公司公告☆ ◇300848 美瑞新材 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-30 15:40 │美瑞新材（300848）：关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告 │
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│2025-04-27 19:37 │美瑞新材（300848）：关于河南子公司聚氨酯产业园一期项目成功打通生产工艺全流程的公告 │
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│2025-04-22 18:00 │美瑞新材（300848）：2024年度社会责任报告 │
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│2025-04-21 18:52 │美瑞新材（300848）：2024年度利润分配预案的公告 │
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│2025-04-21 18:52 │美瑞新材（300848）：2024年度董事会工作报告 │
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│2025-04-21 18:52 │美瑞新材（300848）：2024年年度报告披露提示性公告 │
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│2025-04-21 18:52 │美瑞新材（300848）：关于2025年第一季度计提减值准备的公告 │
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│2025-04-21 18:52 │美瑞新材（300848）：2025年度董监高薪酬方案 │
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│2025-04-21 18:52 │美瑞新材（300848）：关于取消公司监事会的公告 │
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│2025-04-21 18:52 │美瑞新材（300848）：关于对会计师事务所2024年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告│
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2025-04-30 15:40│美瑞新材（300848）：关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告
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美瑞新材（300848）：关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-30/79bf19d1-bd3b-44bd-86aa-415e5e46ee35.PDF
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2025-04-27 19:37│美瑞新材（300848）：关于河南子公司聚氨酯产业园一期项目成功打通生产工艺全流程的公告
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美瑞新材（300848）：关于河南子公司聚氨酯产业园一期项目成功打通生产工艺全流程的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/67f7b84c-cadf-437e-be36-b8111df0c92c.PDF
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2025-04-22 18:00│美瑞新材（300848）：2024年度社会责任报告
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美瑞新材（300848）：2024年度社会责任报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/76e620aa-cf8b-41d6-ba99-27350e71dd9c.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：2024年度利润分配预案的公告
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美瑞新材（300848）：2024年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/abc87a25-f28b-4468-9de7-a3951d265df9.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：2024年度董事会工作报告
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美瑞新材（300848）：2024年度董事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/7891f20c-0090-481b-a413-27a5fa5d55c7.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：2024年年度报告披露提示性公告
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美瑞新材（300848）：2024年年度报告披露提示性公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/a28246b9-c616-4275-8aae-f10d5b546d3d.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：关于2025年第一季度计提减值准备的公告
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一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提减值准备的原因
美瑞新材料股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》《
深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于
谨慎性原则，为真实准确反映公司的财务、资产和经营状况，全面清查合并报表范围内截至 2025年 3月 31日的各类存货、应收票据
、应收账款、应收款项融资、其他应收款、固定资产、在建工程、无形资产等科目的资产情况，充分评估和分析各项资产减值的可能
性，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象，经过确认或计量，计提了信用及资产减值准备。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本次计提资产减值准备无需提交公司董事会或股东大会
审议。
2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额
2025年第一季度，公司（含合并报表范围内的子公司，下同）对应收账款、其他应收款、存货计提信用减值准备及资产减值准备
的总金额为 945.49 万元。具体如下：
单位：万元
项目 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 转回 转销
坏账准备 688.91 313.21 2.83 999.29
其中：应收账款坏账准备 670.02 312.92 2.80 980.14
其他应收款坏账准备 18.89 0.29 0.03 19.15
存货跌价准备 636.12 635.11 636.12 635.11
合计 1,325.03 948.32 2.83 636.12 1,634.40
注：存货跌价准备转销系因部分存货已实现销售，相应跌价准备随成本结转至营业成本。美瑞新材料股份有限公司 | 地址：烟
台市开发区长沙大街 35 号 | 电话：+86-535-3979898 | 网址： www.miracll.com二、本次计提减值准备的确认标准及计提方法
1、应收账款及其他应收款坏账准备
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应
收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用
损失计量损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款其他应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计
提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款、其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，
公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
a、应收账款
对于不含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款
逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
项目 应收账款计提比例（%）
1年以内（含 1年） 5.00
1－2年（含 2年） 10.00
2－3年（含 3年） 50.00
3年以上 100.00
b、其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12个月内、或整个存续期的预期信用损失的
金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测
，编制其他应收款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，逾期账龄对照表参照应收账款执行。
美瑞新材料股份有限公司 | 地址：烟台市开发区长沙大街 35 号 | 电话：+86-535-3979898 | 网址： www.miracll.com2、存
货跌价准备
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若本公司
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，本公司按照存货类别计量
成本与可变现净值。
在资产负债表日，如果本公司存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影
响因素已经消失的，本公司将减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
2025 年第一季度公司合并报表范围内共计提资产减值准备 9,454,928.80 元，相应减少归属于母公司的净利润为 8,047,052.77
元、相应减少 2025年 3月 31日归属于上市公司股东的所有者权益为 8,047,052.77 元。本次计提资产减值准备未经会计师事务所
审计确认。
四、本次计提资产减值准备合理性的说明
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》《公司章程》以及公司相关会计政策的规定，计提减值准备依据充分，符合公
司实际情况，计提后能够真实、完整、公允地反映了公司第一季度的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理
性，不会影响公司核心业务和生产经营，亦不存在损害公司和股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/5932e5d8-e8f2-415e-9af4-c2760fcac622.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：2025年度董监高薪酬方案
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美瑞新材（300848）：2025年度董监高薪酬方案。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/f9763419-70b3-4fab-aa82-92b6c40412a4.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：关于取消公司监事会的公告
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美瑞新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 4月 19日召开了第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议
，审议通过了《关于取消公司监事会的议案》，上述事项尚需提交 2024年年度股东大会审议。现将有关事项公告如下：
根据 2024年 7月 1日起实施的《公司法》及中国证券监督管理委员会于 2024年 12月27 日发布的《关于新<公司法>配套制度规
则实施相关过渡期安排》等相关法律法规的规定，结合公司的实际情况及需求，公司将不再设置监事会，《公司法》规定的监事会的
职权由董事会审计委员会行使，具体行权规则参考新修订的公司制度及相关法规。公司第四届监事会监事职务自然免除。
监事会的全体监事在职期间勤勉尽责，为公司规范运作和健康发展发挥了积极作用，公司对全体监事在任职期间为公司发展所做
的贡献表示衷心感谢！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/d85b1459-10c6-424a-86c8-8a34c2b2220a.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：关于对会计师事务所2024年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告
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美瑞新材（300848）：关于对会计师事务所2024年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告。公告详情请查看附件
。
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：2024年年度财务报告
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美瑞新材（300848）：2024年年度财务报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/d571608f-9055-470a-8e82-4cfe168ac1cc.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：关于新增和修订部分公司治理相关制度的公告
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美瑞新材（300848）：关于新增和修订部分公司治理相关制度的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/f5405beb-2ca5-427c-9c7b-476e084164c5.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告
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美瑞新材（300848）：关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/90ac6fc3-b31d-4e98-a061-c7ecbca70cbb.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：关于会计政策变更的公告
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美瑞新材（300848）：关于会计政策变更的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/b7f2827e-59a0-45aa-a51e-a249360b1e03.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：2024年度监事会工作报告
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美瑞新材（300848）：2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/d81f93a8-ae5b-4364-bfe8-4ed47b693647.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：美瑞新材2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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美瑞新材（300848）：美瑞新材2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/54a791ce-a8a7-434f-8435-4f6f148996ff.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：2024年度内部控制自我评价报告
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美瑞新材（300848）：2024年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/7ccfe3ab-542e-44cc-a0ba-6ce361334e54.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：2024年度财务决算报告
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美瑞新材（300848）：2024年度财务决算报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/7f230d68-5ec8-4c48-b83f-61fc1814a36d.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：关于开展远期结售汇及外汇期权业务可行性分析报告
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美瑞新材（300848）：关于开展远期结售汇及外汇期权业务可行性分析报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/b1799081-4a2b-4476-9a34-eb5e69678ce5.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：关于召开2024年度业绩说明会的公告
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美瑞新材（300848）：关于召开2024年度业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/7e9eae56-82b6-422f-ac25-8f3940bff183.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：关于续聘会计师事务所的公告
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美瑞新材（300848）：关于续聘会计师事务所的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/c523e604-8f6b-40d1-9ce4-d9ad506a9a2a.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：关于变更注册资本并修订《公司章程》的公告
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美瑞新材（300848）：关于变更注册资本并修订《公司章程》的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/4aaa2342-db8b-4767-a76e-7023af79da9e.PDF
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2025-04-21 18:52│美瑞新材（300848）：2025年第一季度报告披露提示性公告
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美瑞新材（300848）：2025年第一季度报告披露提示性公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/a48e1c26-8c93-4909-b5a5-bf30a8a1b7ac.PDF
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2025-04-21 18:51│美瑞新材（300848）：2024年年度报告摘要
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美瑞新材（300848）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/3944a0d6-b6a1-4ad9-ae8b-852bac2eaadd.PDF
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2025-04-21 18:51│美瑞新材（300848）：第四届董事会独立董事专门会议第三次会议决议公告
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一、会议召开情况
美瑞新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会独立董事专门会议第三次会议于 2025年 4月 19日在公司会议室以
现场结合通讯的方式召开。会议通知已于 2025年 4月 9 日通过邮件的方式送达全体独立董事。本次会议应出席独立董事 3 人，实
际出席独立董事 3人。
会议由过半数独立董事共同推举的独立董事唐云先生召集并主持。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规
、规范性文件和《公司章程》的有关规定，会议合法、有效。
二、会议审议情况
经与会独立董事认真审议，形成决议如下:
1、审议通过《关于确认 2024 年度日常关联交易的议案》
经审查，独立董事认为：公司 2024年度发生的该项关联交易为公司日常经营所需，属于正常的商业交易行为，交易价格以市场
公允价格为基础，由双方协商确定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，独立董事一致同意将上述事项提交公司第四届董事会
第五次会议审议，关联董事应回避表决。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于确认 2024年度日常关联交易的公告》。
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
三、备查文件
第四届董事会独立董事专门会议第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/2e6d1d97-9e2f-4548-82ed-66a2d34ad034.PDF
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2025-04-21 18:51│美瑞新材（300848）：2025年一季度报告
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美瑞新材（300848）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/2ac25f4c-c2d6-4775-8247-c6360d55732f.PDF
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2025-04-21 18:51│美瑞新材（300848）：关于提请股东大会授权董事会决定以简易程序向特定对象发行股票的公告
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美瑞新材（300848）：关于提请股东大会授权董事会决定以简易程序向特定对象发行股票的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/18d3be7b-c442-4e4c-9674-8c5b22f8bf5c.PDF
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2025-04-21 18:51│美瑞新材（300848）：2024年年度报告
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美瑞新材（300848）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/85c8bb67-f757-498f-b07d-2490c6a85140.PDF
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2025-04-21 18:51│美瑞新材（300848）：董事会决议公告
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美瑞新材（300848）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/dc9458d1-d87d-4b52-8264-83e5f7c1c3d6.PDF
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2025-04-21 18:50│美瑞新材（300848）：使用部分闲置自有资金购买理财产品的核查意见
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中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为美瑞新材料股份有限公司（以下简称“美瑞新材”或“公
司”）持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司使用部分闲置自有资金进行现金管理的事项进行了核
查，具体情况如下：
一、使用部分自有闲置资金购买理财产品的情况
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