓霞、林阳涵
咨询电话：020-38319242
咨询邮箱：ir@greatchem.com.cn
八、备查文件
1、公司第四届董事会第五次（2025 年度）会议决议；
2、公司 2025 年度股东会决议；
3、中国结算深圳分公司有关权益分派具体时间安排的文件；
4、深圳证券交易所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-16/d63e541d-6c35-4e54-81ce-ae9c0a40d3b2.PDF
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2026-05-28 19:56│广康生化（300804）：关于特定股东减持股份的预披露公告
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股东深圳市华拓至远叁号投资企业（有限合伙）及共青城华拓至盈贰号投资合伙企业（有限合伙）保证向本公司提供的信息内容
真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。
特别提示：
广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）特定股东共青城华拓至盈贰号投资合伙企业（有限合伙）（
以下简称“华拓至盈贰号”）以及深圳市华拓至远叁号投资企业（有限合伙）（以下合称“华拓至远叁号”）计划自本公告披露之日
起三个交易日后的三个月内，通过集中竞价交易方式减持公司股份。其中，华拓至盈贰号计划减持不超过 390,000 股，即不超过公
司总股本的 0.5270%；华拓至远叁号计划减持不超过 60,000 股，即不超过公司总股本的 0.0811%。
公司近日收到华拓至盈贰号及华拓至远叁号出具的《减持计划告知函》，现将有关情况公告如下：
一、股东基本情况
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
1 共青城华拓至盈贰号投资合伙企业（有限合伙） 390,000 0.5270%
2 深圳市华拓至远叁号投资企业（有限合伙） 60,000 0.0811%
华拓至盈贰号和华拓至远叁号共同的基金管理人（执行事务合伙人）为深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司，其合计持有
公司股份 450,000 股，占公司总股本的 0.6081%，减持股份数量应合并计算。
二、本次减持计划的主要内容
1、减持原因：自身资金需求
2、拟减持股份来源：首次公开发行前已取得的股份及通过二级市场购回的股份
3、减持方式：集中竞价交易
4、减持价格：根据市场价格确定，如减持时间为 2026 年 6 月 27 日之前，则减持价格不低于经除权除息等因素调整后的发行
价。
5、减持数量及比例：华拓至盈贰号和华拓至远叁号计划合计减持公司股份不超过 450,000 股，即不超过公司总股本的 0.6081%
。（如遇派息、送股、转增股本、配股等除权除息事项，上述拟减持股份数量将相应进行调整，但减持股份占公司总股本的比例不变
）。
6、减持期间：自本公告披露之日起三个交易日后的三个月内（即 2026 年 6月 3日-2026 年 9月 2日）。
三、股东承诺的履行情况
上述股东在《广东广康生化科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中承诺如下：
“①本企业持续看好公司业务前景，全力支持公司发展，拟长期持有公司股票。本企业在发行人首次公开发行股票并上市招股说
明书中以及出具的各项承诺载明的限售期满后减持发行人股份的，应符合法律法规和规范性文件的规定，且不违反本企业在发行人首
次公开发行股票时所做出的公开承诺；
②自锁定期（包括延长的锁定期，如有）届满之日起二十四个月内，若本企业试图通过任何途径或手段减持本企业在本次发行上
市前通过直接或间接方式已持有的公司股份，则承诺减持安排如下：A、实施减持的条件：a.锁定期（包括延长的锁定期，如有）已
届满；b.如发生本企业需向投资者进行赔偿的情形，本企业已经全额承担赔偿责任；B、减持价格：本企业的减持价格应不低于公司
的股票发行价格。若在本企业减持前述股票前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则本企业的减持价格应
考虑除权除息等因素作相应调整；C、减持方式：包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关
规定的方式；D、减持数量：采取集中竞价交易方式的，在任意连续九十个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的 1%，采
取大宗交易方式的，在任意连续九十个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的 2%，以其他方式减持的，减持数量应当符
合中国证监会及证券交易所的相关规定；
③本企业在锁定期届满后减持公司首发前股份的，应当明确并披露公司的控制权安排、保证公司的持续稳定经营。
④本企业减持所持有的公司股份，将提前三个交易日予以公告，并按照证券监管机构、深圳证券交易所届时适用的规则及时、准
确地履行信息披露义务。如信息披露相关规定要求更严格的披露时间的，从其规定；
⑤在本企业持股期间，若股份减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本企业愿意自动适用变
更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求；
⑥本企业如未履行上述减持意向的承诺事项，将在发行人股东大会及符合国务院证券监督管理机构规定条件的媒体发布公开说明
未履行承诺的具体原因并向发行人的其他股东和社会公众投资者道歉；本企业因违反上述承诺减持股份获得的收益归发行人所有。”
截至本公告披露日，华拓至盈贰号严格履行了上述承诺。
四、相关风险提示
1、本次减持计划的实施存在不确定性，上述股东将根据市场情况、公司股价等因素决定是否实施及具体实施进度。
2、本次减持计划符合《中华人民共和国证券法》《上市公司收购管理办法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规
范性文件的相关规定。
3、上述股东均不属于公司控股股东或实际控制人。本次减持计划的实施不会导致公司控制权发生变更，也不会对公司治理结构
及持续经营产生重大影响。
4、在本次减持计划实施期间，公司将持续关注上述股东的股份减持进展情况，并按照相关法律法规的规定及时履行信息披露义
务，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
五、备查文件
华拓至盈贰号和华拓至远叁号出具的《减持计划告知函》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-29/3d7c5b90-e352-4f3e-8f8d-0bc419fdca13.PDF
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2026-05-25 19:56│广康生化（300804）：关于特定股东减持股份计划期限届满暨实施情况的公告
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深圳市华拓至远叁号投资企业（有限合伙）、共青城华拓至盈贰号投资合伙企业（有限合伙）保证向本公司提供的信息内容真实
、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”
）于 2026 年 2月 12 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于特定股东减持股份的预披露公告》（公告编号：2026-00
4），公司股东共青城华拓至盈贰号投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“华拓至盈贰号”）、深圳市华拓至远叁号投资企业（有
限合伙）（以下简称“华拓至远叁号”）拟自减持计划公告披露之日起三个交易日后的三个月内（即 2026年 2月 25 日-2026 年 5
月 24 日）以集中竞价交易或大宗交易方式减持公司股份累计不超过 1,319,800 股，即不超过公司总股本的 1.7835%。
截至 2026 年 5月 24 日，上述减持计划期限已届满。公司已收到上述股东发来的《减持计划期限届满暨实施情况告知函》，现
将具体实施情况公告如下：
一、股东减持情况
（一）股东减持股份情况
股东名称 减持方式 减持期间 减持均价 减持股数 本次减持占
（元/股） （股） 总股本的比
例
华拓至远叁号 集中竞价交易 2026年2月25日至 46.95 245,400 0.3316%
2026年2月26日
股东名称 减持方式 减持期间 减持均价 减持股数 本次减持占
（元/股） （股） 总股本的比
例
大宗交易 2026年2月27日 45.65 130,000 0.1757%
小计 - - - 375,400 0.5073%
华拓至盈贰号 集中竞价交易 2026年2月25日至 46.95 494,400 0.6681%
2026年2月26日
合计 - - - 869,800 1.1754%
注：1、减持股份来源：公司首次公开发行股票前持有的股份；
2、关联关系及一致行动关系：上述股东共同的基金管理人（执行事务合伙人）为深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司；
3、上述股东本次减持价格均不低于公司除权除息后的首次公开发行股票发行价。
（二）股东本次减持前后持股情况
股东名称 本次减持前持有股份 本次减持后持有股份
股数（股） 占总股本比例（%） 股数（股） 占总股本比例（%
华拓至盈贰号 884,400 1.1951% 390,000 0.5270%
华拓至远叁号 435,400 0.5884% 60,000 0.0811%
合计 1,319,800 1.7835% 450,000 0.6081%
注：上述股东减持前后所持股份均为无限售条件股份。
二、其他相关说明
1、本次减持计划符合《中华人民共和国证券法》《上市公司收购管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 18 号——股东及董事、高级管理人员减持股份》等相关法律法规及规范性文件的相关规定。
2、上述股东本次减持已按照相关规定进行了预披露，本次减持计划的实施情况与此前已披露的减持意向、减持计划一致，不存
在违规情形。上述股东本次减持计划已实施完毕。
3、上述股东在本次减持过程中，严格履行了其在《广东广康生化科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明
书》中所作出的相关承诺，未发生任何违反承诺的行为。
4、上述股东不属于公司控股股东或实际控制人，本次减持不会导致公司控制权发生变更，也不会对公司治理结构及持续经营产
生重大影响。
三、备查文件
华拓至盈贰号、华拓至远叁号出具的《减持计划期限届满暨实施情况告知函》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-25/296741ce-a236-42b3-aaa1-abdadddf4a2e.PDF
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2026-05-14 19:14│广康生化（300804）：2025年度股东会决议公告
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特别提示：
1、本次股东会没有出现否决议案的情形；
2、本次股东会未涉及变更以往股东会决议的情形。
一、会议召开和出席情况
（一）会议的召开情况
1、召集人：广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
2、会议召开时间：
（1）现场会议时间：2026 年 5月 14 日（星期四）下午 15:00（2）网络投票时间：2026 年 5月 14 日。其中，通过深圳证券
交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2026 年 5 月 14 日上午 9:15-9:25，9:30-11:30 和下午13:00-15:00；通过深圳证券
交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026 年 5月 14日上午 9:15 至下午 15:00 的任意时间。
3、会议召开方式：本次股东会采取现场投票与网络投票相结合的方式召开。
4、现场会议召开地点：广东省广州市天河区高普路 97 号 A-B 座 6楼（601-603房）会议室。
5、主持人：董事长蔡丹群先生
6、本次会议的召集、召开与表决程序符合国家有关法律、法规、部门规章、规范性文件和《广东广康生化科技股份有限公司章
程》的规定。
（二）会议的出席情况
公司股份总数 74,000,000 股，本次会议有表决权股份总数为 74,000,000 股。出席现场会议和参加网络投票的股东及股东代表
共 41 人，所持有表决权股份合计47,190,000 股，占公司有表决权总股份的 63.7703%。
其中：出席现场会议的股东及股东代表 7人，所持有表决权股份合计 47,051,500股，占公司有表决权总股份的 63.5831%；参加
网络投票的股东 34 人，所持有表决权股份合计 138,500 股，占公司有表决权总股份的 0.1872％。
公司董事、高级管理人员、保荐代表人张新星先生出席或列席会议，北京市君合（广州）律师事务所律师列席和见证了本次会议
。
二、议案审议表决情况
本次股东会以现场投票与网络投票相结合的方式进行表决，审议通过了以下议案：
1、《2025 年度董事会工作报告》
表决结果：同意 47,174,400 股，占出席会议有表决权股份总数的 99.9669%；反对 12,400 股，占出席会议有表决权股份总数
的 0.0263%；弃权 3,200 股，占出席会议有表决权股份总数的 0.0068%。
2、《2025 年度利润分配预案》
表决结果：同意 47,175,700 股，占出席会议有表决权股份总数的 99.9697%；反对 14,200 股，占出席会议有表决权股份总数
的 0.0301%；弃权 100 股，占出席会议有表决权股份总数的 0.0002%。
其中出席会议有表决权的中小股东表决结果：同意 675,700 股，占该等股东有表决权股份总数的97.9275%；反对14,200股，占
该等股东有表决权股份总数的2.0580%；弃权 100 股，占该等股东有表决权股份总数的 0.0145%。
3、《关于 2026 年度向银行申请综合授信额度的议案》
表决结果：同意 47,174,400 股，占出席会议有表决权股份总数的 99.9669%；反对 12,400 股，占出席会议有表决权股份总数
的 0.0263%；弃权 3,200 股，占出席会议有表决权股份总数的 0.0068%。
4、《关于拟续聘会计师事务所的议案》
表决结果：同意 47,174,400 股，占出席会议有表决权股份总数的 99.9669%；反对 15,400 股，占出席会议有表决权股份总数
的 0.0326%；弃权 200 股，占出席会议有表决权股份总数的 0.0004%。
其中出席会议有表决权的中小股东表决结果：同意 674,400 股，占该等股东有表决权股份总数的97.7391%；反对15,400股，占
该等股东有表决权股份总数的2.2319%；弃权 200 股，占该等股东有表决权股份总数的 0.0290%。
5、《关于公司董事 2025 年薪酬情况及 2026 年薪酬方案的议案》
表决结果：同意 672,600 股，占出席会议有表决权股份总数的 97.4783%；反对17,200 股，占出席会议有表决权股份总数的 2.
4928%；弃权 200 股，占出席会议有表决权股份总数的 0.0290%。
其中出席会议有表决权的中小股东表决结果：同意 672,600 股，占该等股东有表决权股份总数的97.4783%；反对17,200股，占
该等股东有表决权股份总数的2.4928%；弃权 200 股，占该等股东有表决权股份总数的 0.0290%。
蔡丹群先生、蔡绍欣先生及广东众兴投资管理有限公司系本议案的关联股东，合计持有公司股份 46,500,000 股，上述股东已对
本议案回避表决。
6、《关于废止并重新制定〈董事、高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》
表决结果：同意 47,174,400 股，占出席会议有表决权股份总数的 99.9669%；反对 15,400 股，占出席会议有表决权股份总数
的 0.0326%；弃权 200 股，占出席会议有表决权股份总数的 0.0004%。
7、《关于未来三年（2026-2028 年）股东分红回报规划的议案》
表决结果：同意 47,174,400 股，占出席会议有表决权股份总数的 99.9669%；反对 15,400 股，占出席会议有表决权股份总数
的 0.0326%；弃权 200 股，占出席会议有表决权股份总数的 0.0004%。
其中出席会议有表决权的中小股东表决结果：同意 674,400 股，占该等股东有表决权股份总数的97.7391%；反对15,400股，占
该等股东有表决权股份总数的2.2319%；弃权 200 股，占该等股东有表决权股份总数的 0.0290%。
本次股东会所审议的议案全部获得通过。
三、律师出具的法律意见
北京市君合（广州）律师事务所律师倪艾坦先生、李丹虹女士到会见证了本次股东会，并出具了法律意见，认为：公司本次股东
会的召集和召开程序、出席会议人员的资格、本次股东会的表决程序符合法律、行政法规及公司章程、公司股东会议事规则的规定，
表决结果合法、有效。
四、备查文件
1、《广东广康生化科技股份有限公司 2025 年度股东会决议》；
2、《北京市君合（广州）律师事务所关于广东广康生化科技股份有限公司 2025年度股东会的法律意见》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-14/a2d4c5f4-023d-488e-96fd-3c5b2fab24c5.PDF
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2026-05-14 19:14│广康生化（300804）：广康生化2025年度股东会法律意见
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致：广东广康生化科技股份有限公司
北京市君合（广州）律师事务所（以下简称“本所”）接受广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，指派
本所经办律师出席了公司于 2026年 5月14日在广东省广州市天河区高普路 97号 A-B座 6楼（601-603房）会议室召开的 2025年度股
东会（以下简称“本次股东会”）的现场会议。现根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国
证券法》《上市公司股东会规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等中国（为本法律意见之目的，“中国”特指中华人民共
和国大陆地区）现行法律、法规和规范性文件（以下简称“法律、法规”）以及《广东广康生化科技股份有限公司章程》（以下简称
“公司章程”）、《广东广康生化科技股份有限公司股东会议事规则》（以下简称“公司股东会议事规则”）的有关规定，就本次股
东会有关事宜出具本法律意见。
本所经办律师依据本法律意见出具日以前已经发生的事实并基于本所经办律师对有关事实的了解和对法律、法规的理解发表法律
意见。本所经办律师仅就本次股东会的召集和召开程序、出席会议人员的资格、本次股东会的表决程序、表决结果等事项发表法律意
见，不对本次股东会提案的内容以及提案中所涉事实和数据的真实性、准确性等问题发表意见。
本法律意见仅供公司为本次股东会之目的使用，不得用于其他任何目的或用途。本所同意，公司可以将本法律意见作为公司本次
股东会公告材料，随其他需公告的信息一起向公众披露，本所依法对其中发表的法律意见承担法律责任。
本所经办律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对公司提供的有关文件和资料进行了核查和验证并对本
次股东会依法见证。在本所经办律师对公司提供的有关文件进行核查的过程中，本所假设：
1. 提供予本所文件中的所有签署、盖章及印章都是真实的，所有作为正本提交给本所的文件都是真实、准确、完整的；
2. 提供予本所文件中所述的全部事实都是真实、准确、完整的；
3. 提供予本所文件的签署人均具有完全的民事行为能力，并且其签署行为已获得恰当、有效的授权；
4. 所有提供本所的复印件同原件一致的，并且这些文件的原件均是真实、准确、完整的；
5. 公司在指定信息披露媒体上公告的所有资料是完整、充分、真实的，并且不存在任何虚假、隐瞒或重大遗漏的情况。
基于上述，本所经办律师出具法律意见如下：
一、 关于本次股东会的召集和召开程序
1. 本次股东会由公司董事会（以下简称“董事会”）负责召集。2026年4月24日，董事会在巨潮资讯网公告了《广东广康生化科
技股份有限公司关于召开2025年度股东会的通知》。
2. 本次股东会的现场会议于2026年5月14日下午15:00在广东省广州市天河区高普路97号A-B座6楼（601-603房）会议室召开，由
公司董事长上蔡丹群先生主持本次股东会。
3. 本次股东会通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2026年5月14日上午9:15-9:25，9:30-11:30和下午13:00
-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为2026年5月14日上午9:15至下午15:00的任意时间。
基于上述，本所经办律师认为，本次股东会的召集人、主持人、会议通知的时间、方式及通知内容符合有关法律、法规及公司章
程、公司股东会议事规则的规定。
二、 关于出席本次股东会人员的资格
1. 出席现场会议的人员
根据公司提供的股东名册、出席会议的股东及股东代理人的签名册和相关股东的授权委托书等文件，并经本所经办律师核查，出
席本次股东会现场会议的股东及股东代理人共 7名，于股权登记日合计代表股份数为 47,051,500股，占公司有表决权股份总数的63.
5831%。
除上述出席本次股东会的股东及股东代理人外，公司董事、高级管理人员以现场或通讯方式出席或列席了本次股东会，本所经办
律师列席了本次股东会。
基于上述，本所经办律师认为，出席本次股东会现场会议人员的资格符合法律、法规及公司章程、公司股东会议事规则的有关规
定。
2. 参加网络投票的人员
根据深圳证券信息有限公司提供的数据，在本次股东会确定的网络投票时段内，通过深圳证券交易所交易系统、深圳证券交易所
互联网投票系统投票的股东共 34名，于股权登记日合计代表股份数为 138,500股，占公司有表决权股份总数的 0.1872%。以上通过
网络投票系统进行投票的股东资格，由深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统验证其身份。
3. 总体出席本次股东会的人员
出席本次股东会现场会议和参加网络投票的股东及股东代理人共 41人，于股权登记日合计代表股份数为 47,190,000股，占公司
有表决权股份总数的 63.7703%。
三、 关于本次股东会的表决程序
本次股东会采取现场投票和网络投票相结合的方式进行表决。本次股东会现场会议的表决由股东代表及本所经办律师进行了计票
、监票。本次股东会网络投票结束后，深圳证券信息有限公司向公司提供了本次网络投票的统计结果。
经合并统计现场投票和网络投票的表决结果，本次股东会审议通过了以下议案：
1.《2025年度董事会工作报告》
同意 47,174,400 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 99.9669%；反对12,400股，占出席本次股东会有效表决权股份
总数的 0.0263%；弃权 3,200股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 0.0068%。
其中，中小股东表决情况为：同意 674,400股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 97.7391%；反对 12,400股，
占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 1.7971%；弃权 3,200股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的0.46
38%。
2. 《2025年度利润分配预案》
同意 47,175,700 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 99.9697%；反对14,200股，占出席本次股东会有效表决权股份
总数的 0.0301%；弃权 100 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 0.0002%。
其中，中小股东表决情况为：同意 675,700股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 97.9275%；反对 14,200股，
占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 2.0580%；弃权 100 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的0.014
5%。
3. 《关于 2026年度向银行申请综合授信额度的议案》
同意 47,174,400 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 99.9669%；反对12,400股，占出席本次股东会有效表决权股份
总数的 0.0263%；弃权 3,200股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 0.0068%。
其中，中小股东表决情况为：同意 674,400股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 97.7391%；反对 12,400股，
占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 1.7971%；弃权 3,200股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的0.46
38%。
4. 《关于拟续聘会计师事务所的议案》
同意 47,174,400 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 99.9669%；反对15,400股，占出席本次股东会有效表决权股份
总数的 0.0326%；弃权 200 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 0.0004%。
其中，中小股东表决情况为：同意 674,400股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 97.7391%；反对 15,400股，
占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 2.2319%；弃权 200 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的0.029
0%。
5. 《关于公司董事 2025年薪酬情况及 2026年薪酬方案的议案》
同意 672,600股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 97.4783%；反对 17,200股，占出席本次股东会有效表决权股份总数
的 2.4928%；弃权 200股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 0.0290%。
其中，中小股东表决情况为：同意 672,600股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 97.4783%；反对 17,200股，
占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 2.4928%；弃权 200 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的0.029
0%。
蔡丹群先生、蔡绍欣先生及广东众兴投资管理有限公司系本议案的关联股东，合计持有公司股份 46,500,000股，上述股东已对
本议案回避表决。
6. 《关于废止并重新制定〈董事、高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》
同意 47,174,400 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 99.9669%；反对15,400股，占出席本次股东会有效表决权股份
总数的 0.0326%；弃权 200 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 0.0004%。
其中，中小股东表决情况为：同意 674,400股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 97.7391%；反对 15,400股，
占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 2.2319%；弃权 200 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的0.029
0%。
7. 《关于未来三年（2026-2028年）股东分红回报规划的议案》
同意 47,174,400 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 99.9669%；反对15,400股，占出席本次股东会有效表决权股份
总数的 0.0326%；弃权 200 股，占出席本次股东会有效表决权股份总数的 0.0004%。
其中，中小股东表决情况为：同意 674,400股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 97.7391%；反对 15,400股，
占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的 2.2319%；弃权 200 股，占出席本次股东会中小股东有效表决权股份总数的0.029
0%。
基于上述，本所经办律师认为，本次股东会的表决程序符合法律、行政法规及公司章程、公司股东会议事规则的有关规定，表决
结果合法、有效。
四、 结论
综上所述，本所经办律师认为，公司本次股东会的召集和召开程序、出席会议人员的资格、本次股东会的表决程序符合法律、行
政法规及公司章程、公司股东会议事规则的规定，表决结果合法、有效。
http://disc.sta
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2026-04-23 19:45│广康生化（300804）：使用闲置自有资金进行委托理财的的核查意见
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华泰联合证券有限责任公司（以下简称 “华泰联合”）作为广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“广康生化”、“公司
”或“发行人”）首次公开发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《
深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等文件的要求，华泰联合对广康生化使用闲置自有资金
进行委托理财的事项进行了核查，具体核查情况如下：
一、委托理财概述
（一）委托理财目的
为提高资金使用效率、合理利用闲置自有资金，在控制投资风险且不影响公司及子公司正常经营的前提下，公司拟使用闲置自有
资金进行委托理财，以增加公司收益，为公司及股东创造更多回报。
（二）投资额度
公司及子公司拟使用不超过 10,000 万元人民币的闲置自有资金进行委托理财。
（三）委托理财产品品种
公司将严格控制风险，遵守审慎投资的原则对理财产品进行评估、筛选，投资品种包括但不限于银行、证券公司、信托公司、基
金管理公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、中低风险的投资产品。上述投资产品不用于其他证券投资，不购买以股票及其衍
生品、无担保债券为投资标的产品。
（四）投资期限
自公司董事会审议通过之日起 12个月内，在上述额度及期限内资金可以滚动使用。如单笔交易的存续期超过授权期限，则授权
期限自动顺延至该笔交易终止时止。
（五）资金来源
本次委托理财资金来源于公司及子公司暂时闲置的自有资金，不涉及募集资金，不影响公司正常资金需求。
（六）关联关系
公司拟向不存在关联关系的金融机构购买理财产品，本次委托理财不构成关联交易。
二、投资风险分析及风控措施
（一）投资风险
1、尽管公司及子公司会选择安全性高、流动性好的中低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受
到市场风险、政策风险、利率风险、信用风险的影响，实际收益存在不确定性；
2、存在工作人员的操作和职业道德风险。
（二）风控措施
1、公司及子公司将严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、资金安全保障能力强的金融机构发行的产品；
2、公司财务部门将实时分析和跟踪理财投向及进展情况，如发现存在可能影响公司及子公司资金安全、盈利能力发生不利变化
、投资产品出现与购买时情况不符等风险因素，将及时采取相应措施，最大限度控制投资风险，保证资金的安全；
3、公司合规风控与审计部负责对理财产品的资金使用与保管情况进行审计与监督，定期对所有理财产品项目进行全面检查，如
发现合作方不遵守合同的约定或理财收益达不到既定水平的情况，应提请公司及时终止理财或到期不再续期；
4、独立董事、审计委员会有权对委托理财情况进行检查和监督，必要时可以聘请专业机构进行专项审计；
5、公司将严格按照深圳证券交易所的相关规定，及时履行信息披露义务。
三、对公司的影响
公司使用闲置自有资金进行委托理财是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不会影响公司日常资金周转需求，也不
会影响公司主营业务的正常开展。通过合理利用闲置资金，公司可以提高资金使用效率，增加投资收益，为公司及全体股东创造更多
回报。公司将依据财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 39号——公允价值计量》《企
业会计准则第 37号——金融工具列报》等会计准则的要求，进行会计核算及列报，具体会计核算方式以公司审计机构意见为准。
四、相关审议程序及意见
（一）董事会意见
2026年 4月 22日，公司召开第四届董事会第五次（2025年度）会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案
》。经审议，董事会同意公司及子公司为提高公司资金使用效率，在不影响公司正常经营和保证资金安全的前提下，使用额度不超过
人民币 10,000万元的暂时闲置自有资金进行委托理财，用于购买银行、证券公司、信托公司、基金管理公司等金融机构发行的安全
性高、流动性好、中低风险的投资产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。如单笔交易的存续期超
过授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
（二）审计委员会意见
经审核，审计委员会认为：公司及子公司使用闲置自有资金进行委托理财，不会影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司
主营业务的正常开展，有利于提高公司及子公司资金使用效率，为上市公司及股东获取更多投资回报，符合公司和全体股东的利益，
不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司及子公司使用额度不超过人民币 10,000万元的闲置自有资金进行委托理财。
五、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：广康生化本次使用闲置自有资金进行委托理财事项已经公司董事会审议通过，决策程序符合《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定
；在确保日常运营和资金安全的情况下，使用闲置自有资金进行委托理财有利于进一步提高上市公司资金使用效率，提高上市公司投
资收益，符合上市公司利益。华泰联合证券对广康生化本次使用闲置自有资金进行委托理财事项无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/955c9bed-6d7b-46f1-8136-b25c93d43b0a.PDF
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2026-04-23 19:45│广康生化（300804）：关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告
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重要内容提示：
1、投资种类：投资的品种为安全性高、流动性好、中低风险的投资产品；
2、投资金额：任一时点最高额度不超过人民币 10,000 万元（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）；
3、特别风险提示：公司购买的理财产品属于中低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场
波动的影响。敬请广大投资者注意投资风险。
广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2026 年 4月 21 日、4月 22 日召开第四届董事会审计委员会第
五次会议及第四届董事会第五次（2025 年度）会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公
司使用额度不超过人民币 10,000 万元的闲置自有资金进行委托理财，用于购买银行、证券公司、信托公司、基金管理公司等金融机
构发行的安全性高、流动性好、中低风险的投资产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。如单笔交
易的存续期超过授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。本次委托理财事项在董事会的审批权限内，无需提交股东会审
议。具体情况如下：
一、委托理财概述
（一）委托理财目的
为提高资金使用效率、合理利用闲置自有资金，在控制投资风险且不影响公司及子公司正常经营的前提下，公司拟使用闲置自有
资金进行委托理财，以增加公司收益，为公司及股东创造更多回报。
（二）投资额度
公司及子公司拟使用不超过 10,000 万元人民币的闲置自有资金进行委托理财。
（三）委托理财产品品种
公司将严格控制风险，遵守审慎投资的原则对理财产品进行评估、筛选，投资品种包括但不限于银行、证券公司、信托公司、基
金管理公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、中低风险的投资产品。上述投资产品不用于其他证券投资，不购买以股票及其衍
生品、无担保债券为投资标的产品。
（四）投资期限
自公司董事会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度及期限内资金可以滚动使用。如单笔交易的存续期超过授权期限，则授权
期限自动顺延至该笔交易终止时止。
（五）资金来源
本次委托理财资金来源于公司及子公司暂时闲置的自有资金，不涉及募集资金，不影响公司正常资金需求。
（六）关联关系
公司拟向不存在关联关系的金融机构购买理财产品，本次委托理财不构成关联交易。
二、投资风险分析及风控措施
（一）投资风险
1、尽管公司及子公司会选择安全性高、流动性好的中低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受
到市场风险、政策风险、利率风险、信用风险的影响，实际收益存在不确定性；
2、存在工作人员的操作和职业道德风险。
（二）风控措施
1、公司及子公司将严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、资金安全保障能力强的金融机构发行的产品；
2、公司财务部门将实时分析和跟踪理财投向及进展情况，如发现存在可能影响公司及子公司资金安全、盈利能力发生不利变化
、投资产品出现与购买时情况不符等风险因素，将及时采取相应措施，最大限度控制投资风险，保证资金的安全；
3、公司合规风控与审计部负责对理财产品的资金使用与保管情况进行审计与监督，定期对所有理财产品项目进行全面检查，如
发现合作方不遵守合同的约定或理财收益达不到既定水平的情况，应提请公司及时终止理财或到期不再续期；
4、独立董事、审计委员会有权对委托理财情况进行检查和监督，必要时可以聘请专业机构进行专项审计；
5、公司将严格按照深圳证券交易所的相关规定，及时履行信息披露义务。
三、对公司的影响
公司使用闲置自有资金进行委托理财是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不会影响公司日常资金周转需求，也不
会影响公司主营业务的正常开展。通过合理利用闲置资金，公司可以提高资金使用效率，增加投资收益，为公司及全体股东创造更多
回报。公司将依据财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》《
企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等会计准则的要求，进行会计核算及列报，具体会计核算方式以公司审计机构意见为准。
四、相关审议程序及意见
（一）董事会意见
为提高公司资金使用效率，在不影响公司正常经营和保证资金安全的前提下，同意公司及子公司使用额度不超过人民币 10,000
万元的暂时闲置自有资金进行委托理财，用于购买银行、证券公司、信托公司、基金管理公司等金融机构发行的安全性高、流动性好
、中低风险的投资产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。如单笔交易的存续期超过授权期限，则
授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
（二）审计委员会意见
经审核，审计委员会认为：公司及子公司使用闲置自有资金进行委托理财，不会影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司
主营业务的正常开展，有利于提高公司及子公司资金使用效率，为上市公司及股东获取更多投资回报，符合公司和全体股东的利益，
不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司及子公司使用额度不超过人民币 10,000 万元的闲置自有资金进行委托理财。
（三）保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：广康生化本次使用闲置自有资金进行委托理财事项已经公司董事会审议通过，决策程序符合《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定
；在确保日常运营和资金安全的情况下，使用闲置自有资金进行委托理财有利于进一步提高上市公司资金使用效率，提高上市公司投
资收益，符合上市公司利益。华泰联合证券对广康生化本次使用闲置自有资金进行委托理财事项无异议。
五、备查文件
1、第四届董事会第五次（2025 年度）会议决议；
2、第四届董事会审计委员会第五次会议决议；
3、保荐人出具的核查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/dc556328-43a7-48cd-b75f-dd9acdc11c31.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：关于公司2025年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2026 年 4 月 21日、4 月 22 日召开第四届董事会审计委员会第
五次会议及第四届董事会第五次（2025 年度）会议，审议通过了《2025 年度利润分配预案》。该议案尚需提交公司2025 年度股东
会审议。
二、利润分配方案的基本情况
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润 40,713,344.10
元，其中母公司实现净利润30,971,316.54 元。因公司法定公积金已达到注册资本 50%以上，故公司 2025 年未提取法定公积金，且
不存在弥补亏损及提取任意公积金的情况。截至 2025 年 12 月31 日，公司合并报表累计可供分配利润为 387,314,767.13 元，其
中母公司累计可供分配利润为 402,057,416.93 元。按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，2025 年公司实际可供
分配利润共计 387,314,767.13 元。
根据《中华人民共和国公司法》《广东广康生化科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，综合考虑
对投资者的持续回报及公司未来经营发展的资金需求计划，公司董事会拟定 2025 年度利润分配预案为：以公司截至2025 年 12 月
31 日总股本 74,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利1.5 元（含税），预计派发现金红利总额为 11,100,000.00
元（含税），不送红股，也不进行资本公积转增股本，剩余未分配利润滚存至以后年度分配。
本次利润分配预案公布后至实施前，若公司总股本发生变化，公司则以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，按照分
配总额不变的原则对分配比例进行相应调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 11,100,000 0 49,950,000
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净利润（元） 40,713,344.10 34,681,288.66 30,071,413.11
研发投入（元） 34,505,761.10 38,829,391.03 27,066,920.59
营业收入（元） 754,799,505.24 723,480,846.94 495,011,431.63
合并报表本年度末累计未分配利润（元） 387,314,767.13
母公司报表本年度末累计未分配利润（元） 402,057,416.93
上市是否满三个完整会计年度 ?是 ?否
最近三个会计年度累计现金分红总额（元） 61,050,000.00
最近三个会计年度累计回购注销总额（元） 0
最近三个会计年度平均净利润（元） 35,155,348.62
最近三个会计年度累计现金分红及回购注销 61,050,000.00
总额（元）
最近三个会计年度累计研发投入总额（元） 100,402,072.72
最近三个会计年度累计研发投入总额占累计 5.09%
营业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票上市规则》第 9.4 条 □是 ?否
第（八）项规定的可能被实施其他风险警示
情形
公司最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值。公司最近三个会计年度累计现金分
红金额 61,050,000 元，高于最近三个会计年度年均净利润的 30%，因此不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条
第(八)项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
本次利润分配预案综合考虑了公司所处发展阶段、盈利能力、现金流状况等因素，与公司经营状况及未来发展相匹配，符合《公
司法》《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》（2025 年修订）《公司章程》及《广东广康生化科技股份有限公司未来三年（2023-2025 年）股东分红回报规划》中有关
利润分配的相关规定，充分考虑了对广大投资者的合理投资回报，具备合法性、合规性、合理性。
四、备查文件
1、第四届董事会第五次（2025 年度）会议决议；
2、第四届董事会审计委员会第五次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/65dc4a54-dcda-41e9-8a19-3263538e99f0.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：关于“质量回报双提升”行动方案的公告
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广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）认真践行中共中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心
”及国务院常务会议提出的“要大力提升上市公司质量和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”的指导思想，
积极响应深圳证券交易所关于深入开展深市公司“质量回报双提升”专项行动的倡议。基于自身发展战略，并结合当前经营及财务情
况，公司研究制定了“质量回报双提升”行动方案，旨在维护全体股东的利益，进一步提振投资者信心，推动公司实现持续、健康、
高质量发展。本行动方案已经公司第四届董事会第五次（2025年度）会议审议通过，具体举措如下：
一、聚焦主业，筑牢发展根基
公司是专业从事农药原药、中间体、制剂的研发、生产和销售的国家高新技术企业、国家农药定点生产企业，是广东省专精特新
中小企业，拥有完整的农药研发、生产与销售产业链，具备农药中间体、原药和制剂一体化生产能力。公司已形成三大系列下多品类
的产品矩阵，主要经营产品包括联苯肼酯、甲氧虫酰肼等杀虫剂；噻呋酰胺、克菌丹、灭菌丹、土菌灵、萎锈灵等杀菌剂；甜菜宁、
甜菜安、乙氧呋草黄等除草剂。公司是国内琥珀酸脱氢酶抑制剂（SDHI）、三氯甲基硫类杀菌剂、联苯肼类杀螨剂、拟除虫菊酯类杀
虫剂的主要供应商之一。
公司在产品选择上一直实行“差异化、小众化”的竞争策略。凭借长期且深入的市场调研、多年的研发积累和工艺技术升级，公
司大量研究全球农药产品的市场表现、生产动态，不断开发潜力大、毛利高、竞争力强的品种进入市场，并通过产业化运作重点产品
，以集群规模效应在细分领域上形成相对优势。公司主营产品中的克菌丹、灭菌丹、噻呋酰胺、联苯肼酯、萎锈灵、土菌灵、乙氧呋
草黄等产品在生产技术、产品质量、销售规模等维度均处于各细分市场的领先地位。在国际市场上，公司已进入美国、欧盟、印度、
巴西、以色列、日本等市场，并与 UPL、ADAMA、Summit-agro、Corteva 等国际知名客户以及诺普信、广东中迅、上海悦联、陕西美
邦等国内知名企业形成了紧密合作关系。
未来，公司将围绕“稳中求进、提质增效”的总体思路，持续夯实主业根基，深化“差异化、小众化”的竞争策略，深耕国内外
市场，聚焦核心产品，以巩固细分市场的领先优势，全面提升经营质效与盈利能力。在执行层面，公司将有序推进各生产基地的建设
与技术改造，严格规范募集资金管理，加快推进募投项目的建设和达产，同时持续强化内部精细化管理。通过精益生产与工艺升级，
进一步提高产能利用率和运营效率，为公司高质量发展奠定坚实基础。
二、创新驱动，加速成果转化
公司具有良好的产品开发能力、规模生产能力、质量控制能力和安全环保健康等管理能力，具备化合物分子结构设计、构效关系
研究、合成路线设计、合成工艺优化等综合研发能力。经过多年潜心研发，公司已掌握了主要经营产品关键中间体的核心技术，并创
新性地发明了克菌丹及灭菌丹的工业化清洁生产工艺等先进生产工艺，符合国家关于农药发展方向的引导。凭借丰富的技术储备、前
瞻的产品规划和持续的资金投入，公司持续进行各类农药产品的开发。
在管理支撑方面，公司建立了严格的质量、环境、职业健康安全及知识产权合规管理体系，通过相关国际标准认证，确保研发创
新与生产运营的高效协同。公司的研发机构为广东省省级技术中心和省级工程技术中心，并积极参与相关产品国家标准与行业标准的
制订或修订，承担政府科技计划项目，通过产学研合作，公司建设了广东省企业博士工作站和大学生教育实习基地。
未来，公司将继续坚持创新驱动，在稳固现有技术根基的基础上，持续加大研发投入，深挖技术潜力，推动技术迭代升级，不断
优化产品性能，增强核心竞争力，为业绩增长注入内生动力。公司将着力构建“技术研发—工程适配—生产应用”三位一体的创新闭
环，推动科技成果与产业深度融合。依托广州实验室平台，持续优化研发人才梯队，力争打造行业一流的技术团队与创新平台。在前
沿技术布局方面，公司将重点应用连续流、微通道等绿色高效的新质生产力技术，进一步丰富产品矩阵。同时，全面推动研发管理信
息化建设，提升数据管理水平和项目执行效率。通过深化产学研协同，加速关键技术攻关，确保研发成果高效转化为实际生产力，持
续为企业创造价值。
三、优化公司治理，不断提升规范运作水平
公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的要求，持续健全和完
善由股东会、董事会及经营管理层组成的公司治理架构，充分发挥董事会各专门委员会及独立董事的治理效能，构建起科学规范、权
责清晰、运转协调、有效制衡的现代企业治理体系。同时，公司紧跟最新监管导向，及时完成《公司章程》《股东会议事规则》《董
事会议事规则》等基础制度的修订工作，为公司规范运作提供坚实的制度保障。在此基础上，公司进一步修订《董事、高级管理人员
薪酬管理制度》，建立健全薪酬与绩效强关联机制，并将严格执行薪酬追索扣回及递延支付相关规定，实现激励与约束并重，持续提
升公司治理水平。
未来，公司将紧密围绕监管导向，持续深化法人治理结构和内部控制体系建设。通过强化董事、高级管理人员的履职责任，优化
内部决策机制，提高公司治理水平。同时，公司将致力于打造“三位一体”的内部监督体系，推动审计监督、风险管控与内控建设的
深度融合与协同增效，确保公司规范运作水平迈上新台阶。
四、重视股东回报，共享发展成果
公司始终将股东利益置于重要位置，致力于构建长期、稳定、科学的股东回报机制。为此，公司制定了《未来三年（2026-2028
年）股东分红回报规划》，从制度层面确保利润分配政策的稳定性和前瞻性，旨在通过持续提升经营质量与盈利能力，为股东创造长
期、可持续的价值回报，与投资者共享公司发展成果。
自上市以来，公司始终高度重视股东回报。截至目前，公司累计派发现金红利4,995 万元。基于 2025 年度的经营业绩，并综合
考虑未来战略发展的资金需求，公司拟定了利润分配预案：以公司截至 2025 年 12 月 31 日总股本 74,000,000 股为基数，向全体
股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），预计派发现金红利总额为11,100,000.00 元（含税），不送红股，也不进行资本公积
转增股本，剩余未分配利润滚存至以后年度分配，以此与全体股东共享年度经营成果。
未来，公司将立足主业的长远发展与稳健经营，结合行业周期与现金流状况，持续优化利润分配政策。在保障公司可持续发展的
前提下，公司将努力提升分红水平，切实保障投资者分享公司成长带来的收益，不断增强广大股东的获得感和认同感。
五、提高信息披露和投资者关系工作质量，积极传递公司价值
公司高度重视信息披露工作，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《
深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、
规范性文件的规定，建立健全公司《信息披露管理制度》《重大事项内部报告制度》《投资者关系管理制度》等制度，明确披露标准
、流程和责任，遵守“真实、准确、完整、及时、公平”原则，认真做好信息披露相关工作。
在投资者关系管理方面，公司积极开展与投资者之间的交流互动，通过召开业绩说明会、股东会、投资者热线、邮箱、互动易，
接待投资者调研等方式，及时回应投资者所关注的热点问题，使投资者更全面、深入地了解公司，增强投资者对公司的认同与支持。
未来，公司将继续依法依规履行信息披露义务，优化信息披露内容，加强信息披露的可读性和有效性，全面、高效地向市场和投
资者传递、展现公司内在价值，通过高质量信息披露和及时有效的价值传递，增强投资者对公司情况的了解和认同，助力公司实现高
质量可持续发展。
六、其他说明
公司将以“质量回报双提升”行动方案作为重要发展契机，深入践行高质量发展要求，坚持稳中求进、以进促稳的工作总基调，
贯彻高质量发展理念，践行社会责任，提升公司的社会形象和品牌价值，从而更好地回报投资者，为增强市场信心、促进资本市场健
康高质量发展做出贡献。
本次“质量回报双提升”行动方案是基于公司当前所处外部环境及实际经营状况制定，所涉及的公司规划与发展战略等内容不代
表对投资者的实质性承诺，未来可能因市场环境变化、行业发展趋势、政策调整等因素而存在不确定性。敬请广大投资者理性判断，
注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/a1abc054-ae6e-4c72-a2b4-a65ca75ff564.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：关于2025年度证券与衍生品投资情况的专项说明
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根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管
指南第 1号—业务办理》等有关规定的要求，广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对公司 2025年度证券与
衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：
一、证券与衍生品投资审议批准情况
公司2025年8月20日召开第四届董事会第二次（2025年半年度）会议及第四届董事会审计委员会第二次会议，审议通过了《关于
继续开展外汇衍生品交易业务的议案》。鉴于公司前次外汇衍生品交易额度授权将于2025年9月23日到期，为满足业务发展需要，有
效管理外汇市场风险及提升汇率波动应对能力，董事会同意公司及下属子公司继续使用自有资金开展总额度不超过5,000万美元的外
汇衍生品交易业务，该授权自2025年9月23日起生效，有效期为12个月。在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。如单笔交
易的存续期超出授权的有效期，则该笔交易对应的授权有效期自动顺延至交易终止时止。具体内容请见公司于2025年8月20日在巨潮
资讯网披露的《关于继续开展外汇衍生品交易业务的公告》（公告编号：2025-043）。
二、2025年度公司衍生品投资情况
单位：万元
衍生品投资类 初始投资 期初 本期公 计入权益 报告期内 报告期内 期末 期末投资金额
型 金额 金额 允 的 购入金额 售出金额 金额 占公司报告期
价值变 累计公允 末净资产比例
动 价
损益 值变动
外币远期结汇 6,797.71 944.34 13.75 66.29 18,320.1 12,466.7 6,811.46 4.98%
2 5
合计 6,797.71 944.34 13.75 66.29 18,320.1 12,466.7 6,811.46 4.98%
2 5
报告期实际损 报告期内，公司开展外汇套期保值业务产生的公允价值变动损益合计80.04万元。
益
情况的说明
套期保值效果 报告期内，公司通过外汇套期保值业务增强了抵御外汇波动风险的能力，防范了
的说明 汇率大
幅波动对公司造成不良影响。
三、外汇衍生品交易业务的风险分析和风险管理措施
（一）风险分析
公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行以投机为目的外汇交易，所有外汇衍生品交易业务均
以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险
，主要包括：
1、市场风险：因国内外经济形势的变化存在不可预见性，外汇衍生品交易业务面临一定的市场判断风险。
2、汇率波动风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇衍生品价格变动，造成亏损的市
场风险。
3、操作风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能由于操作失误、系统等原因导致公司在外汇衍生品交易业
务过程中带来损失。
4、履约风险：如果外汇衍生品交易业务的对手方违约，未能按照约定向公司支付套期保值的盈利，将导致公司无法有效对冲实
际的汇兑损失，进而造成公司财务损失。
5、流动性风险：若到期日公司无法及时获得充足的外汇资产以完成交割，会导致公司面临流动性风险。
6、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
（二）公司采取的风险控制措施
1、为避免汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避
免汇兑损失。
2、公司进行外汇衍生品交易时以外汇资产与负债为依据，以保证实施外汇衍生品交易业务时与公司实际外汇收支相匹配，进而
在交割时拥有足额资金供清算，降低流动性风险。
3、公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易业务的操作规范、审批权限、管理流程、信息隔离措施、
内部风险报告及风险处理程序等做出了明确规定，控制交易风险。
4、公司财务部门负责统一管理公司外汇衍生品交易业务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依
托，不得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇衍生品交易业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。在出现
重大风险或可能出现重大风险时，公司财务部门将及时向公司董事长提交分析报告和解决方案，同时向公司董事会秘书报告。
5、公司将认真选择信用良好的金融机构进行合作，同时严格控制外汇衍生品交易业务的交易规模，确保在董事会授权额度范围
内进行交易。
6、公司合规风控与审计部对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
四、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：广康生化2025年度证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定之情形，符合公司章程的规
定，决策程序合法、合规。
五、备查文件
华泰联合证券有限责任公司关于广东广康生化科技股份有限公司2025年度证券与衍生品投资情况的核查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/e6b867f9-5ec3-435a-9765-db694b82a982.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：2026-019 关于举行2025年度网上业绩说明会的公告
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广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）定于2026年5月8日（周五）15:00-17:00在全景网举办2025年度业绩说明
会，本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）参与本
次年度业绩说明会。
出席本次说明会的人员有：公司董事长、总经理蔡丹群先生，董事会秘书、财务总监陈海霞女士，独立董事彭文平先生以及公司
保荐代表人张新星先生。
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2025年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建
议。投资者可于2026年5月7日（周四）前访问http://ir.p5w.net/zj/，进入问题征集专题页面进行提问。公司将在2025年度业绩说
明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。
欢迎广大投资者积极参与本次网上业绩说明会。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/4c93efb4-1e30-485f-b440-a4dccac05f0c.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：未来三年(2026-2028年)股东分红回报规划
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红（2025 年修订）》《上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》以及《广东广康生化科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）
等相关规定，为完善和健全科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，增加利润分配决策透明度和可操作性，积极回报投资者，广东
广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）结合实际情况，制定了《广东广康生化科技股份有限公司未来三年（2026-2028年
）股东分红回报规划》（以下简称“本规划”），具体情况如下：
一、制定股东分红回报规划的主要考虑因素及原则
公司重视对投资者的合理投资回报，保护投资者合法权益，制定持续、稳定、科学的利润分配政策。公司的分红回报规划应当结
合公司所处行业特点、发展阶段和自身经营模式、盈利水平、资金需求等因素制定，建立有利于投资者分享公司成长和发展结果、取
得合理投资回报的现金分红政策，以保证公司利润分配的连续性和稳定性。
本规划的制定应遵守有关法律、法规及《公司章程》的规定，应重视对股东的合理投资回报并兼顾公司实际经营状况和可持续发
展，在充分考虑股东利益的基础上处理公司的短期利益及长远发展的关系，确定合理的利润分配方案，积极实施科学、持续、稳定的
利润分配政策。
二、未来三年股东分红回报具体计划
（一）利润分配方式
公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。具备现金分红条件的，应当优先采用现
金分红进行利润分配。
（二）公司实施现金分红时须同时满足下列条件：
1、公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值、且现金流充裕，实施现
金分红不会影响公司后续持续经营。
2、审计机构对公司的该年度、半年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。如公司以半年度财务报告为基础进行现金分红
，且不送红股或者不用资本公积金转增股本，则半年度财务报告可以不经审计。
（三）现金分红的比例及时间间隔
在公司年度盈利、现金流满足公司正常经营和发展的前提下，公司最近 3年以现金方式累计分配的利润不少于最近 3年实现的年
均可分配利润的 30%。董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。当年未分配的可分配利润可留待
以后年度进行分配。
股东会授权公司董事会每年在综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素
，区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
1、当公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%
；
2、当公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%
；
3、当公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%
；
4、公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（四）利润分配的决策程序与机制
1、公司管理层、董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议和预案，并由董事会制订年度利润
分配方案和中期利润分配方案，公司独立董事认为现金分红方案可能损害公司或者中小股东权益的，有权发表独立意见。董事会在决
策和形成分红方案时，要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录
作为公司档案妥善保存。
2、股东会应依法依规对董事会提出的利润分配方案进行表决。公司应切实保障社会公众股东参与股东会的权利，董事会、独立
董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集投票权。
3、股东会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供
网络投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
4、公司年度盈利，管理层、董事会未提出拟定现金分红预案的，管理层需就此向董事会提交详细的情况说明，包括未分红的原
因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，并公开披露；董事会审议通过后提交股东会通过现场结合网络投票的方式审议批
准，并由董事会向股东会做出情况说明。
5、公司召开年度股东会审议年度利润分配方案时，可审议批准下一年中期现金分红的条件、比例上限、金额上限等。年度股东
会审议的下一年中期分红上限不应超过相应期间归属于公司股东的净利润。董事会根据股东会决议在符合利润分配的条件下制定具体
的中期分红方案。
6、公司股东会对利润分配方案作出决议后，或者公司董事会根据年度股东会审议通过的下一年中期分红条件和上限制定具体方
案后，须在 2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
7、审计委员会应当关注董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序。审计委员会发现未严格执行
现金分红政策和股东回报规划、未严格履行相应决策程序或者未能真实、准确、完整进行相应信息披露的，应当督促其及时改正。
（五）利润分配政策的调整机制
1、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政策的，须以股东权益
保护为出发点，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件的规定。
2、公司董事会在充分研究论证后提出有关调整利润分配政策的议案，由审计委员会发表意见，经公司董事会审议通过后提交股
东会批准，公司将安排通过证券交易所交易系统、互联网投票系统等网络投票方式为社会公众股东参加股东会提供便利。股东会审议
调整利润分配政策的议案须经出席股东会的股东（包括股东代理人）以所持表决权的 2/3以上通过。
（六）如遇特殊情况，经股东会审议批准，公司可以不予实施分红，特殊情况是指下列情况之一：
1、公司最近一期经审计的净利润为负数；
2、公司期末资产负债率高于 70%；
3、最近一年审计报告为非无保留意见或带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的；
4、公司当年实现的每股可供分配利润低于 0.1元；
5、公司当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；
6、公司未来十二个月内存在重大投资计划或重大现金支出等事项发生，进行现金分红将可能导致公司现金流无法满足公司经营
或投资需要；
上述重大投资计划或重大现金支出事项是指以下情形之一：（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支
出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 3,000 万元；（2）公司未来十二个月拟对外投资、收购资产或购买设备累
计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。
7、出现不可抗力情形。
（七）有关利润分配的信息披露
1、公司将在定期报告中披露利润分配方案、公积金转增股本方案。
2、公司将在定期报告中披露报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。
3、公司上一会计年度实现盈利，但公司董事会在上一会计年度结束后未提出现金利润分配预案的，应当在定期报告中详细说明
未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事有权对此发表独立意见。
三、未分配利润的使用安排
公司留存未分配利润将用于公司的未来发展，逐步扩大生产经营规模，优化财务结构，促进公司的快速发展，最终实现股东利益
最大化。
四、生效及其他
公司至少每三年重新审阅一次股东分红回报规划，以确保各时段的股东分红回报计划符合有关法律、法规、规范性文件的规定。
本规划未尽事宜，依照相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。本规划由公司董事会负责解释，自公司股东会审
议通过之日起生效实施，修订调整时亦同。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/0692f360-cee7-4df5-9f5a-f429bc538cf7.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：2025年度董事会工作报告
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广康生化（300804）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/8a3f716c-b109-49bd-b1be-b9e00424bacc.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：2025年度内部控制评价报告
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广东广康生化科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合广
东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础
上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。公司审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、董事
、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1、纳入评价范围的主要单位包括：本公司、广州禾农生物科技有限公司、广东禾康精细化工有限公司、湖北晟康化工有限公司
、广东优康精细化工有限公司、广东融康生物科技有限公司、新康有限公司、广东广康农药化工有限公司、广弘（香港）控股有限公
司、韶关禾农作物科技有限公司等子公司。上述单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务
报表营业收入总额的 100%。
2、纳入评价范围的要素包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。
3、纳入评价范围的主要业务与事项包括：销售与收款、采购与付款、固定资产管理、募集资金使用、人力资源管理、资金活动
、对子公司管理、关联交易、对外担保、对外投资、信息披露。
4、重点关注的高风险领域主要包括：合同管理、固定资产、采购与销售、募集资金使用。本年度，公司针对合同管理全生命周
期（包括签订、履行、归档）存在的薄弱环节，启动了系统性强化工作，包括修订标准模板、优化审批权限、强化履行节点监控，旨
在从源头和过程管控法律与合规风险。
上述范围涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前
年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
项目 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
利润总额的 5%≤错报＜ 错报≥利润总额的利润总额潜在错报 错报<利润总额的 5%
利润总额的 10% 10%
资产总额潜在错报
营业收入潜在错报
错 报 < 资 产 总 额 的
0.5%
错 报 < 营 业 收 入 的
0.5%
资产总额的 0.5%≤错报
错报≥资产总额的 1%＜资产总额的 1%
营业收入的 0.5%≤错报
错报≥营业收入的 1%＜营业收入的 1%
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。包括：
1 公司控制环境无效；
2 公司董事、高级管理人员舞弊；
③ 注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报；
④ 公司审计委员会和公司内审部门对内部控制的监督无效。
重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重大
水平，但仍应引起董事会和管理层重视的错报。包括：
① 未按公认会计准则选择和应用会计政策；
② 未建立防止舞弊和重要的制衡制度和控制措施；
③ 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
④ 财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报告的真实、准确目标。
一般缺陷：指未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1） 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
缺陷认定等级 缺陷影响
重大缺陷 直接财产损失金额＞1000 万元
重要缺陷 500 万元＜直接财产损失金额≤1000 万元
一般缺陷 500 万元≤直接财产损失金额
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：重大缺陷：
① 公司经营活动严重违反国家法律法规；
② 决策程序不科学，导致重大决策失误，给公司造成重大财产损失；
③ 关键管理人员或技术人才大量流失；
④ 负面消息或报道频现，引起监管部门高度关注，在较长时间内无法消除。重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重
程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。
一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他产生一般影响或造成轻微损失的内部控制缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
在日常监督与专项检查中识别出的一般缺陷，相关责任单位已按要求完成整改或制定了明确的整改计划。例如，针对以往诉讼案
件中暴露的合同履行证据留存不足问题，已通过制度修订、流程优化和专项培训予以加强。
四、其他内部控制相关重大事项说明
无。
董事长：蔡丹群
广东广康生化科技股份有限公司
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/139bc56e-57cb-427b-9eb9-d4080f975c07.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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广康生化（300804）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/661256d7-a48b-4fcb-99cf-5cc98c6cc645.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：关于拟续聘会计师事务所的公告
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广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月22日召开第四届董事会第五次（2025年度）会议，审议通过
了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（下称“信永中和”）为公司2026年度
审计机构，现将有关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
一、机构信息
1、基本信息
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2012 年 3月 2日。信永中和组织形式为特殊普通合伙企业；统一社会信用代码
91110101592354581W；注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 8层；执行事务合伙人（首席合伙人）谭小青。截
至 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）257 人，注册会计师 1799 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数
超过 700 人。
信永中和 2024 年度业务收入为 40.54 亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为 25.87 亿元，证券业务收入为 9.76 亿元
。2024 年度，信永中和上市公司年报审计项目 383 家，收费总额 4.71 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息
技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业
，采矿业，租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。信永中和为 255 家制造业上市公司提供年报审计服务，其中化学原
料和化学制品制造业上市公司 31 家。
2、投资者保护能力
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过 2亿元，职业风险基金计提或
职业保险购买符合相关规定。
（1）乐视网信息技术（北京）股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，北京金融法院作出一审判决（（2021）京 74 民初 111
号），判决信永中和就相应日期之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，承担 0.5%的连带赔偿责任，金额为 500 余万元。信
永中和已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
（2）苏州扬子江新型材料股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，苏州市中级人民法院作出一审判决（(2023)苏 05 民初 1736
号），判决信永中和承担 5%的连带赔偿责任，金额为 0.07 余万元。截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
（3）恒信玺利实业股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，拉萨市中级人民法院作出一审判决（（2025）藏 01 民初 11、12
号），判决信永中和承担 20%的连带赔偿责任，金额为 0.15 余万元。本案已结案。
除上述三项外，信永中和近三年无其他因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
信永中和截止 2025 年 12 月 31 日的近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 3次、监督管理措施 21 次、自律监管措
施 8次和纪律处分 1次。76 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 8次、监督管理措施 21 次、自律监管措施1
1 次和纪律处分 2次。
二、项目信息
1、基本信息
拟签字项目合伙人：韦宗玉女士，2003 年获得中国注册会计师资质，2011 年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2011 年开始
在信永中和执业，2023 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过 2家。
拟签字注册会计师：曾玉连女士，2016 年获得中国注册会计师资质，2014 年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2022 年开始
在信永中和执业，2024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司 1家。
项目质量控制复核人：黄娟女士，1994 年获得中国注册会计师资质，2004 年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2019 年开始
在信永中和执业，2023 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司 4家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部
门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
3、独立性
信永中和会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德
守则》《中国注册会计师独立性准则第 1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》对独立性要求的情形。
4、审计收费
公司 2025 年度审计费用为人民币 116 万元，其中年报审计费用为人民币 86 万元，内部控制审计费用为人民币 30 万元。
2026 年度审计费用将按照市场价格及信永中和提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量，以所需工作人、日数
和每个工作人日收费标准确定。最终由公司股东会授权公司经营管理层与审计机构协商确定
（三）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2025 年度股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、第四届董事会第五次（2025 年度）会议决议；
2、第四届董事会审计委员会第五次会议决议；
3、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明；
4、深交所要求报备的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/595d129c-a76e-409f-a9b0-2cc5b3122f5c.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
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广康生化（300804）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/5cede993-aecd-4b3a-88e8-ce551318323d.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告
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根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—
—创业板上市公司规范运作》等要求，广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会就公司在任独立董事彭文平先生
、黄志威先生、张志祥先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事彭文平先生、黄志威先生、张志祥先生的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事
以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观
判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/7674d41f-658e-4470-a6b6-fec18e795243.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：关于公司董事、高级管理人员2025年薪酬情况及2026年薪酬方案的公告
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广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月22日召开第四届董事会第五次（2025年度）会议，审议了《
关于公司董事2025年度薪酬情况及2026年度薪酬方案的议案》《关于公司高级管理人员2025年度薪酬情况及2026年度薪酬方案的议案
》，具体情况如下：
一、2025年度公司董事、高级管理人员薪酬情况
公司根据2025年度完成的实际业绩及公司相关薪酬管理办法的规定，对公司高级管理人员进行了考核，并确定了2025年度董事和
高级管理人员薪酬共计514.27万元，具体内容请见公司《2025年度报告》相应章节的披露情况。
二、2026年度公司董事、高级管理人员薪酬方案
为了进一步完善公司激励约束机制，有效调动公司董事、高级管理人员的工作积极性和创造性，促进公司进一步提升工作效率及
经营效益，结合公司实际经营发展情况，并参照行业、地区薪酬水平，特制定公司2026年度董事、高级管理人员薪酬方案如下：
（一）公司董事的薪酬方案
在公司任职的非独立董事按照其在公司的实际工作岗位、实际工作绩效并结合公司经营业绩等综合评定薪酬，不单独发放非独立
董事津贴。
独立董事津贴标准拟定为10万元/年/人（税前）。独立董事津贴按月度发放，因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，薪酬按
其实际任期计算并予以发放。
（二）公司高级管理人员的薪酬方案
公司高级管理人员薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入三部分组成，年度目标总薪酬由基本薪酬和绩效薪酬组成，其中
绩效薪酬占比不低于目标总薪酬的50%。基本薪酬：根据公司经营规模、经营情况、行业特性、公司员工工资水平和高级管理人员管
理岗位职责、重要性等因素确定。基本薪酬按月发放。
绩效薪酬：包括年度绩效薪酬和岗位绩效薪酬，其中，年度绩效薪酬与公司整体经营业绩挂钩，在年度报告披露和绩效评价后支
付；岗位绩效薪酬与月度工作情况挂钩，未出现工作重大失误按月发放。
中长期激励：包括但不限于股权、期权、员工持股计划等。具体方案由公司另行制定。
高级管理人员有权自愿放弃领取薪酬。
三、其他说明
公司于2025年4月21日召开的第四届董事会薪酬与考核委员会第一次会议、于2026年4月22日召开的第四届董事会第五次（2025年
度）会议，分别审议了《关于公司董事2025年度薪酬情况及2026年度薪酬方案的议案》《关于公司高级管理人员2025年度薪酬情况及
2026年度薪酬方案的议案》。公司董事的薪酬情况和薪酬方案尚需提交公司2025年度股东会审议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/6e89687b-82de-40d9-a1e2-007fb946c455.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告
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广康生化（300804）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/7a539fef-6ae3-48a3-89e3-f0d4b74925d3.PDF
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2026-04-23 19:42│广康生化（300804）：公司关于会计师事务所履职情况的评估报告
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广康生化（300804）：公司关于会计师事务所履职情况的评估报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/a38a5bad-c574-4409-a784-ef3cf7f7c46b.PDF
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2026-04-23 19:41│广康生化（300804）：2025年年度报告摘要
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广康生化（300804）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/96bb0905-562d-41b5-aec4-df84d7be4eda.PDF
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2026-04-23 19:41│广康生化（300804）：2026年一季度报告
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广康生化（300804）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/94e51be3-7112-4725-a84d-b00e74d54c37.PDF
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2026-04-23 19:41│广康生化（300804）：2025年年度报告
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广康生化（300804）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/98759068-8adb-4b23-af96-eba92d4135d0.PDF
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2026-04-23 19:41│广康生化（300804）：第四届董事会第五次（2025年度）会议决议公告
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广康生化（300804）：第四届董事会第五次（2025年度）会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/6d8715e0-338e-407d-b7a2-71b0e7c8d7a1.PDF
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2026-04-23 19:40│广康生化（300804）：华泰联合证券有限责任公司关于广康生化2025年度跟踪报告
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广康生化（300804）：华泰联合证券有限责任公司关于广康生化2025年度跟踪报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/a6f83fc4-d6f1-4a57-9e99-95c6d10c74c4.PDF
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2026-04-23 19:40│广康生化（300804）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
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广康生化（300804）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/55396eab-83a4-44aa-a9b7-9f58917a1adb.PDF
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2026-04-23 19:40│广康生化（300804）：部分募集资金投资项目延期的核查意见
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华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作为广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“广康
生化”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司
募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规
范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》等有关规定，对广康生化部分募集资金投资项目延期事
项进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意广东广康生化科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批
复》（证监许可[2023]1008号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股 1,850.00万股,发行价格为 42.45元/股，募集资金总额
为人民币 785,325,000.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币 697,365,696.32元。上述募集资金已于 2023年 6月
19日全部到位，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行募集资金的到位情 况 进 行 了 验 证 ， 并 于 2023 年
6 月 20 日 出 具 了 《 验 资 报 告 》（XYZH/2023SZAA6B0294）。公司对募集资金采取了专户存储管理。
二、募投项目的基本情况
《广东广康生化科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的原募投项目情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金 实施主体
1 年产 4,500 吨特殊化学品建设项目 64,005.00 61,118.78 优康精化
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金 实施主体
2 补充流动资金 8,000.00 8,000.00 广康生化
合计 72,005.00 69,118.78 -
注：“优康精化”全称为“广东优康精细化工有限公司”，系公司全资子公司。
公司分别于 2023年 10 月 30日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第九次会议，于 2023年 11月 15日召开 2023年
第七次临时股东会，审议通过《关于变更部分募投项目实施内容、实施地点和实施主体、调整投资金额与内部投资结构、使用超募资
金增加募投项目投资及调整募投项目实施进度的议案》，同意公司对原募投项目“年产 4,500 吨特殊化学品建设项目”进行变更和
调整,详见公司于 2023 年 10月 31日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募投项目实施内容、实施地点和实
施主体、调整投资金额与内部投资结构、使用超募资金增加募投项目投资及调整募投项目实施进度的公告》（公告编号：2023-048）
。变更后的募投项目概况如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金 实施主体
1 年产 3,500吨特种化学品建设项目 67,246.00 61,736.57 晟康化工
2 补充流动资金 8,000.00 8,000.00 广康生化
合计 75,246.00 69,736.57 -
注：“晟康化工”全称为“湖北晟康化工有限公司”，系公司全资子公司。公司分别于 2025 年 4月 16 日召开第三届董事会第
二十六次（2024 年度）会议、第三届监事会第十七次（2024年度）会议，于 2025年 5月 8日召开 2024年度股东会，审议通过《关
于募集资金投资项目实施内容、投资金额、结构与进度调整的议案》，同意公司对原募投项目之“年产 3,500吨特种化学品建设项目
”的实施内容、投资金额、结构与进度进行调整，并相应调整募投项目名称为“年产 5,500 吨特种化学品建设项目”。具体内容请
见公司于 2025 年 4月 18 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于募集资金投资项目实施内容、投资金额、结构与进
度调整的公告》（公告编号：2025-017）。
变更后的募投项目概况如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金 实施主体
1 年产 5,500吨特种化学品建设项目 67,265.00 61,736.57 晟康化工
序号 项目名称 项目总投资 拟投入募集资金 实施主体
2 补充流动资金 8,000.00 8,000.00 广康生化
合计 75,265.00 69,736.57 -
三、募投项目的资金使用情况
截至 2025年 12月 31日，公司募投项目投资进度如下：
单位：万元
序 项目名称 拟投入募集 累计投入募 募集资金投 项目进展
号 资金总额 集资金金额 资进度
1 年产 5,500 吨特种化学品 61,736.57 16,360.27 26.50% 本次延期
建设项目
2 补充流动资金 8,000.00 8,048.22 100.60% 已结项
合计 69,736.57 24,408.49 35.00% -
注 1：上表“补充流动资金”累计使用募集资金金额 8,048.22万元，包括：根据《广东广康生化科技股份有限公司首次公开发
行股票并在创业板上市招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划的补充流动资金 8,000.00万元
；该 8,000.00 万元滋生的利息收入 30.32万元；主管税务机关直接在公司流动资金银行结算户扣缴的首次公开发行股票募集资金应
缴纳的印花税 17.43万元；首次公开发行费用节余 0.46万元。注 2：上表“募集资金投资进度”合计数与各分项数值之和尾数存在
微小差异，为四舍五入造成。
四、本次部分募投项目延期的具体情况及原因
公司及晟康化工持续积极推进募投项目实施，并结合项目实际建设进展与经营发展需要，审慎规划募集资金使用安排。截至目前
，“年产5,500吨特种化学品建设项目”已完成大部分建筑单体建设及部分单体机电安装工程。
近两年，国家化工行业安全、环保监管标准持续收紧、要求显著提高。特别是 2025年以来，《危险化学品安全法》《精细化工
企业安全管理规范》《光气及光气化产品生产安全规范》等新规相继发布实施，大幅提升了特定工艺的本质安全门槛。公司据此对项
目原设计方案进行系统性复核与升级，导致整体工程进度受到影响。
与此同时，随着 2026年《中华人民共和国生态环境法典》发布实施，对环保标准与要求提出了更加严格的约束，项目所在地针
对部分细分行业的环保排放指标要求也显著提高，随着 2025年国家生态环境部要求各省级环保部门收回农药等特定行业项目审批，
项目的环境影响评价报告在论证、审批环节的流程延长，相关批复工作时间延长。
面对政策与标准变化带来的挑战，公司技术研发与工程项目团队正严格依据新规要求，同步有序推进工艺与工程设计的升级调整
，确保项目最终建成即符合最新、最严的安全环保标准。
综合以上因素，基于审慎性原则，为确保公司募投项目高质量实施，降低募集资金使用风险，经公司综合评估，在募投项目实施
主体、募集资金用途及投资规模不发生变更的情况下，拟对该募投项目达到预定可使用状态日期延期至2027年12月31日。
五、本次调整募投项目对公司的影响及风险提示
（一）本次募投项目延期对公司的影响
本次部分募投项目延期是公司在复杂的市场环境下为保证募投项目质量作出的审慎决策，仅对募投项目达到预定可使用状态时间
进行调整，不涉及募投项目的实施主体、实施方式、募集资金投资用途和投资规模的变更，不存在改变或者变相改变募投项目投向的
情形，亦不会损害公司股东利益或者对公司当前生产经营造成重大不利影响。上述事项符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定
，符合公司发展规划。公司将加强募集资金使用的监督管理，提高资金使用效率，加快募投项目建设进度，争取项目早日达产，切实
维护广大投资者的利益。
（二）本次募投项目延期的风险提示
1、晟康化工后续尚需根据项目进展，依法履行部分产品安全设施设计审查、施工许可等相关审批程序。如因国家或地方有关政
策调整、行业标准再度提高或者主管部门审批要求变化，导致项目实施条件发生不利变化，则该项目的实施可能存在顺延、变更、中
止甚至终止的风险；
2、鉴于“年产 5,500 吨特种化学品建设项目”的建设周期较长，其在后续推进过程中可能会受到行业政策调整、市场竞争格局
演变、技术革新等诸多不确定因素的影响，进而影响建设进度。因此，该募投项目存在无法在调整后的达到预定可使用状态日期前顺
利完成的风险。
六、公司履行的审议程序及相关意见
公司于 2026 年 4月 22 日召开第四届董事会第五次（2025 年度）会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案
》，经审议，董事会同意公司在项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将募集资金投资项目“年产 5,5
00吨特种化学品建设项目”达到预定可使用状态的日期延期至 2027年 12月 31日。
七、保荐人意见
经核查，保荐人认为：公司本次部分募投项目延期事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的审议程序，符合相关法律、法规
的规定。本保荐人对公司本次部分募投项目延期事项无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/c93eb75f-47be-481c-be85-ef9f511637ab.PDF
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2026-04-23 19:40│广康生化（300804）：2025年度内部控制评价报告的核查意见
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华泰联合证券有限责任公司（以下简称 “华泰联合”）作为广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“广康生化”、“公司
”或“发行人”）首次公开发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2号——创业板上市公司规范运作》等文件的要求，华泰联合对广康生化 2025年度内部控制评价报告的相关情况进行核查，核查情
况如下：
一、内部控制评价情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1、纳入评价范围的主要单位包括：广康生化、广州禾农生物科技有限公司、广东禾康精细化工有限公司、湖北晟康化工有限公
司、广东优康精细化工有限公司、广东融康生物科技有限公司、新康有限公司、广东广康农药化工有限公司、广弘（香港）控股有限
公司、韶关禾农作物科技有限公司等子公司。上述单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财
务报表营业收入总额的 100%。
2、纳入评价范围的要素包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。
3、纳入评价范围的主要业务与事项包括：销售与收款、采购与付款、固定资产管理、募集资金使用、人力资源管理、资金活动
、对子公司管理、关联交易、对外担保、对外投资、信息披露。
4、重点关注的高风险领域主要包括：合同管理、固定资产、采购与销售、募集资金使用。本年度，公司针对合同管理全生命周
期（包括签订、履行、归档）存在的薄弱环节，启动了系统性强化工作，包括修订标准模板、优化审批权限、强化履行节点监控，旨
在从源头和过程管控法律与合规风险。
上述范围涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年
度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
项目 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
利润总额潜在错报 错报<利润总额的 5% 利润总额的 5%≤错报 错报 ≥利润总额的
＜利润总额的 10% 10%
资产总额潜在错报 错报 <资产总额的 资产总额的 0.5%≤错报 错报≥资产总额的 1%
0.5% ＜资产总额的 1%
营业收入潜在错报 错报 <营业收入的 营业收入的 0.5%≤错报 错报≥营业收入 1%
0.5% ＜营业收入的 1%
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。包括：
①公司控制环境无效；
②公司董事、高级管理人员舞弊；
③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报；
④公司审计委员会和公司内审部门对内部控制的监督无效。
重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重大
水平，但仍应引起董事会和管理层重视的错报。包括：
①未按公认会计准则选择和应用会计政策；
②未建立防止舞弊和重要的制衡制度和控制措施；
③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
④财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报告的真实、准确目标。
一般缺陷：指未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
缺陷认定等级 缺陷影响
重大缺陷 直接财产损失金额＞1000万元
重要缺陷 500万元＜直接财产损失金额≤1000万元
一般缺陷 500万元≤直接财产损失金额
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：重大缺陷：
①公司经营活动严重违反国家法律法规；
②决策程序不科学，导致重大决策失误，给公司造成重大财产损失；
③关键管理人员或技术人才大量流失；
④负面消息或报道频现，引起监管部门高度关注，在较长时间内无法消除。重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程
度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。
一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他产生一般影响或造成轻微损失的内部控制缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
在日常监督与专项检查中识别出的一般缺陷，相关责任单位已按要求完成整改或制定了明确的整改计划。例如，针对以往诉讼案
件中暴露的合同履行证据留存不足问题，已通过制度修订、流程优化和专项培训予以加强。
（四）内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
二、内部控制审计报告结论
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制审计报告》，认为：广康生化公司于2025年12月31日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
三、保荐人主要核查程序
保荐人对公司进行了定期现场检查，通过查阅公司股东会、董事会会议资料、内部审计报告、2025 年度内部控制评价报告以及
各项业务和管理规章制度；与公司董事、高级管理人员、内部审计部门负责人、注册会计师等人员进行沟通；现场调查及走访相关经
营情况，对广康生化内部控制制度的建立及执行情况进行了核查。
四、保荐人结论意见
保荐人经核查认为，广康生化现有的内部控制制度符合我国相关法律、法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与企
业业务及管理相关的有效的内部控制；广康生化董事会出具的《广东广康生化科技股份有限公司 2025年度内部控制评价报告》基本
反映了其内部控制制度的建设及运行情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/bbec067c-e65f-4922-a25e-75705a6793b7.PDF
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2026-04-23 19:40│广康生化（300804）：2025年度证券与衍生品投资情况的核查意见
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华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”）作为广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“广康生化”、“公司”
或“发行人”）首次公开发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等文件的要求，华泰联合对广康生化 2025 年度证券与衍
生品投资情况进行了核查，具体核查情况如下：
一、证券与衍生品投资审议批准情况
公司 2025 年 8月 20 日召开第四届董事会第二次（2025 年半年度）会议及第四届董事会审计委员会第二次会议，审议通过了
《关于继续开展外汇衍生品交易业务的议案》。鉴于公司前次外汇衍生品交易额度授权将于 2025 年 9 月 23日到期，为满足业务发
展需要，有效管理外汇市场风险及提升汇率波动应对能力，董事会同意公司及下属子公司继续使用自有资金开展总额度不超过 5,000
万美元的外汇衍生品交易业务，该授权自 2025年 9月 23日起生效，有效期为 12个月。在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动
使用。如单笔交易的存续期超出授权的有效期，则该笔交易对应的授权有效期自动顺延至交易终止时止。具体内容请见公司于 2025
年 8月 20日在巨潮资讯网披露的《关于继续开展外汇衍生品交易业务的公告》（公告编号：2025-043）。
二、2025年度公司衍生品投资情况
单位：万元
衍生品投资类 初始投 期初 本期 计入权 报告期内 报告期内 期末 期末投资
型 资金额 金额 公允 益的累 购入金额 售出金额 金额 金额占公
价值 计公允 司报告期
变动 价值变 末净资产
损益 动 比例
外币远期结汇 6,797.71 944.34 13.75 66.29 18,320.12 12,466.75 6,811.46 4.98%
合计 6,797.71 944.34 13.75 66.29 18,320.12 12,466.75 6,811.46 4.98%
证券与衍生品投资情况的核查意见
报告期实际损 报告期内，公司开展外汇套期保值业务产生的公允价值变动损益合计80.04万元。
益情况的说明
套期保值效果 报告期内，公司通过外汇套期保值业务增强了抵御外汇波动风险的能力，防范了汇率大幅
的说明 波动对公司造成不良影响。
三、外汇衍生品交易业务的风险分析和风险管理措施
（一）风险分析
公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇衍生品交易业务
均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的风
险，主要包括：
1、市场风险：因国内外经济形势的变化存在不可预见性，外汇衍生品交易业务面临一定的市场判断风险。
2、汇率波动风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇衍生品价格变动，造成亏损的市
场风险。
3、操作风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能由于操作失误、系统等原因导致公司在外汇衍生品交易业
务过程中带来损失。
4、履约风险：如果外汇衍生品交易业务的对手方违约，未能按照约定向公司支付套期保值的盈利，将导致公司无法有效对冲实
际的汇兑损失，进而造成公司财务损失。
5、流动性风险：若到期日公司无法及时获得充足的外汇资产以完成交割，会导致公司面临流动性风险。
6、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
（二）公司采取的风险控制措施
1、为避免汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避
免汇兑损失。
2、公司进行外汇衍生品交易时以外汇资产与负债为依据，以保证实施外汇衍生品交易业务时与公司实际外汇收支相匹配，进而
在交割时拥有足额资金供清算，降低流动性风险。
3、公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易业务的操作规范、审批权限、管理流程、信息隔离措施、
内部风险报告及风险处理程序等做出了明确规定，控制交易风险。
4、公司财务部门负责统一管理公司外汇衍生品交易业务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依
托，不得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇衍生品交易业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。在出现
重大风险或可能出现重大风险时，公司财务部门将及时向公司董事长提交分析报告和解决方案，同时向公司董事会秘书报告。
5、公司将认真选择信用良好的金融机构进行合作，同时严格控制外汇衍生品交易业务的交易规模，确保在董事会授权额度范围
内进行交易。
6、公司合规风控与审计部对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
四、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为，广康生化 2025年度证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定之情形，符合公司章程的规
定，决策程序合法、合规。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/fe4c91e6-839e-4b78-b910-6b186bea58d6.PDF
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2026-04-23 19:40│广康生化（300804）：广康生化2025年12月31日内部控制审计报告
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四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为，广康生化公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：韦宗玉
中国注册会计师：曾玉连
中国 北京 二○二六年四月二十二日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/d68b7bbe-b034-4595-b2f9-dad182a658e1.PDF
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2026-04-23 19:40│广康生化（300804）：华泰联合证券有限责任公司关于广康生化2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项
│核查报告
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广康生化（300804）：华泰联合证券有限责任公司关于广康生化2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项核查报告。公告详
情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/369e4a9b-86b4-46e5-90e2-0699bc6e3256.PDF
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2026-04-23 19:40│广康生化（300804）：募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
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广康生化（300804）：募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/ef57435d-1a75-438d-b7dc-53eee94573e6.PDF
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2026-04-23 19:40│广康生化（300804）：华泰联合证券有限责任公司关于广康生化2025年现场检查报告
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广康生化（300804）：华泰联合证券有限责任公司关于广康生化2025年现场检查报告。公告详情请查看附件。
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【2.财报链接】
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2026-04-24│广康生化：2025年年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-24/1225167060.PDF
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2026-04-24│广康生化：2026年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-24/1225167072.PDF
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2025-10-24│广康生化：2025年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-10-24/1224727170.PDF
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2025-08-22│广康生化：2025年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-08-22/1224530946.PDF
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2025-04-18│广康生化：2024年年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-18/1223129100.PDF
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2025-04-18│广康生化：2025年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-04-18/1223129110.PDF
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2024-10-25│广康生化：2024年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-10-25/1221506521.PDF
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2024-08-29│广康生化：2024年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-08-29/1221032333.PDF
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2024-04-26│广康生化：2024年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-26/1219828043.PDF
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