公司公告☆ ◇300844 山水比德 更新日期：2026-03-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-03-20 00:00 │山水比德（300844）：关于召开2026年第二次临时股东会的通知 │
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│2026-03-20 00:00 │山水比德（300844）：关于向银行申请综合授信额度并接受关联方担保的公告 │
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│2026-03-20 00:00 │山水比德（300844）：第四届董事会第二次会议决议公告 │
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│2026-03-20 00:00 │山水比德（300844）：关于开展应收账款保理业务的公告 │
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│2026-03-20 00:00 │山水比德（300844）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-03-20 00:00 │山水比德（300844）：关于2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的公告 │
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│2026-03-20 00:00 │山水比德（300844）：关于续聘会计师事务所的公告 │
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│2026-03-20 00:00 │山水比德（300844）：关于购买董事、高级管理人员责任险的公告 │
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│2026-02-12 18:56 │山水比德（300844）：2026年第一次临时股东会决议公告 │
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│2026-02-12 18:56 │山水比德（300844）：2026年第一次临时股东会的法律意见书 │
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2026-03-20 00:00│山水比德（300844）：关于召开2026年第二次临时股东会的通知
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广州山水比德设计股份有限公司（以下简称“公司”）定于 2026 年 4 月 7日（星期二）15:30 在公司会议室以现场投票与网
络投票相结合的方式召开 2026年第二次临时股东会。现将本次会议有关事项通知如下：
一、召开会议的基本情况
（一）股东会届次：2026 年第二次临时股东会
（二）股东会的召集人：公司董事会
（三）会议召开的合法、合规性：
本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
（四）会议召开的日期、时间：
1．现场会议召开时间：2026 年 4月 7日（星期二）下午 15:30。
2．网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2026 年 4月 7日上午 9:15-9:25，9:30-11:30，
下午 13:00-15:00。通过深圳证券交易所互联网投票系统进行投票的具体时间为：2026年4月7日上午9:15至下午 15:00 期间的任意
时间。
（五）会议的召开方式：本次股东会采用现场投票与网络投票相结合的方式召开。
1．现场投票：包括本人出席及通过填写授权委托书授权他人出席。
2．网络投票：公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式
的投票平台，公司股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
同一股份只能选择现场投票或网络投票中的一种表决方式。同一表决权出现重复表决的以第一次投票表决结果为准。
（六）会议的股权登记日：2026 年 4月 1日（星期三）。
（七）出席对象
1．截至股权登记日 2026 年 4月 1日（星期三）下午收市时，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全
体股东。上述公司全体股东均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司股东；
2．公司董事、高级管理人员；
3．公司聘请的见证律师及相关人员；
4．根据相关法规应当出席股东会的其他人员。
（八）现场会议召开地点：广州市海珠区新港东路 1166 号环汇商业广场南塔四楼会议室。
二、会议审议事项
（一）议案名称及编码
提案编码 提案名称 提案类型 备注
该列打勾的栏目
可以投票
100 总议案：除累积投票提案外的 非累积投票提案 √
所有提案
1.00 关于 2026 年度董事、高级管理 非累积投票提案 √
人员薪酬方案的议案
2.00 关于续聘会计师事务所的议案 非累积投票提案 √
3.00 关于向银行申请综合授信额度 非累积投票提案 √
并接受关联方担保的议案
4.00 关于购买董事、高级管理人员 非累积投票提案 √
责任险的议案
（二）议案披露情况
以上议案已经公司第四届董事会第二次会议审议，具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的公告及
相关文件。
（三）特别说明事项
1．议案 3.00 涉及关联交易，关联股东需回避表决，该议案关联股东不能接受其他股东委托对该项议案进行投票。
2．针对上述议案，公司将对中小投资者进行单独计票，中小投资者是指除上市公司董事、高级管理人员及单独或合计持有上市
公司 5%以上股份的股东以外的其他股东。
三、会议登记等事项
（一）登记方式：
1．法人股东应由法定代表人或法人股东委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持加盖公章的《企业法人营业执照
》（正副本复印件）、法定代表人身份证明书及居民身份证原件办理登记手续；法人股东委托代理人出席会议的，代理人应持委托人
的加盖公章的《企业法人营业执照》（正副本复印件）、股东出具的《授权委托书》（详见附件 3）及代理人居民身份证原件办理登
记手续。
2．自然人股东本人出席会议的，应持本人居民身份证原件办理登记手续。自然人股东委托代理人出席会议的，代理人应持委托
人的居民身份证、股东出具的《授权委托书》（详见附件 3）和受托人的居民身份证办理登记手续。
3．异地股东可采用信函或邮件的方式登记，股东请仔细填写《参会股东登记表》（详见附件 2），以便登记确认。不接受电话
登记。
信函或邮件请在 2026 年 4月 3日 17:00 前送达或发送至公司证券事务部。
来信请寄：广州市海珠区新港东路 1166 号环汇商业广场南塔四楼证券事务部，邮编：510330。
邮箱地址：spi@gz-spi.com。
（信封请注明“股东会”字样）。
（二）登记时间：2026 年 4月 3日上午 9:00-12:00，下午 14:00-17:00（三）登记地点：广州市海珠区新港东路 1166 号环汇
商业广场南塔四楼证券事务部
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.c
om.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程详见附件 1。
五、其他事项
（一）会期预计半天。出席人员的食宿、交通费及其他有关费用自理。
（二）会务联系方式
1．联系人：秦鹏
2．联系地址：广州市海珠区新港东路 1166 号环汇商业广场南塔四楼证券事务部
3．联系电话：020-37039775
4．邮政编码：510330
（三）出席现场会议的股东及股东授权代理人请于会议开始前半小时内到达会议地点，并携带《居民身份证》《授权委托书》等
原件，以便签到入场。
六、备查文件
广州山水比德设计股份有限公司第四届董事会第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/8668b4b2-03d2-410a-bb9a-2cc209bc3cac.PDF
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2026-03-20 00:00│山水比德（300844）：关于向银行申请综合授信额度并接受关联方担保的公告
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广州山水比德设计股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 3月 19 日召开第四届董事会独立董事第一次专门会议、第四
届董事会第二次会议，审议通过了《关于向银行申请综合授信额度并接受关联方担保的议案》，关联董事蔡彬女士对该议案回避表决
。该议案尚需提交股东会审议，关联股东将在股东会上对该议案回避表决。现将相关情况公告如下：
一、申请综合授信及接受关联方担保概述
（一）为满足公司及子公司（含公司各级全资子公司、控股子公司及额度有效期内新纳入合并范围的子公司，下同）经营发展及
战略实施的资金需求，公司及子公司拟向相关银行申请不超过人民币 5亿元的综合授信额度，在综合授信额度内，公司控股股东山水
比德集团有限公司（以下简称“山水集团”）、实际控制人孙虎先生及蔡彬女士提供连带责任担保，不向公司及子公司收取任何担保
费用，公司及子公司也无需向其提供反担保。以上授信额度与担保事宜自股东会审议通过之日起，期限一年。授信期限内，授信额度
可循环使用。具体情况如下：
序号 金融机构 授信额度 期限
1 招商银行股份有限公司广州分行 不超过 1亿元 1 年
2 中国工商银行股份有限公司广州花城支行 不超过 1亿元 1 年
3 中信银行股份有限公司广州分行 不超过 1亿元 1 年
4 其他（待定） 不超过 2亿元 1 年
合计金额 不超过 5亿元
上述授信额度拟用于向银行办理流动资金贷款、银行承兑汇票、信用证开证、投标保函、履约保函、预付款保函、付款保函、质
量保函、商票保贴、收购贷款等有关业务。
本次担保事项尚未签署协议，经公司 2026 年第二次临时股东会审议批准后，协议将在被担保人根据实际资金需求进行借贷时签
署，具体担保形式、担保金额、担保期限以签订的担保协议为准。以上授信额度不等于公司及子公司的实际融资金额，实际融资金额
应在授信额度内以银行与公司及子公司实际发生的融资金额为准。上述授信总额度内的单笔融资不再上报董事会进行审议表决，授信
期限内银行授信额度超过上述范围的须提交董事会或股东会审议批准后执行。
（二）关联关系
山水集团为公司控股股东，孙虎先生、蔡彬女士为公司实际控制人。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定，山水
集团、孙虎先生、蔡彬女士为公司的关联方，本次为公司及子公司申请授信提供担保的事项构成关联交易。本次关联交易事项不构成
《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不构成重组上市，不需要经过有关部门批准。
（三）审议程序
1.独立董事专门会议审议情况
公司于 2026 年 3月 19 日召开第四届董事会独立董事第一次专门会议，审议通过《关于向银行申请综合授信额度并接受关联方
担保的议案》。独立董事认为公司及子公司向银行申请综合授信额度并接受关联方担保的事项符合公司及子公司实际情况，本次关联
交易事项有利于支持公司及子公司发展，不存在损害中小股东利益的情形，不会对公司及子公司的经营情况产生不利影响。独立董事
一致同意将该议案提交公司董事会审议，关联董事应当回避表决。
2.董事会审议情况
公司于 2026 年 3月 19 日召开第四届董事会第二次会议，审议通过《关于向银行申请综合授信额度并接受关联方担保的议案》
，同意公司及子公司向相关银行申请不超过人民币 5亿元的综合授信额度，公司控股股东山水集团、实际控制人孙虎先生及蔡彬女士
为公司及子公司申请综合授信提供连带责任担保，并不向公司及子公司收取任何担保费用，无需公司及子公司提供反担保。以上授信
额度与担保事宜自股东会审议通过之日起，期限一年。授信期限内，授信额度可循环使用，同时提请股东会授权董事长全权代表公司
及子公司在批准的授信和担保额度内处理公司及子公司向银行申请授信及签署担保事项相关的一切事务。关联董事蔡彬女士对该议案
回避表决。该议案尚需提交公司 2026 年第二次临时股东会审议，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决。
二、关联方基本情况
（一）山水集团
1.基本情况：
公司名称：山水比德集团有限公司
统一社会信用代码：91440101MA59MDM77G
法定代表人：孙虎
注册资本：1630 万元
企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
注册地址：广州市南沙区金隆路 26 号 905 房 A062
经营范围：工程管理服务;数字创意产品展览展示服务;数字技术服务;数字内容制作服务（不含出版发行）;企业管理咨询;企业
管理;以自有资金从事投资活动
股权结构：孙虎先生持股 85%，秦鹏先生持股 6%，利征先生持股 5%%，梅卫平先生持股 4%。
2.最近一个会计年度的主要财务数据（未经审计）：
截至 2025 年 12 月 31 日，山水集团的总资产为 5,266.97 万元、总负债为1,905.48 万元、净资产为 3,361.49 万元。2025
年度山水集团营业收入为 0.99万元、营业利润为-57.54 万元、净利润-57.54 万元。
3.与公司关联关系：
山水集团为公司控股股东，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》7.2.3 条，为公司关联法人。
4.山水集团不属于失信被执行人。
（二）孙虎先生，中国国籍，为山水集团董事长、公司实际控制人、首席设计师。孙虎先生与蔡彬女士为夫妻关系，为一致行动
人。孙虎先生不属于失信被执行人。
（三）蔡彬女士，中国国籍，公司董事长、总经理。蔡彬女士与孙虎先生为夫妻关系，为一致行动人。蔡彬女士不属于失信被执
行人。
三、关联交易的定价政策及定价依据
本次关联担保遵循平等、自愿的原则，公司控股股东山水集团、实际控制人孙虎先生及蔡彬女士提供连带责任担保，此担保为无
偿担保，担保期间公司及子公司无需因此向上述关联方支付费用，亦无需对该担保提供反担保。
四、关联交易的目的和对上市公司的影响
本次公司及子公司向银行申请授信额度是依据日常经营的实际需要，公司控股股东山水集团、实际控制人孙虎先生及蔡彬女士为
公司及子公司申请授信提供担保，有利于支持公司及子公司业务的持续发展，不会对公司本期及未来的财务状况、经营成果产生不利
影响。截至目前，公司经营状况良好，具备良好的偿债能力，本次关联担保为无偿担保，决策程序合法合规，不存在损害公司及其他
股东特别是中小股东利益的情形，不会影响公司的独立性，也不存在违反相关法律法规的情形。
五、当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额截至本公告披露日，公司控股股东山水集团除为公司申请
综合授信业务提供无偿担保外，未与公司发生其他任何关联交易。公司实际控制人孙虎先生及蔡彬女士除在公司领取薪酬及为公司申
请综合授信业务提供无偿担保外，未与公司发生其他任何关联交易。
六、备查文件
1．广州山水比德设计股份有限公司第四届董事会第二次会议决议；
2．广州山水比德设计股份有限公司第四届董事会独立董事第一次专门会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/6a4585ef-63a7-42dd-a94f-526e5606e165.PDF
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2026-03-20 00:00│山水比德（300844）：第四届董事会第二次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
广州山水比德设计股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二次会议于 2026 年 3月 19 日（星期四）在公司会议室
以现场会议方式顺利召开。会议通知已于 2026 年 3月 13 日（星期五）以邮件、电话等形式发出。本次会议应出席董事 9人，实际
出席董事 9人，不存在董事委托其他董事代为出席或缺席会议的情形。本次会议由董事长蔡彬女士主持，公司高级管理人员列席了本
次会议。本次会议的召集、召开与表决程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等相关法律法规及《公司章程》
等有关规定，形成的决议合法、有效。
二、董事会会议审议情况
（一）审议《关于 2026 年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案》
公司非独立董事和高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、福利补贴和中长期激励收入（如有）等组成，其中绩效薪酬占比
原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的 50%。在公司兼任高级管理人员的非独立董事，按公司高级管理人员薪酬方案领取薪酬，不
额外领取董事薪酬和津贴；在公司担任其他职务的非独立董事，按照所担任的具体岗位和职务领取薪酬，不额外领取董事薪酬和津贴
；公司独立董事津贴为 8万元/年（税前）；公司高级管理人员根据其在公司所任具体职务、岗位及工作内容，按照公司相关薪酬标
准与绩效考核管理制度领取相应薪酬。
本议案涉及董事会薪酬与考核委员会全体委员薪酬，基于谨慎性原则，全体委员回避表决。因本议案涉及全体董事薪酬，董事会
全体成员对本议案回避表决，本议案将直接提交公司 2026 年第二次临时股东会审议。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
（二）审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》
立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备执业证券相关业务资格，具备为公司提供审计服务的经验和能力，能够遵循独立审计的
原则，满足公司财务审计及内部控制审计的需要，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果，切实
履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。经与会董事认真讨论与审议，全体董事同意继续聘请立信会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度财务报告和内部控制审计机构，并提请股东会授权经营管理层根据专业服务所承担的责任和
需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素确定公司 2026 年度审计费用
，并办理签署相关服务协议等事项。聘期一年，自公司股东会审议通过之日起。
表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过。
本议案已经公司第四届董事会审计委员会第二次会议审议通过，尚需提交公司 2026 年第二次临时股东会审议。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
（三）审议通过《关于向银行申请综合授信额度并接受关联方担保的议案》
经与会董事认真讨论与审议，董事会认为，因公司发展需要，公司及子公司（含公司各级全资子公司、控股子公司及额度有效期
内新纳入合并范围的子公司，下同）拟向银行申请综合授信额度并接受关联方担保的事项符合公司实际情况，本次关联交易事项有利
于支持公司及子公司发展，不存在损害中小股东利益的情形，不会对公司及子公司的经营情况产生不利影响，因此董事会同意公司及
子公司向相关银行申请不超过人民币 5亿元的综合授信额度。公司控股股东山水比德集团有限公司、实际控制人孙虎先生及其配偶蔡
彬女士为公司及子公司申请综合授信提供连带责任担保，并不向公司及子公司收取任何担保费用，无需公司及子公司提供反担保。本
次拟向相关银行申请不超过人民币 5亿元的综合授信额度，授信种类包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票、信用证开证、投标
保函、履约保函等有关业务，以上授信额度与担保事宜自股东会审议通过之日起，期限一年。授信期限内，授信额度可循环使用，同
时提请股东会授权董事长全权代表公司及子公司在批准的授信和担保额度内处理公司及子公司向银行申请授信及签署担保事项相关的
一切事务。
董事蔡彬回避表决。
表决结果：8票赞成，1票回避，0票反对，0票弃权，审议通过。
本议案已经公司第四届董事会独立董事第一次专门会议审议通过，尚需提交公司 2026 年第二次临时股东会审议。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
（四）审议《关于购买董事、高级管理人员责任险的议案》
为进一步完善公司风险管理体系，促进公司董事、高级管理人员充分行使权利、履行职责，公司拟为公司（含子公司，含公司各
级全资子公司、控股子公司及额度有效期内新纳入合并范围的子公司）及全体董事、高级管理人员及其他有关责任人购买责任保险。
鉴于本议案内容与董事会薪酬与考核委员会全体委员存在利害关系，全体委员回避表决。鉴于公司全体董事均为被保险对象，全
体董事对本议案回避表决，本议案将直接提交公司 2026 年第二次临时股东会审议。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
（五）审议通过《关于开展应收账款保理业务的议案》
基于业务发展需要，公司及子公司拟与具备相关业务资格的金融机构开展应收账款保理业务，保理融资额度不超过人民币 8,000
.00 万元（含本数），自本次董事会审议通过之日起一年内有效，该额度在有效期内循环使用。经与会董事认真讨论与审议，办理应
收账款保理业务有利于缩短应收账款回收时间，加速资金周转，提高资金使用效率，降低应收账款管理成本，改善资产负债结构及经
营性现金流状况。本次办理应收账款的保理业务有利于公司及子公司业务的发展，不构成关联交易，不存在损害公司及股东特别是中
小股东利益的情形，符合公司及子公司发展规划和公司整体利益，董事会同意公司及子公司开展此项应收账款保理业务，同时授权公
司总经理在批准额度内负责具体组织实施并签署相关文件，包括但不限于选择合格的合作机构、确定公司及子公司可以开展的应收账
款保理业务具体额度等。
表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
（六）审议通过《关于召开公司 2026 年第二次临时股东会的议案》
经与会董事认真讨论与审议，董事会一致同意公司于 2026 年 4 月 7 日（星期二）召开 2026 年第二次临时股东会。
表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
三、备查文件
1．广州山水比德设计股份有限公司第四届董事会第二次会议决议；
2．广州山水比德设计股份有限公司第四届董事会薪酬与考核委员会第一次会议决议；
3．广州山水比德设计股份有限公司第四届董事会审计委员会第二次会议决议；
4．广州山水比德设计股份有限公司第四届董事会独立董事第一次专门会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-20/a67b0478-8ce4-44e6-83a3-9c6480ec451f.PDF
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2026-03-20 00:00│山水比德（300844）：关于开展应收账款保理业务的公告
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广州山水比德设计股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 3 月 19日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于
开展应收账款保理业务的议案》，同意公司及子公司（含公司各级全资子公司、控股子公司及额度有效期内新纳入合并范围的子公司
，下同）基于业务发展需要，与具备相关业务资格的金融机构开展应收账款保理业务，保理融资额度不超过人民币 8,000.00 万元（
含本数），自董事会审议通过之日起一年内有效，该额度在有效期内循环使用，单项保理业务金额及期限以具体合同约定为准。
根据相关法律法规及《公司章程》的规定，本次保理业务属于公司董事会决策权限内，无需提交股东会审议。本次保理业务不构
成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不构成重组上市，无需经过有关部门批准。现将有
关事项公告如下：
一、保理业务主要内容
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