公司公告☆ ◇300804 广康生化 更新日期：2025-05-23◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-05-08 19:22 │广康生化（300804）：2024年度股东大会决议公告 │
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│2025-05-08 19:22 │广康生化（300804）：广康生化2024年度股东大会法律意见 │
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│2025-04-28 11:46 │广康生化（300804）：关于董事会、监事会延期换届的公告 │
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│2025-04-17 21:09 │广康生化（300804）：2024年度独立董事述职报告（张志祥） │
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│2025-04-17 21:09 │广康生化（300804）：2024年度独立董事述职报告（彭文平） │
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│2025-04-17 21:09 │广康生化（300804）：2024年度独立董事述职报告（黄志威） │
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│2025-04-17 21:08 │广康生化（300804）：关于召开2024年度股东大会的通知 │
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│2025-04-17 21:07 │广康生化（300804）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明 │
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│2025-04-17 21:07 │广康生化（300804）：关于公司董事、监事、高级管理人员2024年度薪酬情况及2025年度薪酬方案的公告│
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│2025-04-17 21:07 │广康生化（300804）：董事会对独董独立性评估的专项意见 │
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2025-05-08 19:22│广康生化（300804）：2024年度股东大会决议公告
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广康生化（300804）：2024年度股东大会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-08/bf41b5da-01cb-491a-bb2e-7e73b1795ca6.PDF
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2025-05-08 19:22│广康生化（300804）：广康生化2024年度股东大会法律意见
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广康生化（300804）：广康生化2024年度股东大会法律意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-08/55dd3b37-6386-4205-be77-2c73f96335e3.PDF
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2025-04-28 11:46│广康生化（300804）：关于董事会、监事会延期换届的公告
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广康生化（300804）：关于董事会、监事会延期换届的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/96f42a91-b265-46e4-87c3-d358ff62a964.PDF
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2025-04-17 21:09│广康生化（300804）：2024年度独立董事述职报告（张志祥）
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广康生化（300804）：2024年度独立董事述职报告（张志祥）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/260d13bc-5559-44b7-adea-0d1e606623f8.PDF
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2025-04-17 21:09│广康生化（300804）：2024年度独立董事述职报告（彭文平）
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广康生化（300804）：2024年度独立董事述职报告（彭文平）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/b08b5c7b-0016-4141-a0fe-bbbf9d22a2b1.PDF
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2025-04-17 21:09│广康生化（300804）：2024年度独立董事述职报告（黄志威）
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广康生化（300804）：2024年度独立董事述职报告（黄志威）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/7a228fd9-8aab-4653-9593-3e216daea0d2.PDF
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2025-04-17 21:08│广康生化（300804）：关于召开2024年度股东大会的通知
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广康生化（300804）：关于召开2024年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/46e0da6a-0a79-4703-89f7-ea7c737ea1a7.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明
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广东广康生化科技股份有限公司 （ 以下简称 （ 公司”）于 2025 年 4月 16日召开第三届董事会第二十六次 （ 2024 年度）
会议和第三届监事会第十七次 （ 2024年度）会议，审议通过了 （ 2024 年度利润分配预案》，该预案尚需提交公司 2024年度股东
大会审议。根据 （上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红 （2023年修订）》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》的规定，公司对 2024 年度拟不进行利润分配进行专项说明如下：（
一、2024年度利润分配预案的基本情况
经信永中和会计师事务所 特殊普通合伙）审计，公司2024年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润34,681,288.66元，其
中母公司实现净利润47,840,683.16元。截至2024年12月31日，公司合并报表累计可供分配利润为346,601,423.03元，其中母公司累
计可供分配利润为371,086,100.39。按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，2024年公司实际可供分配利润共计346,
601,423.03元。
公司董事会拟定2024年度利润分配预案为：不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。
二、现金分红方案的具体情况
一）公司2024年度分红方案不触及其他风险警示情形
项目 2024年度 2023年度 2022年度
现金分红总额 元） 0 49,950,000.00 0
回购注销总额 元） 0 0 0
项目 2024年度 2023年度 2022年度
归属于上市公司股东的净利润 元） 34,681,288.66 30,071,413.11 96,174,531.44
研发投入 元） 38,829,391.03 27,066,920.59 28,402,268.57
营业收入 元） 723,480,846.94 495,011,431.63 659,900,788.02
合并报表本年度末累计未分配利润 346,601,423.03
元）
母公司报表本年度末累计未分配利润 371,086,100.39
元）
上市是否满三个 否
完整会计年度
最近三个会计年度累计现金分红总额 49,950,000.00
元）
最近三个会计年度累计回购注销总额 0
元）
最近三个会计年度平均净利润 元） 53,642,411.07
最近三个会计年度累计现金分红及回 49,950,000.00
购注销总额 元）
最近三个会计年度累计研发投入总额 94,298,580.19
元）
最近三个会计年度累计研发投入总额 5.02
占累计营业收入的比例 %）
是否触及 创业板股票上市规则》第 否
9.4条第 八）项规定的可能被实施
其他风险警示情形
二）不触及其他风险警示情形的具体原因
根据 深圳证券交易所创业板股票上市规则》有关规定，公司最近三个会计年度累计现金分红金额未低于最近三个会计年度年均
净利润的30%，且最近三个会计年度累计现金分红金额超过人民币3,000万元，因此不触及 深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9
.4条第 八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
三、公司2024年度拟不进行利润分配的原因及合理性说明
一）公司2024年度拟不进行利润分配的原因及合理性
根据 广东广康生化科技股份有限公司未来三年(2023-2025年)股东分红回报规划》，如公司当年度经营性现金流量净额或者现金
流量净额为负数，经股东大会审议批准，公司可以不予实施分红。2024年，公司现金流量净额为负数。鉴于公司目前正处于重要的发
展时期，日常经营需要稳定的现金流支持，经综合考虑公司长远发展战略及短期经营状况，兼顾公司现有及未来投资资金需求、经营
资金周转及其他重大资金安排，为保障公司持续、稳定、健康发展，更好地维护公司全体股东尤其是中小股东的长远利益，在符合相
关法律法规和 广东广康生化科技股份有限公司章程》 以下简称 公司章程》”） 广东广康生化科技股份有限公司未来三年(2023-2
025年)股东分红回报规划》关于利润分配原则的前提下，经公司董事会研究决定，2024年度公司拟不进行利润分配，即不派发现金股
利，不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润滚存至以后年度分配。
公司本次利润分配预案符合 上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——
创业板上市公司规范运作》 2023年12月修订）、 公司章程》及 广东广康生化科技股份有限公司未来三年(2023-2025年)股东分红回
报规划》等相关规定，不存在损害投资者利益的情况。
公司本次利润分配预案尚需提交公司2024年度股东大会审议，股东大会将采取现场会议与网络投票相结合的方式进行表决，为中
小股东参与现金分红决策提供便利。
二）公司最近两个会计年度相关财务数据情况
公司2024年、2023年经审计的交易性金融资产、衍生金融资产 套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工具
投资、其他非流动金融资产、其他流动资产 待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务报表项
目核算及列报金额合计分别为431,271,537.51元以及185,049,605.83元，分别占对应年度总资产的21.72%、10.11%。
四、公司未分配利润的用途和计划
公司2024年度未分配利润累积滚存至下一年度，以满足公司生产经营对营运资金的需求。公司将一如既往地重视以现金分红的方
式对投资者进行回报，严格按照相关法律法规以及 公司章程》等有关规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发
展战略目标实现和投资者回报的角度出发，积极履行公司的利润分配政策，与广大投资者共享公司发展的成果。
五、监事会的意见
经审核，监事会认为，公司董事会提出 2024 年度利润分配预案符合 中华人民共和国公司法》 公司章程》等相关规定，符合公
司当前的实际经营情况和全体股东的长远利益，有利于公司的持续、稳定、健康发展，同意公司董事会提出的 2024 年度利润分配预
案并同意提交 2024 年度股东大会审议。
六、备查文件
、第三届董事会第二十六次 2024 年度）会议决议；
、第三届监事会第十七次 2024 年度）会议决议；
、信永中和会计师事务所 特殊普通合伙）出具的 审计报告》；、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/9fb252d5-189e-414d-ade1-74ca22053a61.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：关于公司董事、监事、高级管理人员2024年度薪酬情况及2025年度薪酬方案的公告
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广康生化（300804）：关于公司董事、监事、高级管理人员2024年度薪酬情况及2025年度薪酬方案的公告。公告详情请查看附件
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/bcad8903-a58f-4ed2-ac94-3a5c2db16c4b.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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广康生化（300804）：董事会对独董独立性评估的专项意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/65310717-b617-46cc-a8ba-e8102a91d587.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《广东广康生化科技股份有限公司章程》等
规定和要求，广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。
现将董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2012 年 3 月 2 日。信永中和组织形式为特殊普通合伙企业；统一社会信用代
码 91110101592354581W；注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 8层；执行事务合伙人（首席合伙人）谭小青。
截止 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，注册会计师 1780 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师人数超过 700人。
信永中和 2023 年度业务收入为 40.46 亿元，其中，审计业务收入为 30.15 亿元，证券业务收入为 9.96亿元。
2023年度，信永中和上市公司年报审计项目 364家，收费总额 4.56亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息
技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，采矿业、文化和体育娱乐业，金融业
，水利、环境和公共设施管理业、建筑业等。公司同行业上市公司审计客户家数为238家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2024年4月24日、2024年5月16日分别召开第三届董事会第二十一次（2023年度）会议和2023年度股东大会，审议通过了《
关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。
二、2024年度审计会计师事务所履职情况
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）严格遵守《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合相关规定要求及公司2024
年年度报告工作安排，对公司2024年度财务报表进行了审计，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母
公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注；并对公司2024年募集资金年度存放与
使用情况进行鉴证并出具了鉴证报告，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。信永中和会计师事务所（特殊普通
合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的
人员构成、审计计划、年度审计重点、风险判断、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据《广东广康生化科技股份有限公司章程》《广东广康生化科技股份有限公司董事会审计委员会工作制度》等有关规定，审计
委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2024年4月23日，第三届董事会审计委员会第十次会议审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》，董事会审计委员会
查阅了信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）有关资格证照、相关信息，认为其具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力、独立
性，具备证券相关业务审计资格，能够满足公司2024年度审计工作的质量要求。为保证审计工作的质量和连续性，公司董事会审计委
员会同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）审计委员会与信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）沟通协商公司2024年度财务报告的审计事项，包括2024年度审计工
作的人员安排、审计范围、重要时间节点、审计重点等相关事项的沟通，确定审计工作计划；并对2024年度审计调整事项、审计结论
等相关事项进行沟通，了解审计工作进展情况。在信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具初步审计意见后，与负责公司审计工
作的注册会计师进行沟通，了解审计情况。
（三）2025年4月15日，公司第三届董事会审计委员会第十五次会议审议通过公司《2024年度财务决算报告》《2024年度报告及
其摘要》《2024年度内部控制评价报告》等议案并同意提交公司董事会审议。
四、总体评价
审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《广东广康生化科技股份有限公司章程》《广东广康生化科技
股份有限公司董事会审计委员会工作制度》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了
审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实
履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了
良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时
。
广东广康生化科技股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/ca784eaa-db74-490c-af7d-bd2f0653de76.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：2024年度董事会工作报告
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广康生化（300804）：2024年度董事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/7765cf21-cfef-4b63-9a87-096bf7f791d4.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：2024年度财务决算报告
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广康生化（300804）：2024年度财务决算报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/febb382d-2e7f-462a-9c5c-74f3102441ee.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：2024年年度财务报告
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广康生化（300804）：2024年年度财务报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/a2ef6c7a-655b-4b2d-906d-3fd615b2da21.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：关于2024年度证券与衍生品投资情况的专项说明
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广康生化（300804）：关于2024年度证券与衍生品投资情况的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/f5e9c05a-679a-48df-bae0-96eda77829a9.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：2024年度内部控制评价报告
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广康生化（300804）：2024年度内部控制评价报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/48f13550-f5f7-4bb6-a9ad-bbb88f430e4b.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：2024年度监事会工作报告
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广康生化（300804）：2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/eeb91e47-b3a2-41d1-89c7-01e69e2d5295.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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广康生化（300804）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/5424d3cf-7b9e-43f2-a5a6-6bd7d42253aa.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：关于拟续聘会计师事务所的公告
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广康生化（300804）：关于拟续聘会计师事务所的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/94a72ba1-fb72-4ecf-a461-c005ab172ff7.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
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广康生化（300804）：2024年度募集资金存放与使用情况专项报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/5d895ae7-60cc-41de-bc10-c88ae2cf8eca.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：关于2024年度计提资产减值准备的公告
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广康生化（300804）：关于2024年度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/84406428-c511-45ed-9ccc-74149e9d8cc1.PDF
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2025-04-17 21:07│广康生化（300804）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告
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广康生化（300804）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-17/13df540c-5b64-4db0-a324-0c5b58c344e0.PDF
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2025-04-17 21:06│广康生化（300804）：2025年一季度报告
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广康生化（300804）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/a2620760-b124-4f92-915d-11c15925f034.PDF
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