公司公告☆ ◇300844 山水比德 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-05-11 15:44 │山水比德（300844）：关于2025年股票期权激励计划部分股票期权注销完成的公告 │
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│2026-04-29 16:56 │山水比德（300844）：关于举办2025年度业绩说明会的公告 │
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│2026-04-28 18:35 │山水比德（300844）：立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于山水比德内部控制审计报告 │
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│2026-04-28 18:35 │山水比德（300844）：2025年年度审计报告 │
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│2026-04-28 18:35 │山水比德（300844）：2025年年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查意见 │
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│2026-04-28 18:34 │山水比德（300844）：关于召开2025年年度股东会的通知 │
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│2026-04-28 18:34 │山水比德（300844）：2025年度独立董事述职报告（谢纯） │
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│2026-04-28 18:34 │山水比德（300844）：2025年度独立董事述职报告（王冰） │
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│2026-04-28 18:34 │山水比德（300844）：2025年度独立董事述职报告（王荣昌） │
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│2026-04-28 18:32 │山水比德（300844）：关于2025年度拟不进行利润分配的公告 │
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2026-05-11 15:44│山水比德（300844）：关于2025年股票期权激励计划部分股票期权注销完成的公告
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重要内容提示：
1、因 2025 年股票期权激励计划（以下简称“本激励计划”）首次及预留授予第一个行权期业绩考核不达标及部分激励对象因
个人原因离职，公司决定注销本激励计划授予的部分股票期权共计 136.75 万份，其中涉及首次授予的股票期权 118.75 万份，预留
授予的股票期权 18.00 万份。
2、公司已于 2026 年 5月 8日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了本次股票期权的注销登记手续。
广州山水比德设计股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4月 28 日召开第四届董事会第三次会议，审议通过《关于注
销 2025 年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，因本激励计划首次及预留授予第一个行权期业绩考核不达标及部分激励对象因
个人原因离职，根据《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1号—业务办理》《2025 年
股票期权激励计划（草案）》的有关规定，决定注销本激励计划授予的部分股票期权共计 136.75 万份，其中涉及首次授予的股票期
权 118.75 万份，预留授予的股票期权 18.00 万份。具体内容详见公司发布于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于
注销 2025 年股票期权激励计划部分股票期权的公告》（公告编号：2026-026）。
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司上述股票期权注销事宜已于 2026 年 5 月 8日办理完成。本次注
销的股票期权尚未行权，注销后不会对公司股本造成影响。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-11/9fd63b9d-cf78-4d78-99cc-6b6cf5fab4cc.PDF
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2026-04-29 16:56│山水比德（300844）：关于举办2025年度业绩说明会的公告
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重要内容提示：
会议召开时间：2026 年 05 月 14 日（星期四）15:00-17:00
会议召开方式：网络互动方式
会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）
会议问题征集：投资者可于 2026 年 05 月 14 日（星期四）前访问网址https://eseb.cn/1xDmiyHzCPS 或使用微信扫描下方
小程序码进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
广州山水比德设计股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2026 年 4月 29日在巨潮资讯网上披露了《2025 年年度报告》及《
2025 年年度报告摘要》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于2026 年 05 月 14 日（
星期四）15:00-17:00 在“价值在线”（www.ir-online.cn）举办公司 2025 年度业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取
投资者的意见和建议。
一、业绩说明会召开的时间、地点和方式
1、会议召开时间：2026 年 05 月 14 日（星期四）15:00-17:00；
2、会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）；
3、会议召开方式：网络互动方式。
二、参会人员
参加本次年度业绩说明会的人员有：董事长兼总经理蔡彬女士，董事、副总经理兼董事会秘书秦鹏先生，独立董事王荣昌先生，
财务总监杨祥云先生（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整）。
三、投资者参加方式
投资者可于 2026 年 05 月 14 日（星期四） 15:00-17:00 通过网址https://eseb.cn/1xDmiyHzCPS 或使用微信扫描下方小程
序码即可进入参与互动交流。
四、问题征集方式
为充分尊重投资者，提升公司与投资者的交流效率和针对性，现就公司 2025年度业绩说明会提前向投资者公开征集相关问题，
广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于 2026 年 05 月 14 日 15:00 前访问上述线上交流平台进行会前提问，公司将通过本次
业绩说明会，在信息披露相关法规允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
五、联系人及咨询办法
联系部门：证券事务部
联系地址：广州市海珠区新港东路 1166 号环汇商业广场南塔 2-4F
联系电话：020-37039775
电子邮箱：spi@gz-spi.com
六、其他事项
本次业绩说明会召开后，投资者可以通过价值在线（www.ir-online.cn）或易董 app 查看本次业绩说明会的召开情况及主要内
容。欢迎广大投资者积极参与。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/de65ccd3-f28d-4398-956e-3cedc7ed0bd1.PDF
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2026-04-28 18:35│山水比德（300844）：立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于山水比德内部控制审计报告
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关要求，我们审计了广州山水比德设计股份有限公司（以下简称贵公司）2025年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、 企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为，贵公司于 2025年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。
立信会计师事务所 中国注册会计师：王昌功
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：袁栋
中国·上海 二〇二六年四月二十八日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/887bec59-80eb-47ce-81e1-dee32348e238.PDF
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2026-04-28 18:35│山水比德（300844）：2025年年度审计报告
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山水比德（300844）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/48bd094a-e047-40d4-88e4-6fd13209e928.PDF
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2026-04-28 18:35│山水比德（300844）：2025年年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查意见
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山水比德（300844）：2025年年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/d2892994-2e2e-42e7-b1f6-fd40e061c051.PDF
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2026-04-28 18:34│山水比德（300844）：关于召开2025年年度股东会的通知
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广州山水比德设计股份有限公司（以下简称“公司”）定于 2026 年 5月 19日（星期二）15:30 在公司会议室以现场投票与网
络投票相结合的方式召开 2025年年度股东会。现将本次会议有关事项通知如下：
一、召开会议的基本情况
（一）股东会届次：2025 年年度股东会
（二）股东会的召集人：公司董事会
（三）会议召开的合法、合规性：
本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
（四）会议召开的日期、时间：
1．现场会议召开时间：2026 年 5月 19 日（星期二）下午 15:30。
2．网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2026 年 5 月 19 日上午 9:15-9:25，9:30-11:3
0，下午 13:00-15:00。通过深圳证券交易所互联网投票系统进行投票的具体时间为：2026 年 5月 19 日上午9:15 至下午 15:00 期
间的任意时间。
（五）会议的召开方式：本次股东会采用现场投票与网络投票相结合的方式召开。
1．现场投票：包括本人出席及通过填写授权委托书授权他人出席。
2．网络投票：公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票
平台，公司股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
同一股份只能选择现场投票或网络投票中的一种表决方式。同一表决权出现重复表决的以第一次投票表决结果为准。
（六）会议的股权登记日：2026 年 5月 14 日（星期四）。
（七）出席对象
1．截至股权登记日 2026 年 5月 14 日（星期四）下午收市时，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司
全体股东。上述公司全体股东均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司股东
；
2．公司董事、高级管理人员；
3．公司聘请的见证律师及相关人员；
4．根据相关法规应当出席股东会的其他人员。
（八）现场会议召开地点：广州市海珠区新港东路 1166 号环汇商业广场南塔四楼会议室。
二、会议审议事项
（一）议案名称及编码
提案编码 提案名称 提案类型 备注
该列打勾的栏目
可以投票
100 总议案：除累积投票提案外的 非累积投票提案 √
所有提案
1.00 关于《2025 年年度报告》及其 非累积投票提案 √
摘要的议案
2.00 关于《2025 年度董事会工作报 非累积投票提案 √
告》的议案
3.00 关于 2025年度拟不进行利润分 非累积投票提案 √
配的议案
（二）议案披露情况
以上议案已经公司第四届董事会第三次会议审议，具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的公告及
相关文件。
（三）特别说明事项
1．针对上述议案，公司将对中小投资者进行单独计票，中小投资者是指除上市公司董事、高级管理人员及单独或合计持有上市
公司 5%以上股份的股东以外的其他股东。
2．公司第三届董事会独立董事谢纯先生、王荣昌先生、王冰先生将在本次股东会上进行述职，独立董事年度述职报告已于同日
披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），董事会依据独立董事出具的《独立董事独立性自查情况表》，编写了《董事会对独立董
事独立性自查情况的专项报告》，并在本次年度股东会上作出报告。
三、会议登记等事项
（一）登记方式：
1．法人股东应由法定代表人或法人股东委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持加盖公章的《企业法人营业执照
》（正副本复印件）、法定代表人身份证明书及居民身份证原件办理登记手续；法人股东委托代理人出席会议的，代理人应持委托人
的加盖公章的《企业法人营业执照》（正副本复印件）、股东出具的《授权委托书》（详见附件 3）及代理人居民身份证原件办理登
记手续。
2．自然人股东本人出席会议的，应持本人居民身份证原件办理登记手续。自然人股东委托代理人出席会议的，代理人应持委托
人的居民身份证、股东出具的《授权委托书》（详见附件 3）和受托人的居民身份证办理登记手续。
3．异地股东可采用信函或邮件的方式登记，股东请仔细填写《参会股东登记表》（详见附件 2），以便登记确认。不接受电话
登记。
信函或邮件请在 2026 年 5月 18 日 17:00 前送达或发送至公司证券事务部。
来信请寄：广州市海珠区新港东路 1166 号环汇商业广场南塔四楼证券事务部，邮编：510000。
邮箱地址：spi@gz-spi.com。
（信封请注明“股东会”字样）。
（二）登记时间：2026 年 5月 18 日上午 9:00-12:00，下午 14:00-17:00（三）登记地点：广州市海珠区新港东路 1166 号环
汇商业广场南塔四楼证券事务部
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（wltp.cninfo.com.cn）
参加投票，网络投票的具体操作流程详见附件 1。
五、其他事项
（一）会期预计半天。出席人员的食宿、交通费及其他有关费用自理。
（二）会务联系方式
1．联系人：秦鹏
2．联系地址：广州市海珠区新港东路 1166 号环汇商业广场南塔四楼证券事务部
3．联系电话：020-37039775
4．邮政编码：510000
（三）出席现场会议的股东及股东授权代理人请于会议开始前半小时内到达会议地点，并携带《居民身份证》《授权委托书》等
原件，以便签到入场。
六、备查文件
广州山水比德设计股份有限公司第四届董事会第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/219386c3-af5b-493d-8d1a-217cd8cf1b55.PDF
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2026-04-28 18:34│山水比德（300844）：2025年度独立董事述职报告（谢纯）
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山水比德（300844）：2025年度独立董事述职报告（谢纯）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/4c2a1044-8c87-4bd1-abeb-72dda93b5614.PDF
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2026-04-28 18:34│山水比德（300844）：2025年度独立董事述职报告（王冰）
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山水比德（300844）：2025年度独立董事述职报告（王冰）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/4e1566f6-72c8-4e04-935a-0618ba393f71.PDF
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2026-04-28 18:34│山水比德（300844）：2025年度独立董事述职报告（王荣昌）
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山水比德（300844）：2025年度独立董事述职报告（王荣昌）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-29/c971978d-98dd-41db-8f43-5bbe84a0a43f.PDF
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2026-04-28 18:32│山水比德（300844）：关于2025年度拟不进行利润分配的公告
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特别提示：
1.广州山水比德设计股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年度利润分配方案为：拟不派发现金红利，不送红股，不进行资
本公积金转增股本。
2.公司本次利润分配方案披露后，不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的股票交易可能被
实施其他风险警示的情形。
一、审议程序
公司于 2026 年 4月 28 日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于2025 年度拟不进行利润分配的议案》。董事会认
为本次利润分配方案符合相关法律法规及《公司章程》的相关规定，综合考虑了公司实际经营情况、未来业务发展及资金需求，同意
将《关于 2025 年度拟不进行利润分配的议案》提交公司股东会审议。
二、利润分配方案的基本情况
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润为-26,258,185.77 元，
母公司实现净利润为-25,056,821.79 元；截至 2025 年 12 月 31 日，公司合并报表未分配利润为-28,837,442.33 元，母公司未分
配利润为-25,056,821.79 元。
根据《上市公司监管指引第 3号-上市公司现金分红》和《公司章程》的有关规定，鉴于公司 2025 年度未实现盈利，不满足现
金分红条件，同时综合公司未来营运资金需求及后续发展规划，经审慎研究，公司董事会拟定 2025 年度利润分配方案为：不派发现
金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
三、利润分配方案的具体情况
（一）公司 2025 年度利润分配方案不触及其他风险警示情形
项目 2025 年度 2024 年度 2023 年度
现金分红总额（元） 0 0 0
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净利润 -26,258,185.77 28,623,683.76 -108,336,783.33
（元）
研发投入（元） 37,043,712.67 33,342,069.58 32,927,190.12
营业收入（元） 473,053,569.19 459,256,409.08 333,188,548.34
合并报表本年度末累计未分配利 -28,837,442.33
润（元）
母公司报表本年度末累计未分配 -25,056,821.79
利润（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红 0
总额（元）
最近三个会计年度累计回购注销 0
总额（元）
最近三个会计年度平均净利润 -35,323,761.78
（元）
最近三个会计年度累计现金分红 0
及回购注销总额（元）
最近三个会计年度累计研发投入 103,312,972.37
总额（元）
最近三个会计年度累计研发投入 8.16%
总额占累计营业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票上市规则》 否
第 9.4 条第（八）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
（二）不触及其他风险警示的具体原因
综合上述指标，公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润为负值，不具备现金分红条件，公司不触及《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》第 9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（三）利润分配方案合理性说明
根据《公司章程》规定的公司利润分配政策基本原则，公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、
全体股东的整体利益及公司的可持续发展。鉴于公司 2025 年度业绩亏损，结合公司 2026 年度经营计划及未来战略发展规划，为保
证公司业务发展的稳定性及增长的可持续性，基于对股东长远利益的考虑，公司董事会拟定公司 2025 年度利润分配方案为：不派发
现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司将进一步优化经营管理、改善公司业绩，增强投资者回报。公司将严格遵守相关法
律法规和《公
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