公司公告☆ ◇300842 帝科股份 更新日期：2024-11-21◇ 通达信沪深京F10
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2024-11-12 18:00│帝科股份（300842）：关于为子公司提供担保额度预计的公告
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无锡帝科电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 11 月 12 日召开了第三届董事会第六次会议和第三届监事会
第八次会议，分别审议通过了《关于为子公司提供担保额度预计的议案》，现将相关事项公告如下：
一、 担保情况概述
根据公司子公司业务发展、生产经营需要，公司拟为公司合并报表范围内的子公司向业务相关方（包括但不限于银行、金融机构
及其他业务合作方）申请综合授信（包括但不限于办理本外币贷款、项目贷款、承兑汇票、信用证、贸易融资、保理融资、融资租赁
（包括但不限于售后回租）、白银租赁、保函、远期结售汇以及其他衍生产品等相关业务）及日常经营需要（包括但不限于履约担保
、产品质量担保）时提供担保，提供担保的形式包括但不限于信用担保（含一般保证、连带责任保证等）、抵押担保、质押担保或多
种担保方式相结合等形式，预计担保额度不超过人民币 13 亿元。
上述担保额度的有效期自 2025 年 1 月 1 日起至 2025 年 12 月 31 日，该额度在授权期限内可循环使用。在此额度范围内，
公司将不再就每笔担保事宜另行提交董事会、股东大会审议。在相应权限范围内，公司董事会授权/提请股东大会授权董事长代表公
司签署有关的法律文件，授权经营管理层具体办理相关事宜。在不超过已审批担保总额度的情况下，公司管理层可根据实际经营情况
在总担保额度范围内适度调整各子公司（含授权期限内新设立或纳入合并范围的子公司）的担保额度，实际担保金额以最终签订的担
保合同为准。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作
》和《公司章程》的相关规定，本次担保总额度预计事项尚需提交公司股东大会审议。
二、 担保额度预计情况
担保 被担保方 担保方 被担保方最 截至目 本次新 担保额度 是否
方 持股比 近一期资产 前担保 增担保 占上市公 关联
例 负债率 余额 额度 司最近一 担保
期净资产
比例
无锡 东营德脉 100% 69.39% 0 4 亿元 30.23% 否
帝科 电子材料
电子 有限公司
材料 江苏鸿脉 100% 98.08% 0 3.5 亿元 26.46% 否
股份 新材料有
有限 限公司
公司 四川帝科 100% 41.13% 0 3.5 亿元 26.46% 否
电子材料
有限公司
新设立或 / / 0 2 亿元 15.12% 否
纳入合并
范围的子
公司
上表所列额度，为公司根据各子公司情况所预估的最高额度，后期公司可以根据各子公司的实际经营情况或建设情况，在各子公
司（包括但不限于上表所列示子公司、已设立的子公司及将来新纳入合并报表范围内的子公司）之间在符合相关规定的情况下对担保
额度进行调剂使用，但担保总额度不超过人民币 13 亿元。公司董事会提请股东大会授权公司管理层在调剂事项实际发生时确定调剂
对象及调剂额度。担保额度在合并报表范围内子公司间可以进行调剂，但实际在调剂发生时，对于最近一期资产负债率 70%以上的担
保对象，仅能从最近一期资产负债率 70%以上的担保对象处获得担保额度。
三、 被担保人基本情况
1. 东营德脉电子材料有限公司
统一社会信用代码：91370503MABWCWG43Q
注册资本：人民币 2000 万元整
公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
法定代表人：史卫利
成立日期：2022 年 8 月 1 日
住所：山东省东营市河口区蓝色经济产业园经三路以西、纬八路以南
经营范围：一般项目：电子专用材料制造；电子专用材料销售；电子专用材料研发；有色金属合金制造；有色金属合金销售；电
子元器件制造；电子元器件批发；电子元器件零售；金银制品销售；新材料技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、
技术转让、技术推广；货物进出口；技术进出口；进出口代理；化工产品销售（不含许可类化工产品）。（除依法须经批准的项目外
，凭营业执照依法自主开展经营活动）
是否为失信被执行人：否。
财务情况：截至 2023 年 12 月 31 日：资产总额 1,478.37 万元、负债总额32.59 万元、净资产 1,445.79 万元；2023 年度
营业收入 0 万元、利润总额-130.45万元、净利润-130.45 万元（经审计）。
截至 2024 年 9 月 30 日：资产总额 5,632.32 万元、负债总额 3,908.18 万元、净资产 1,724.15 万元；2024 年前三季度营
业收入 0 万元、利润总额-121.64 万元、净利润-121.64 万元（未经审计）
2. 江苏鸿脉新材料有限公司
统一社会信用代码：91320381MACRYDF93M
注册资本：人民币 2000 万元整
类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
法定代表人：史卫利
成立日期：2023 年 7 月 26 日
住所：新沂市经济开发区唐港路 6 号
经营范围：一般项目：新材料技术研发；电子专用材料研发；电子专用材料制造；电子专用材料销售；有色金属合金制造；有色
金属合金销售；电力电子元器件制造；电子元器件批发；电子元器件零售；金银制品销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交
流、技术转让、技术推广；技术进出口；进出口代理；货物进出口；化工产品销售（不含许可类化工产品）（除依法须经批准的项目
外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
是否为失信被执行人：否。
财务情况：截至 2023 年 12 月 31 日：资产总额 24,202.41 万元、负债总额22,946.60 万元、净资产 1,255.81 万元；2023
年度营业收入 38,845.31 万元、利润总额-922.78 万元、净利润-744.19 万元（经审计）。
截至 2024 年 9 月 30 日：资产总额 47,652.24 万元、负债总额 46,737.40 万元、净资产 914.85 万元；2024 年前三季度营
业收入 165,876.01 万元、利润总额-588.30 万元、净利润-340.96 万元（未经审计）
3. 四川帝科电子材料有限公司
统一社会信用代码：91510683MADANCA95F
注册资本：人民币 2000 万元整
类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
法定代表人：史卫利
成立日期：2024 年 1 月 12 日
住所：四川省德阳市绵竹高新区江苏工业园苏州大道 18 号
经营范围：一般项目：电子专用材料制造；电子专用材料销售；电子专用材料研发；电子元器件制造；电子元器件批发；电子元
器件零售；新材料技术研发；显示器件制造；显示器件销售；金银制品销售；有色金属合金销售；技术服务、技术开发、技术咨询、
技术交流、技术转让、技术推广；化工产品销售（不含许可类化工产品）；货物进出口；技术进出口；进出口代理；基础化学原料制
造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
是否为失信被执行人：否。
财务情况：
截至 2024 年 9 月 30 日：资产总额 785.26 万元、负债总额 322.99 万元、净资产 462.26 万元；2024 年前三季度营业收入
11.82 万元、利润总额-37.85 万元、净利润-37.74 万元（未经审计）
四、 担保协议的主要内容
截至本公告披露日，相关担保协议尚未签署，担保协议的主要内容将由公司及相关子公司与业务相关方共同协商确定，实际担保
总额将不超过审议通过的担保额度。具体担保金额、担保期限以实际签署的担保协议为准。
五、 董事会意见
本次公司为子公司提供担保有助于解决公司子公司业务发展的资金等需求，促进各子公司经营发展，对公司业务扩展起到积极作
用。公司充分了解各子公司的经营情况，能够对各子公司的投资、融资等重大事项进行有效控制，掌握与监控其资金流向和财务变化
情况，并可以定期和不定期地对其实施内部审计，以防范和控制因前述担保事项产生的风险。因此，董事会同意本次担保事项。
六、 监事会意见
经审议，监事会认为：本次预计的担保事项有助于解决公司子公司业务发展的资金等需求，促进各子公司经营发展，对公司业务
扩展起到积极作用。本次被担保对象均为公司合并报表范围内的子公司，公司对其拥有绝对的控制权，担保风险可控，同时本次担保
内容及决策程序符合法律法规相关规定，不会对公司的正常运作和业务发展造成不良影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
监事会同意本次公司为子公司提供担保额度预计的事项。
七、 累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告披露日，公司及子公司不存在对外担保及涉及诉讼的担保事项。
八、 备查文件
1. 第三届董事会第六次会议决议；
2. 第三届监事会第八次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-12/2ee6c791-137d-4c02-8cef-9bcf85131a74.PDF
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2024-11-12 18:00│帝科股份（300842）：关于增加2024年度日常关联交易预计的公告
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帝科股份（300842）：关于增加2024年度日常关联交易预计的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-12/81d591b3-b582-4d47-a420-e4304056a00d.PDF
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2024-11-12 18:00│帝科股份（300842）：关于2025年度日常关联交易预计的公告
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帝科股份（300842）：关于2025年度日常关联交易预计的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-12/4f4d40a3-1092-4765-a908-3baa3ee5c962.PDF
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2024-11-12 18:00│帝科股份（300842）：关于向金融机构申请综合授信额度的公告
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帝科股份（300842）：关于向金融机构申请综合授信额度的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-12/1a725342-d19f-43cf-85ca-ce9a7d0693dd.PDF
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2024-11-12 17:46│帝科股份（300842）：第三届董事会第六次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
无锡帝科电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第六次会议于 2024 年 11 月 12 日在公司会议室以现场结
合腾讯会议的方式召开，会议通知等相关资料已于 2024 年 11 月 10日通过电子邮件、微信方式送达全体董事。经全体董事一致同
意，本次董事会豁免会议通知时限要求。本次会议由董事长史卫利召集并主持，会议应出席董事 5 人，实际出席董事 5 人，其中董
事李建辉、秦舒以腾讯会议方式参会，公司监事、高级管理人员列席了会议。本次董事会的召集、召开符合《中华人民共和国公司法
》及《无锡帝科电子材料股份有限公司章程》等相关法律法规的规定，会议合法、有效。
二、董事会会议审议情况
与会董事对本次会议需审议的议案进行了充分讨论，审议通过了以下议案：
（一）审议通过《关于增加 2024 年度日常关联交易预计的议案》
根据公司战略规划及经营发展需要，同时结合公司实际情况，董事会同意公司增加 2024 年度日常关联交易预计额度 60,000 万
元（不含税）。
独立董事对该事项均发表了同意的意见。董事会审计委员会通过了该议案。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cnin
fo.com.cn）上的《关于增加2024 年度日常关联交易预计的公告》。
表决结果：同意票 4 票、反对票 0 票、弃权票 0 票，表决通过。关联董事史卫利对本议案回避表决。
本议案尚需提交公司股东大会审议，届时关联股东将回避表决。
（二）审议通过《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》
董事会认为：公司 2024 年度与关联方进行的日常关联交易预计额度是根据双方经营需求及上下游客户需求就可能发生业务的合
同上限金额测算的，实际发生额是根据订单执行情况和双方记账金额确定，受行业政策变化、市场需求变化等因素影响，具有较大的
不确定性。公司 2024 年 1-9 月与关联方实际发生的关联交易与预计金额有一定差异属于正常经营行为。
为满足 2025 年公司正常生产经营的需要，公司预计 2025 年度与关联方发生日常关联交易预计总金额不超过人民币 260,170
万元。公司拟与关联方发生的日常关联交易属于正常的市场商业行为，符合公司实际经营和发展需要，关联交易的价格公允，程序合
法，董事会同意公司 2025 年度日常关联交易预计事项。
独立董事对该事项均发表了同意的意见。董事会审计委员会通过了该议案。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.c
om.cn）上的相关公告。
表决结果：同意 4 票，反对 0 票，弃权 0 票。表决通过。关联董事史卫利对本议案回避表决。
本议案尚需提交公司股东大会审议，届时关联股东将回避表决。
（三）审议通过《关于公司 2025 年度金融衍生品交易计划的议案》
经审议，董事会同意公司及子公司2025年度根据经营发展的需要，使用自有资金开展时点余额不超过20亿元的外汇衍生产品交易
、投入的保证金额度不超过1亿元的白银期货/期权合约交易。上述交易额度自股东大会审批通过后自2025年
1月1日起至2025年12月31日内有效，有效期内可以循环滚动使用。同时，董事会提请股东大会授权董事长在额度范围和有效期内
行使决策权并签署相关合同与文件；公司财务部负责衍生品交易业务的具体操作和管理，授权有效期自股东大会审批通过后自2025年
1月1日起至2025年12月31日。
独立董事对该事项均发表了同意的意见。董事会审计委员会通过了该议案。
具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。表决通过。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（四）审议通过《关于向金融机构申请综合授信额度的议案》
为满足公司生产经营和战略实施的资金需求，公司及子公司拟向金融机构申请不超过人民币 60 亿元的综合授信额度。授信额度
有效期为自股东大会审批通过后 2025 年 1 月 1 日起至 2025 年 12 月 31 日，授信期限内，授信额度可循环使用。董事会提请股
东大会授权董事长或其授权代表签署公司上述授信额度内（包括但不限于授信、借款、担保等）相关的合同、协议等各项法律文件，
办理相关手续。
董事会审计委员会通过了该议案。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
表决结果：同意票 5 票、反对票 0 票、弃权票 0 票。表决通过。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（五）审议通过《关于为子公司提供担保额度预计的议案》
董事会认为：本次公司为子公司提供担保有助于解决公司子公司业务发展的资金等需求，促进各子公司经营发展，对公司业务扩
展起到积极作用。公司充分了解各子公司的经营情况，能够对各子公司的投资、融资等重大事项进行有效控制，掌握与监控其资金流
向和财务变化情况，并可以定期和不定期地对其实施内部审计，以防范和控制因前述担保事项产生的风险。因此，董事会同意本次担
保事项。
董事会审计委员会通过了该议案。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。表决通过。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
（六）审议通过《关于提请召开公司 2024 年第六次临时股东大会的议案》
董事会提议于 2024 年 11 月 28 日（星期四）在公司会议室召开 2024 年第六次临时股东大会。
表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。表决通过。
三、备查文件
1. 公司第三届董事会第六次会议决议；
2. 深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-12/da807577-5af0-4361-be2e-51648bc37289.PDF
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2024-11-12 17:42│帝科股份（300842）：关于开展金融衍生品交易业务的可行性分析报告
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一、公司开展金融衍生品交易业务的背景、目的
公司在日常经营过程中涉及外币业务，进出口业务主要结算币种是美元、欧元、日元等。受国际政治、经济等不确定因素影响，
外汇市场波动较为频繁，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成影响，锁定汇兑成本，公司拟根据生产经营
的具体情况，适度择机开展外汇衍生品交易业务；同时，公司产品主要原材料为银粉，为规避生产经营中使用的原材料银价大幅波动
给公司经营带来的不利影响，保证经营业绩相对稳定，公司拟通过白银期货/期权合约进行对冲操作，通过利用合理的金融工具锁定
成本，降低风险，提高公司竞争力。
二、公司开展金融衍生品交易业务概述
1. 交易品种
结合实际业务情况，公司拟开展的金融衍生品交易业务主要包括远期结售汇、外汇期权、外汇掉期等外汇衍生产品以及白银期货
/期权合约。
2. 交易额度、期限及授权
公司及子公司拟使用自有资金开展时点余额不超过 20 亿元的外汇衍生产品交易、投入的保证金额度不超过 1 亿元的白银期货/
期权合约交易。上述额度自公司相关股东大会批准通过后 2025 年 1 月 1 日起至 2025 年 12 月 31 日有效，有效期内可以循环滚
动使用。同时，董事会提请股东大会授权董事长在额度范围和有效期内审批公司日常金融衍生品交易具体操作方案并签署相关合同与
文件；公司财务部负责衍生品交易业务的具体操作和管理。授权有效期自股东大会批准通过后 2025 年 1 月 1 日起至 2025 年 12
月 31 日有效。对金融衍生品交易业务的基本管理原则、审批权限、业务管理及操作流程、信息隔离、内部风险控制措施以及信息披
露等内容具体参照公司《金融衍生品交易业务管理制度》的相关规定。
3. 交易对手方
公司及子公司拟开展的金融衍生品交易业务的交易对手方为经营稳健、资信良好，具有金融衍生品交易业务经营资格的金融机构
，与公司不存在关联关系。
4. 资金来源
公司及子公司拟开展的金融衍生品交易业务的资金来源为自有资金，不存在直接或间接使用募集资金从事该业务的情形。
三、公司开展金融衍生品交易业务的必要性和可行性
公司在充分保障日常经营性资金需求、不影响正常经营活动并有效控制风险的前提下，使用部分自有资金开展金融衍生品交易业
务，有利于提高公司应对外汇波动风险的能力，防范汇率波动带来对公司经营带来的不利影响；有利于规避原材料价格波动对公司生
产经营造成的潜在风险，充分利用期货/期权市场的套期保值功能，通过利用合理的金融工具锁定成本，减少因产品价格波动造成的
产品成本波动，保证公司经营业绩的相对稳定，提高公司竞争力，具备必要性。
公司进行白银期货/期权对冲业务只限于在境内期货交易所交易的期货/期权，期货/期权持仓量不超过风险对冲的现货需求量；
公司进行外汇衍生品交易业务规模与公司实际进出口业务量、外币资产规模相适应，不存在投机性操作。公司已根据相关法律法规的
要求制定《金融衍生品交易业务管理制度》，并通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事金融衍生品交易业务制定了具体
操作流程，具有可行性。
四、公司开展金融衍生品交易业务的风险分析
公司开展金融衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不得进行投机性和单纯的套利交易，但金融衍生品交易操作
仍存在一定的风险，主要包括：
1. 市场风险：在白银期货/期权行情变动较大时，公司可能无法在要求锁定的价格买入、卖出合约或在预定的价格平仓，造成损
失；在汇率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后发生的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜
在损失。
2. 内部控制风险：白银期货/期权对冲和外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造
成风险。
3. 违约风险：①客户供应商违约：在产品交付周期内，由于银粉价格大幅波动，客户主动违约而造成公司白银期货/期权交易上
的损失；客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，支付给供应商的货款或偿还外币贷款的时间提前，均会影响公司
现金流量情况，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇风险对冲业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。②外汇衍生品
交易对手违约：白银期货/期权对冲和外汇衍生品交易对手出现违约，不能按照约定支付公司盈利从而无法对冲公司实际的现货市场
损失和汇兑损失，将造成公司损失。
4. 法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
5. 技术风险：从交易到资金设置、风险控制，到与期货公司和银行的链路，内部系统的稳定与交易的匹配等，存在着因系统崩
溃、程序错误、信息风险、通信失效等可能导致交易无法成交的风险。
6. 资金风险：白银期货/期权对冲交易采取保证金和逐日盯市制度，可能会带来资金流动性风险以及未及时补足保证金被强制平
仓而产生损失的风险。
五、公司采取的风险控制措施
1. 明确金融衍生品交易原则：公司开展白银期货/期权和外汇衍生产品交易业务必须以正常的生产经营为基础，以规避和防范原
材料价格波动和汇率波动风险为主要目的，必须与公司实际业务相匹配，不得影响公司的正常生产经营，不得进行以投机为目的的交
易。因此在进行实际衍生品交易操作时进行严格的风险控制，公司将依据经营规模以及存货数量，制定相应的衍生品交易策略。
2. 制度建设：公司已建立《金融衍生品交易业务管理制度》，对公司及子公司从事白银期货/期权对冲和外汇衍生品交易业务的
基本原则、审批授权、业务管理及操作流程、信息隔离、内部风险控制措施以及信息披露等做出明确规定，能够有效规范金融衍生品
交易行为，控制金融衍生品交易风险。
3. 产品选择：公司进行白银期货/期权对冲业务只限于在境内期货/期权交易所交易的期货/期权，期货/期权持仓量不超过风险
对冲的现货需求量。公司进行外汇衍生品交易必须基于外币银行借款、公司出口项下的外币收款预测及进口项下的外币付款预测等实
际生产经营业务。交易合约的外币金额不得超过外币收款或外币付款预测金额，外汇衍生品交易以实物交割的交割期间需与对应的外
币银行借款的兑付期限相匹配，或与公司预测的外币收款时间或外币付款时间相匹配；
4. 交易对手管理：公司仅与具有合法资质的期货公司、大型商业银行等金融机构开展白银期货/期权对冲、外汇衍生品交易业务
。公司将审慎审查与对方签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范信用风险和法律风险。
5. 分级管理：公司财务部、内部审计部、各业务部门作为相关责任部门或单位均有清晰的管理定位和职责，通过分级管理，形
成监督机制，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险，在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。
6. 信息披露：严格按照深圳证券交易所的相关规定要求及时完成信息披露工作。
六、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》、《企业会
计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的金融衍生品交易业务进行相应的核算与会计处理，并反映在资
产负债表及损益表相关项目中。
七、公司开展的金融衍生品交易业务可行性分析结论
公司开展金融衍生品交易业务与公司日常经营业务相匹配，充分运用合理的金融工具来规避或降低原材料价格波动和汇率波动风
险对公司业绩产生的影响，具有必要性。同时，公司已制定《金融衍生品交易业务管理
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