公司公告☆ ◇300848 美瑞新材 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-24 15:56 │美瑞新材（300848）：关于为子公司提供担保的进展公告 │
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│2026-04-23 16:46 │美瑞新材（300848）：第四届董事会第十二次会议决议公告 │
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│2026-04-23 16:42 │美瑞新材（300848）：关于2026年第一季度计提及转回减值准备的公告 │
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│2026-04-23 16:41 │美瑞新材（300848）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-20 18:50 │美瑞新材（300848）：2025年年度股东会之法律意见书 │
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│2026-04-20 18:50 │美瑞新材（300848）：2025年年度股东会决议公告 │
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│2026-03-31 17:02 │美瑞新材（300848）：关于使用部分闲置自有资金购买理财产品的进展公告 │
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│2026-03-31 00:42 │美瑞新材（300848）：2025年度社会责任报告 │
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│2026-03-30 22:01 │美瑞新材（300848）：2025年年度报告 │
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│2026-03-30 19:49 │美瑞新材（300848）：关于召开2025年年度股东会的通知 │
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2026-04-24 15:56│美瑞新材（300848）：关于为子公司提供担保的进展公告
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美瑞新材（300848）：关于为子公司提供担保的进展公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/04752074-7290-430a-bfbf-948ace01536b.PDF
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2026-04-23 16:46│美瑞新材（300848）：第四届董事会第十二次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
美瑞新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十二次会议于 2026 年4 月 23 日在公司会议室以现场结合通讯
的方式召开。会议通知已于 2026 年 4 月 20 日通过邮件的方式送达全体董事。本次会议应出席董事 7人，实际出席董事 7人。
会议由董事长王仁鸿先生召集并主持，公司高级管理人员列席。本次会议的召开和表决程序符合相关法律、法规、规范性文件和
《公司章程》的有关规定，会议合法、有效。
二、董事会会议审议情况
经各位董事认真审议，形成决议如下：
1、审议通过《2026 年第一季度报告》
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2026 年第一季度报告》。
本议案在提交董事会审议前已经公司董事会审计委员会审议通过。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
三、备查文件
1、第四届董事会第十二次会议决议；
2、第四届董事会审计委员会第九次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/22b53966-e03d-48f1-8cb7-754e6d95e350.PDF
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2026-04-23 16:42│美瑞新材（300848）：关于2026年第一季度计提及转回减值准备的公告
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一、本次计提及转回资产减值准备情况概述
1、本次计提及转回减值准备的原因
美瑞新材料股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》《
深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于
谨慎性原则，为真实准确反映公司的财务、资产和经营状况，全面清查合并报表范围内截至 2026年 3月 31日的各类存货、应收票据
、应收账款、应收款项融资、其他应收款、固定资产、在建工程、无形资产等科目的资产情况，进行评估和减值测试，并根据评估和
测试结果计提及转回相关资产的减值准备。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本次计提及转回资产减值准备无需提交公司董事会或股
东会审议。
2、本次计提及转回资产减值准备的资产范围和总金额
2026 年第一季度，公司（含合并报表范围内的子公司，下同）对应收账款、其他应收款、存货计提减值准备的总金额为 993.65
万元，对存货转回减值准备的金额为 766.49 万元。具体如下：
单位：万元
项目 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 转回 转销
应收账款及其他应收款坏账准备 760.22 573.43 1,333.65
存货跌价准备 1,362.38 420.22 766.49 595.89 420.22
合计 2,122.60 993.65 766.49 595.89 1,753.88
注：上表中合计数与各分项数值之和尾数不符的情形，为四舍五入所致。美瑞新材料股份有限公司 | 地址：烟台市开发区长沙
大街 35 号 | 电话：+86-535-3979898 | 网址： www.miracll.com二、本次计提及转回减值准备的确认标准及计提方法
1、应收账款及其他应收款坏账准备
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应
收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用
损失计量损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款、其他应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，
计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款、其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时
，公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
a、应收账款
对于不含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款
逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
项目 应收账款计提比例（%）
1 年以内（含 1年） 5.00
1－2 年（含 2年） 10.00
2－3 年（含 3年） 50.00
3 年以上 100.00
b、其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12个月内或整个存续期的预期信用损失的金
额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
编制其他应收款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，逾期账龄对照表参照应收账款执行。
美瑞新材料股份有限公司 | 地址：烟台市开发区长沙大街 35 号 | 电话：+86-535-3979898 | 网址： www.miracll.com2、存
货跌价准备
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若本公司
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，本公司按照存货类别计量
成本与可变现净值。
在资产负债表日，如果本公司存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影
响因素已经消失的，本公司将减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
2026 年第一季度公司合并报表范围内共计提资产减值准备 993.65 万元，转回资产减值准备 766.49 万元，二者合计相应减少
归属于上市公司股东的净利润为 389.08 万元、相应减少 2026 年 3月 31 日归属于上市公司股东的所有者权益为 389.08 万元。本
次计提及转回资产减值准备未经会计师事务所审计。
四、本次计提及转回资产减值准备合理性的说明
公司本次计提及转回资产减值准备符合《企业会计准则》《公司章程》以及公司相关会计政策的规定，计提及转回减值准备依据
充分，符合公司实际情况，能够真实、完整、公允地反映了公司第一季度的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具
有合理性，不会影响公司核心业务和生产经营，亦不存在损害公司和股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/acc10ef8-71f0-45be-a38c-51e42b6e93c8.PDF
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2026-04-23 16:41│美瑞新材（300848）：2026年一季度报告
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美瑞新材（300848）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/2abf6cd7-3240-48c3-b8b9-343b7615aece.PDF
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2026-04-20 18:50│美瑞新材（300848）：2025年年度股东会之法律意见书
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美瑞新材（300848）：2025年年度股东会之法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-20/18e26b03-eae8-4e44-be3a-1b2851d99ab7.PDF
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2026-04-20 18:50│美瑞新材（300848）：2025年年度股东会决议公告
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美瑞新材（300848）：2025年年度股东会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-20/3c25100b-80e2-4957-9ea5-9818bcd25aa1.PDF
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2026-03-31 17:02│美瑞新材（300848）：关于使用部分闲置自有资金购买理财产品的进展公告
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美瑞新材（300848）：关于使用部分闲置自有资金购买理财产品的进展公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/b0d9988b-06ce-4c93-a5ec-ba8c3a084b8c.PDF
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2026-03-31 00:42│美瑞新材（300848）：2025年度社会责任报告
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美瑞新材（300848）：2025年度社会责任报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/750d93fa-938c-477b-8b93-77b2425a12d3.PDF
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2026-03-30 22:01│美瑞新材（300848）：2025年年度报告
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美瑞新材（300848）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/10c45473-ba5e-49a0-8fd5-a758638d9805.pdf
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2026-03-30 19:49│美瑞新材（300848）：关于召开2025年年度股东会的通知
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美瑞新材料股份有限公司(以下简称“公司”)第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于召开 2025 年年度股东会的议案》，
决定于 2026 年 4月 20 日（星期一）召开公司 2025年年度股东会，现将本次股东会的有关事项通知如下：
一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2025 年年度股东会
2、股东会的召集人：董事会
3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
4、会议时间：
（1）现场会议时间：2026 年 04 月 20 日 14:30
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为 2026 年 04月 20 日 9:15-9:25，9:30-11:30，13:0
0-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026 年 04 月 20 日 9:15 至 15:00 的任意时间。
5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
6、会议的股权登记日：2026 年 04 月 13 日
7、出席对象：
（1）截至股权登记日下午收市时，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体普通股股东。上述本公
司全体股东均有权出席股东会，并可书面委托代理人出席会议和参加表决，股东代理人可不必是公司的股东；
（2）公司董事、高级管理人员；
（3）公司聘请的见证律师；
美瑞新材料股份有限公司 | 地址：烟台市开发区长沙大街 35 号 | 电话：+86-535-3979898 | 网址： www.miracll.com（4）
根据相关法规应当出席股东会的其他人员。
8、会议地点：山东省烟台市开发区长沙大街 35 号美瑞新材料股份有限公司办公楼会议室
二、会议审议事项
1、本次股东会提案编码表
提案编码 提案名称 提案类型 备注
该列打勾的栏目可
以投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提 非累积投票提案 √
案
1.00 《2025 年度财务决算报告》 非累积投票提案 √
2.00 《2025 年年度报告全文及摘要》 非累积投票提案 √
3.00 《2025 年利润分配预案》 非累积投票提案 √
4.00 《2025 年度董事会工作报告》 非累积投票提案 √
5.00 《2025 年度监事会工作报告》 非累积投票提案 √
6.00 《关于确认董事及高级管理人员 非累积投票提案 √
2025 年度薪酬及 2026 年度薪酬方案
的议案》
7.00 《关于向金融机构申请 2026 年度综 非累积投票提案 √
合授信额度的议案》
8.00 《关于续聘会计师事务所的议案》 非累积投票提案 √
9.00 《关于为子公司提供担保额度的议 非累积投票提案 √
案》
10.00 《关于修订<公司章程>的议案》 非累积投票提案 √
11.00 《关于新增和修订部分公司治理相 非累积投票提案 √
关制度的议案》
12.00 《关于提请股东会授权董事会决定 非累积投票提案 √
以简易程序向特定对象发行股票的
议案》
注:公司独立董事将在本次年度股东会上进行述职
2、本次股东会相关议案经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，具体内容详见2026 年 3月 31 日披露于巨潮资讯网（www.
cninfo.com.cn）的相关公告。3、上述议案中，议案 9、议案 10 和议案 12 为股东会特别决议事项，需经出席股东会的股东（包括
股东代理人）所持表决权的 2/3 以上通过。
4、议案 9涉及关联交易，关联股东王仁鸿、山东瑞创投资合伙企业（有限合伙）、山美瑞新材料股份有限公司 | 地址：烟台市
开发区长沙大街 35 号 | 电话：+86-535-3979898 | 网址： www.miracll.com东尚格投资合伙企业（有限合伙）需回避表决，并不
得接受其他股东委托进行投票。5、根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》《公司章程》
等相关要求并按照审慎性原则，公司将对中小投资者的表决单独计票并披露。中小投资者是指除上市公司董事、高级管理人员以及单
独或者合计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他股东。
三、会议登记等事项
1、会议登记方法及注意事项
（1）登记方式
现场登记、通过信函或电子邮件方式登记。
①法人股东的法定代表人出席的，应持加盖公章的营业执照复印件、法人代表证明书及身份证办理登记手续；法人股东委托代理
人的，应持代理人本人身份证、加盖公章的营业执照复印件、授权委托书（见附件 2）、法定代表人证明办理登记手续；②自然人股
东本人出席的，应持本人身份证办理登记手续；自然人股东委托代理人的，应持代理人身份证、授权委托书（见附件 2）、委托人身
份证办理登记手续；③异地股东可采用信函、传真和电子邮件的方式登记，股东请仔细填写《参会股东登记表》（附件 3），并同时
提交上述登记材料，以便登记确认。传真或信件请于 2026 年 4月 14 日 16:00 前送达公司，来信请寄：山东省烟台市开发区长沙
大街 35 号美瑞新材料股份有限公司办公楼，邮编：264006（信封请注明“股东会”字样）。传真、信件及电子邮件以抵达本公司的
时间为准。如使用信函请采用特快专递，以确保及时收到。电子邮件请发送至 miracll@miracll.com，主题注明“股东会”字样。
④本次股东会不接受股东电话方式登记。
（2）登记时间
2026 年 4月 14 日上午 9:00 至 11:30，下午 13:00 至 16:00。电子邮件或信函以送达公司邮箱或到达公司的时间为准。
（3）登记地点
山东省烟台市开发区长沙大街 35 号美瑞新材料股份有限公司办公楼。
（4）注意事项
出席现场会议的股东和股东代理人请携带相关证件原件，于会前半小时到会场办理签到手续。
2、会议联系方式、相关费用
美瑞新材料股份有限公司 | 地址：烟台市开发区长沙大街 35 号 | 电话：+86-535-3979898 | 网址： www.miracll.com（1）
会议联系方式：
联系人：王越
电 话：18105355848
传 真：0535-3979897
邮 编：264006
邮 箱：miracll@miracll.com
地 址：山东省烟台市开发区长沙大街 35 号美瑞新材料股份有限公司办公楼（2）会议相关费用
本次股东会现场会议预计半天，出席会议人员交通、食宿等费用自理。
四、网络投票的操作流程
本次股东会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的
具体操作流程见附件 1。
五、备查文件
第四届董事会第十一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-31/316f4c68-784b-4886-85db-56b62c73a683.PDF
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2026-03-30 19:45│美瑞新材（300848）：关于为子公司提供担保额度的公告
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一、担保情况概述
2026 年 3月 28 日，公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关于为子公司提供担保额度的议案》，关联董事王仁
鸿先生回避表决，保荐机构发表了同意的核查意见。上述事项尚需提交 2025 年年度股东会审议。
为了保证公司的子公司美瑞科技（河南）有限公司（以下简称“美瑞科技”）生产经营活动的顺利开展，公司拟对美瑞科技提供
不超过 15.30 亿元的担保额度，上述额度适用范围包括但不限于美瑞科技申请及办理各类贷款、信用证、保函、银行承兑汇票、融
资租赁、保理、应收账款融资等业务。可分期分批办理，具体情况以各家银行及其他金融机构或商业保理公司、融资担保公司等地方
金融组织实际审批的额度为准，每笔担保金额、担保方式及担保期间由具体合同或文件约定。上述担保额度有效期自 2025 年年度股
东会审议通过之日起至 2026 年年度股东会召开之日止，在额度内可循环使用。董事会审议通过的担保议案中已明确考虑子公司财务
状况变化风险并拟提请股东会授权公司总经理及其授权人员在担保额度范围内根据实际情况执行担保，具体办理担保事宜，签署相关
协议、文件及通知，授权期限与担保额度有效期相同。
下表为本次提供担保额度的预计情况：
担保方 被担保方 担保方持 被担保方最 截至目前 本次预计 本次预计担保 是否
股比例 近一期资产 担保余额 担保额度 额度占公司最 关联
负债率 近一期净资产 担保
比例
公司 美瑞科技 70.03% 66.94% 12.63 亿元 15.30 亿元 99.83% 否
二、被担保人基本情况
公司名称：美瑞科技（河南）有限公司
成立日期：2021 年 8月 23日
美瑞新材料股份有限公司 | 地址：烟台市开发区长沙大街 35 号 | 电话：+86-535-3979898 | 网址： www.miracll.com住所：
河南省鹤壁市宝山经济技术开发区美瑞大道 1号
法定代表人：王仁鸿
注册资本：柒亿伍仟零陆拾捌万零肆佰壹拾捌圆整
经营范
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