公司公告☆ ◇300821 东岳硅材 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-23 16:54 │东岳硅材（300821）：关于完成工商变更并换发营业执照的公告 │
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│2026-04-22 17:12 │东岳硅材（300821）：关于2026年第一季度计提资产减值准备的公告 │
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│2026-04-22 17:11 │东岳硅材（300821）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-16 18:54 │东岳硅材（300821）：2025年度股东会决议 │
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│2026-04-16 18:54 │东岳硅材（300821）：2025年度股东会之法律意见书 │
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│2026-04-07 16:42 │东岳硅材（300821）：关于举办2025年度网上业绩说明会的公告 │
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│2026-04-03 18:38 │东岳硅材（300821）：2026年第一季度业绩预告 │
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│2026-03-25 20:42 │东岳硅材（300821）：关于公司2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-03-25 20:42 │东岳硅材（300821）：关于公司拟续聘2026年度会计师事务所的公告 │
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│2026-03-25 20:42 │东岳硅材（300821）：关于公司会计政策变更的公告 │
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2026-04-23 16:54│东岳硅材（300821）：关于完成工商变更并换发营业执照的公告
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山东东岳有机硅材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月24日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过《关于变
更公司住所并修订<公司章程>的议案》，具体内容详见刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告，上述事项已经
公司2025年度股东会审议通过，公司于近日完成工商变更登记手续并换发《营业执照》，变更后的《营业执照》登记信息如下：
一、变更后的《营业执照》基本信息
名称：山东东岳有机硅材料股份有限公司
统一社会信用代码：91370300796166056F
类型：其他股份有限公司（上市）
法定代表人：苏琳
注册资本：壹拾贰亿元整
成立日期：2006年12月28日
住所：山东省桓台县东岳未来路3799号
经营范围：生产销售甲基二氯硅烷（MeH）、三甲基氯硅烷（Me3）、甲基三氯硅烷（Mel）、硫酸、盐酸、二甲基二氯硅烷（Me2
）、硅粉【非晶形的】（中间产品）、甲基氯硅烷混合单体（二甲基二氯硅烷≥82%，甲基三氯硅烷≥7%，三甲基氯硅烷≥5%，甲基
二氯硅烷≥3%）（中间产品）（以上有效期以许可证为准）；批发销售甲醇（不带有储存设施的经营，有效期以许可证为准）。生产
销售有机硅单体、有机硅中间体、二氧化硅及硅油类、硅橡胶类、硅树脂类、硅烷类系列等深加工产品及其他自产副产品（不含危险
化学品）。货物进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
二、备查文件
公司《营业执照》
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/9cd034c1-7763-4e25-b3b9-32620957b972.PDF
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2026-04-22 17:12│东岳硅材（300821）：关于2026年第一季度计提资产减值准备的公告
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东岳硅材（300821）：关于2026年第一季度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/bea96aad-16cd-4b72-af2e-c7977fcced0e.PDF
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2026-04-22 17:11│东岳硅材（300821）：2026年一季度报告
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东岳硅材（300821）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/0562bc84-14c3-4387-bfdc-177d97453d27.PDF
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2026-04-16 18:54│东岳硅材（300821）：2025年度股东会决议
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东岳硅材（300821）：2025年度股东会决议。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-16/6160087e-e628-4c6a-b17f-ae95d154b0f1.PDF
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2026-04-16 18:54│东岳硅材（300821）：2025年度股东会之法律意见书
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东岳硅材（300821）：2025年度股东会之法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-16/98e35924-3e46-4db2-8983-34e3ab3a8dfc.PDF
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2026-04-07 16:42│东岳硅材（300821）：关于举办2025年度网上业绩说明会的公告
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东岳硅材（300821）：关于举办2025年度网上业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-07/f1418476-6502-4ba3-9b51-73ab8c1c4e8e.PDF
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2026-04-03 18:38│东岳硅材（300821）：2026年第一季度业绩预告
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一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2026 年 1 月 1 日至 2026 年 3 月 31 日。
2、业绩预告情况：预计净利润为正值且属于同向上升情形
（1）以区间数进行业绩预告的
单位：万元
项 目 本报告期 上年同期
归属于上市公司股东的净利润 18,300 ～ 20,300 3,681.94
比上年同期增长 397.02% ～ 451.34%
扣除非经常性损益后的净利润 20,500 ～ 22,500 3,912.08
比上年同期增长 424.02% ～ 475.14%
二、与会计师事务所沟通情况
本次业绩预告相关数据是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所审计，但是公司已就业绩预告有关事项与会计师事务
所进行预沟通，公司与会计师事务所在本次业绩预告方面不存在分歧。三、业绩变动原因说明
自 2025 年 12 月份以来，受市场环境及行业供需格局改善影响，有机硅行业主要产品价格上涨并回归合理区间，公司产品毛利
率显著提升。此外，公司持续推进精细化管理与内部挖潜，保持生产平稳运行，有效控制成本费用，进一步增强了盈利能力。
报告期内，公司预计非经常性损益对归属于上市公司股东净利润的影响金额为 2,200 万元左右，主要为非流动资产处置损益等
项目所致。
四、其他相关说明
（一）本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，未经审计机构审计。
（二）2026 年第一季度业绩的具体数据将在本公司 2026 年一季度报告中详细披露，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险
。
五、备查文件
（一）董事会关于本期业绩预告的相关说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-03/5521b0cf-988c-4e59-adb0-aed5f6909ff2.PDF
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2026-03-25 20:42│东岳硅材（300821）：关于公司2025年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
公司于 2026 年 3 月 24 日召开的第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司2025 年度利润分配预案的议案》，该议
案尚需 2025 年度股东会审议通过。
二、利润分配方案的基本情况
（一）分配基准：2025 年度
（二）经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2025 年度归属于上市公司股东净利润-1,930.92 万元，合并报表
2025 年末可供分配的利润为 112,924.86 万元；2025 年度母公司实现净利润-1,880.34 万元，提取盈余公积 0 万元,加上年初未
分配利润116,842.44 万元，扣除 2025 年派发的现金股利 1,800.00 万元，母公司报表 2025 年末可供分配利润为 113,162.10 万
元。
（三）分配预案：以 2025 年 12 月 31 日公司总股本 120,000 万股为基数，向全体股东每 10 股分配现金红利 0.20 元（含
税），共计派发现金红利 2,400.00 万元（含税），本次不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。
如本方案获股东会审议通过，公司 2025 年度累积现金分红总额为 2,400.00 万元（含税），2025 年度公司未进行股份回购事
宜。2025 年度，现金分红和股份回购累积现金总额为 2,400.00 万元（含税），占 2025 年度归属于上市公司股东的净利润的比例
为-124.29%。
若在利润分配预案公布后至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变化，公司将按照“现金分红总额固定不变”的原则对
分配比例进行调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司 2025 年度利润分配预案不触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 2023 年度
现金分红总额（元） 24,000,000 18,000,000 0.00
回购注销总额（元） 0.00 0.00 0.00
归属于上市公司股东的 -19,309,187.30 56,761,572.66 -271,124,703.38
净利润（元）
研发投入（元） 133,354,043.99 164,155,244.71 233,533,795.59
营业收入（元） 3,770,262,381.46 5,150,649,541.32 4,801,467,896.50
合并报表本年度末累计 1,129,248,580.72
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 1,131,621,022.31
计未分配利润（元）
上市是否满三个完整会 ?是 □否
计年度
最近三个会计年度累计 42,000,000.00
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0.00
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 -77,890,772.67
净利润（元）
最近三个会计年度累计 42,000,000.00
现金分红及回购注销总
额（元）
最近三个会计年度累计 531,043,084.29
研发投入总额（元）
最近三个会计年度累计 3.87%
研发投入总额占累计营
业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票 □是 ?否
上市规则》第 9.4 条第
（八）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
其他说明：
公司将在本利润分配预案及《公司章程（2026 年 3月）》经公司股东会审议通过后实施权益分派，存在不确定性，敬请广大投
资者注意投资风险。
（二）现金分红方案合理性说明
公司 2025 年度归属于上市公司股东净利润-1,930.92 万元，母公司报表 2025 年末可供分配利润为 113,162.10 万元，本次利
润分配预案符合《公司法》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》等相关规定，该利润分配预案合法、合规。本次利润
分配预案是在综合考虑公司的经营状况和长远发展的前提下，为增强投资者回报水平提出的，与公司实际经营情况和未来发展需要相
匹配。本次利润分配预案不会造成公司流动资金短缺或其他不利影响。
四、备查文件
1、《山东东岳有机硅材料股份有限公司 2025 年度审计报告》（容诚审字【2026】518Z0361 号）；
2、 山东东岳有机硅材料股份有限公司第三届董事会第十八次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-26/cdb28493-7790-464b-a09b-e4c10aec9e2b.PDF
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2026-03-25 20:42│东岳硅材（300821）：关于公司拟续聘2026年度会计师事务所的公告
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山东东岳有机硅材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月24日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于
公司拟续聘2026年度会计师事务所的议案》，拟续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构，该议案尚需提交
公司2025年度股东会审议通过。现将相关事宜公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8月，2013
年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地
址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1幢 10 层 1001-1 至1001-26，首席合伙人刘维。
2、人员信息
截至 2025 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 233 人，共有注册会计师 1507 人，其中 856 人签署过证券服务业
务审计报告。
3、业务规模
容诚会计师事务所经审计的 2024 年度收入总额为 251,025.80 万元，其中审计业务收入234,862.94万元，证券期货业务收入12
3,764.58万元。
容诚会计师事务所共承担 518 家上市公司 2024 年年报审计业务，审计收费总额62,047.52万元，客户主要集中在制造业、信息
传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚会
计师事务所对东岳硅材公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为 383 家。
4、投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于 2.5 亿元，职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023 年 9月 21 日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案 [(20
21)京 74 民初 111 号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司（以下简称“华普天健咨询”）和容诚会计师事务所（特殊
普通合伙）（以下简称“容诚特普”）共同就 2011 年 3月17 日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在 1%范围内
与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨询及容诚特普收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
5、诚信记录
容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 1次、监督管理措施 12 次
、自律监管措施 13 次、纪律处分 4次、自律处分 1次。
101 名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 4次（共 2个项目）、监督管
理措施 20 次、自律监管措施 9次、纪律处分 10 次、自律处分 1次。
（二）项目信息
1、基本信息
拟项目合伙人：张春梅，2012 年成为中国注册会计师，2009 年开始从事上市公司审计业务，2021 年开始在容诚会计师事务所
执业，2022 年开始为山东东岳有机硅材料股份有限公司提供审计服务；近三年签署过东岳硅材（300821）、中天精装（002989）、
三旺通信（688618）、云里物里（920374）四家上市公司审计报告。
拟项目签字注册会计师：李泽毅，2019 年成为中国注册会计师，2012 年开始从事上市公司审计业务，2017 年开始在容诚会计
师事务所执业，2022 年开始为山东东岳有机硅材料股份有限公司提供审计服务；近三年签署过东岳硅材（300821）、博世科（30042
2）两家上市公司审计报告。
拟项目签字注册会计师：钱进，2022 年成为中国注册会计师，2020 年开始从事上市公司审计业务，2020 年开始在容诚会计师
事务所执业，2024 年开始为山东东岳有机硅材料股份有限公司提供审计服务。
拟项目质量控制复核人：张媛媛，2007 年成为中国注册会计师，2007 年开始从事上市公司审计业务，2024 年开始在容诚会计
师事务所执业；近三年签署或复核过上市公司和挂牌公司审计报告超过 20 家次。
2、上述相关人员的诚信记录情况
项目合伙人张春梅、签字注册会计师李泽毅、签字注册会计师钱进、项目质量控制复核人张媛媛近三年内未曾因执业行为受到刑
事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
公司董事会提请股东会授权公司管理层综合考虑公司业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据审计工作需
配备的审计人员情况、投入的工作量以及事务所的收费标准确定年度审计报酬事宜。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性进行了核查，一致认为其具备
为公司服务的资质要求，拥有足够的经验和良好的执业团队，熟悉公司业务，可以满足公司年度审计工作的要求。董事会审计委员会
提议继续聘请容诚会计师事务所为公司2026年度审计机构，为公司提供财务报告审计及内部控制审计服务，并将该事项提交公司董事
会审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
公司于2026年3月24日召开第三届董事会第十八次会议，并以9票赞成、0票反对、0票弃权的表决情况审议通过了该事项，同意继
续聘请容诚会计师事务所为公司2026年度审计机构，负责公司2026年度财务报告审计工作及内部控制审计，并提交股东会审议，同时
提请股东会授权公司管理层根据行业标准及公司审计的实际工作情况确定年度审计报酬事宜。
（三）生效日期
本次续聘会计师事务所事宜尚需提交公司股东会审议，并自公司2025年度股东会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、山东东岳有机硅材料股份有限公司第三届董事会第十八次会议决议；
2、山东东岳有机硅材料股份有限公司第三届董事会审计委员会第十次会议决议；
3、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-26/eed2ecba-8a58-44df-bbc1-438b8c819217.PDF
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2026-03-25 20:42│东岳硅材（300821）：关于公司会计政策变更的公告
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特别提示：
山东东岳有机硅材料股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）、中国证监会的相
关规定变更会计政策。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，公司本次会
计政策变更无需提交董事会和股东会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体情况公告如下：
一、本次会计政策变更概述
（一）会计政策变更原因
2025 年 12 月 5日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布《企业会计准则解释第 19 号》（财会〔2025〕32 号
）（以下简称“解释 19 号文”），规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企
业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金
流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容自 2026 年
1月 1日起施行。
（二）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部修订和发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指
南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司按照《企业会计准则解释第 19 号》要求执行，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会
计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关准则要求进行的合理变更，符合相关规定，执行变更后的会计政策能客观、公允地反映
公司的财务状况和经营成果，执行变更后的会计政策对公司报告期内报表无重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-26/5e35c522-e49d-4301-b65f-4751c2f83cd6.PDF
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2026-03-25 20:42│东岳硅材（300821）：关于公司未来三年（2026-2028）股东分红回报规划
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为进一步完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，增强利润分配政策的透明度和可操作性，积极回报投资者，
根据《公司法》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关文件要求，结合公司的实际情况，公司制定了《山东东岳
有机硅材料股份有限公司未来三年（2026-2028年）股东分红回报规划》（以下简称“《股东分红回报规划》”或“本规划”），具
体内容如下
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