公司公告☆ ◇300856 科思股份 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-23 00:34 │科思股份（300856）：2025年度可持续发展报告 │
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│2026-04-22 20:07 │科思股份（300856）：2025年度外汇衍生品投资情况的专项报告 │
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│2026-04-22 20:07 │科思股份（300856）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-22 20:07 │科思股份（300856）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-04-22 20:07 │科思股份（300856）：关于公司董事、高级管理人员薪酬方案的公告 │
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│2026-04-22 20:07 │科思股份（300856）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职评估及履行监督职责情况的报告 │
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│2026-04-22 20:07 │科思股份（300856）：关于开展以套期保值为目的的远期结售汇业务的可行性分析报告 │
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│2026-04-22 20:07 │科思股份（300856）：关于拟续聘会计师事务所的公告 │
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│2026-04-22 20:07 │科思股份（300856）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-22 20:07 │科思股份（300856）：2025年度董事会工作报告 │
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2026-04-23 00:34│科思股份（300856）：2025年度可持续发展报告
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科思股份（300856）：2025年度可持续发展报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/a2bb38cb-06d4-4655-a3d0-beb2ff59293d.PDF
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2026-04-22 20:07│科思股份（300856）：2025年度外汇衍生品投资情况的专项报告
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根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监
管指南第 1号——业务办理》等有关规定的要求，南京科思化学股份有限公司（以下简称“公司”或“科思股份”）董事会对公司 2
025 年度外汇衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：
一、外汇衍生品投资审议批准情况
2025 年 4月 22 日，公司第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第二十次会议审议通过了《关于开展以套期保值为目的
的远期结售汇业务的议案》，同意公司向银行申请办理总金额不超过 4 亿元人民币（或等值外币）的远期结售汇交易，自公司董事
会审议通过之日起 12 个月内有效，并可在前述额度内循环滚动使用。
具体内容详见公司 2025 年 4 月 23 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于开展以套期保值为目的的远期结售汇
业务的公告》（公告编号：2025-017）。
二、2025 年度外汇衍生品投资的具体情况
公司对 2025 年度外汇衍生品投资损益情况进行了确认，报告期内，公司未发生远期结售汇交易，期初、期末无余额。
三、内控制度执行情况
公司制定了《远期外汇交易业务暂行办法》，对远期结汇业务的操作原则、审批权限、内部操作流程等作出明确规定，有效规范
远期结售汇业务行为。2025 年度，公司未发生远期结售汇交易，未出现违反相关规定的情形。
四、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：2025 年度，科思股份外汇衍生品投资事项已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的审批程序。
公司2025 年度未发生远期结售汇交易，未出现违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规及规范性文件的情形，不存在损害公司及中小股东利益的情形，不存在
投机获利的情况。
综上，保荐人对公司 2025 年度开展的外汇衍生品投资事项无异议。
五、备查文件
1、《南京科思化学股份有限公司第四届董事会第七次会议决议》；
2、《中信证券股份有限公司关于南京科思化学股份有限公司开展外汇衍生品投资业务的核查意见》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/067f3073-61ff-402c-b796-4cdfa081cf27.PDF
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2026-04-22 20:07│科思股份（300856）：2025年度内部控制自我评价报告
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科思股份（300856）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/10b167da-ac52-4a74-b960-dd752bb396bc.PDF
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2026-04-22 20:07│科思股份（300856）：关于2025年度利润分配预案的公告
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科思股份（300856）：关于2025年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/b740202a-500d-475d-ba92-7cfa2d09ba5e.PDF
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2026-04-22 20:07│科思股份（300856）：关于公司董事、高级管理人员薪酬方案的公告
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南京科思化学股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4月22 日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司
董事、高级管理人员薪酬方案的议案》。现将具体情况公告如下：
一、董事、高级管理人员 2026 年度薪酬方案
（一）薪酬标准
董事长及在公司担任其他管理职务的非独立董事薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励收入组成。其中，基本薪酬主要结合公
司产业规模和岗位职责，参考行业薪酬水平而定；绩效薪酬与公司绩效及个人绩效目标的完成情况挂钩，绩效薪酬占比原则上不低于
基本薪酬与绩效薪酬总额的 50%。独立董事薪酬实行固定津贴制，津贴标准为税前人民币 12 万元/年。高级管理人员薪酬按照在公
司担任其他管理职务的非独立董事的薪酬结构执行。
公司可考虑同行业及所在地区薪酬水平、公司经营情况、公司发展战略或组织结构调整、个人岗位调整或职务变化等因素对董事
、高级管理人员 2026 年度薪酬进行调整，具体以实际发放为准。
（二）其他说明
1、公司董事、高级管理人员的薪酬、津贴均为税前金额，由公司按照国家有关规定代扣代缴个人所得税。公司确定董事、高级
管理人员一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后支付，绩效评价应当依据经审计的财务数据开展。
公司独立董事和不在公司担任其他管理职务的非独立董事的津贴按半年度发放。
2、公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按其实际任期和实际绩效计算薪酬或津贴并予以发放。
3、本方案未尽事宜，按照国家法律法规、部门规章、规范性文件、《公司章程》和公司《董事、高级管理人员薪酬管理制度》
等规定执行。
二、相关审核及批准程序
公司分别于 2026 年 4 月 10 日、4 月 22 日召开第四届董事会薪酬与考核委员会 2026 年第一次会议和第四届董事会第七次
会议，审议通过《关于公司董事、高级管理人员薪酬方案的议案》，关联委员、关联董事回避表决，本议案尚需提交公司股东会审议
。
三、备查文件
1、《南京科思化学股份有限公司第四届董事会薪酬与考核委员会2026 年第一次会议决议》；
2、《南京科思化学股份有限公司第四届董事会第七次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/87743e1c-b10e-4967-ad6f-72f84db8a938.PDF
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2026-04-22 20:07│科思股份（300856）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职评估及履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》和南京科思化学股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审
计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的
情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2013 年 11月 4 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室
首席合伙人 郭澳 上年度末合伙人 85 人
数量
上年度末执业 注册会计师 338 人
人员数量 签署过证券服务业务审 210 人
计报告的注册会计师
2025 年业务 业务收入总额 49,572.28 万元
收入 审计业务收入 43,980.19 万元
证券业务收入 15,967.65 万元
上市公司审计 客户家数 92 家
情况（2024 年 审计收费总额 8,338.18 万元
度） 涉及主要行业 制造业、电力、热力、燃气及水生
产和供应业、科学研究和技术服务
业等行业。
本公司同行业上市公司审计客户家数 8家
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2025年 4月22日和 2025年 5月 15日分别召开第三届董事会第二十三次会议和 2024 年度股东大会，审议通过了《关于续
聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“天衡会计师事务所”）为公司 2025 年度审计机构，聘期一年。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025 年年报工作安排，天衡会计师事
务所对公司 2025 年度财务报表及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与使用情况、非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，天衡会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 3
1 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，公司各方面保持了有效的财务报告内部控制，天
衡会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，天衡会计师事务所制订并实施了合理的审计工作方案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就
会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计
重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
1、2025 年 4月 11 日，公司第三届董事会审计委员会 2025 年第二次会议审议通过了《关于续聘天衡会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2025 年度审计机构的议案》，审计委员会对天衡会计师事务所的专业资质、业务能力、独立性、诚信状况和投资者保
护能力进行了核查和分析论证，认为其具备胜任公司年度财务报告和审计工作的专业资质与能力，同意续聘天衡会计师事务所为公司
2025年度审计机构并将该事项提交公司董事会审议。
2、年报审计期间，审计委员会与负责审计工作的注册会计师等召开沟通会，对公司 2025 年度审计基本情况、关键审计事项、
会计师关注的重大问题及解决措施、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
3、2026 年 4月 10 日，公司第四届董事会审计委员会 2026 年第二次会议审议通过了《关于公司<2025 年年度报告>及其摘要
的议案》《2025 年度内部控制自我评价报告》等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分
发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟
通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为天衡会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和
业务素质，按时完成了公司2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
南京科思化学股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/f6562f0e-2fc0-4948-b77d-6582c431b600.PDF
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2026-04-22 20:07│科思股份（300856）：关于开展以套期保值为目的的远期结售汇业务的可行性分析报告
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一、业务概述
（一）目的
由于公司国际业务的外汇收付金额较大，为减少外汇汇率波动带来的风险，公司拟开展远期结售汇业务。本次开展远期结售汇业
务，将遵循稳健原则，不进行以投机和盈利为目的的外汇交易，上述业务均以正常生产经营为基础，与公司日常经营需求紧密相关，
交易的资金使用安排具备合理性，以规避和防范汇率风险为目的，不影响公司主营业务的发展。公司开展远期结售汇业务能有效地降
低汇率波动对公司经营的影响，具有必要性和可行性。
（二）交易金额
根据公司实际经营需要，拟向银行申请办理总金额不超过 4亿元人民币（或等值外币）的远期结售汇交易，前述额度可在董事会
授权期限内循环使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过已审议额度。
（三）交易方式
1、交易品种：公司开展的远期结售汇业务，是由银行为公司提供的，在交易日约定交易日后的未来某个时间，银行与公司按约
定的币种、金额、汇率进行人民币与外汇资金交割的一项业务，系经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。
2、交易场所：经监管机构批准、具有金融衍生品交易业务经营资质的境内金融机构，与公司不存在关联关系。
（四）交易期限
本次远期结售汇业务实施期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月内。
（五）资金来源
公司开展远期结售汇业务均为自有资金，不涉及募集资金或者银行信贷资金。
二、投资风险及风险控制措施
（一）风险分析
公司开展远期结售汇业务，将遵循稳健原则，不进行以投机和盈利为目的的外汇交易，所有远期结售汇业务均以正常生产经营为
基础，以规避和防范汇率风险为目的。但在开展的过程中仍会存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇交易确认书约定的外币兑人民币汇率低于交割时实时汇率，将
对公司造成一定的汇兑损失；
2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，操作复杂程度较高，存在因内控制度不完善导致的风险；
3、客户违约风险：公司对客户的应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结售汇业务无法按期交割并
导致公司损失；
4、回款预测风险：公司财务部门根据业务订单情况进行回款预测。实际执行过程中，客户可能调整订单，导致公司回款预测不
准，存在导致远期结售汇延期交割的风险。
（二）针对风险拟采取的措施
1、为避免汇率大幅波动给公司带来汇兑损失，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境的变化，并通过银行等专
业机构掌握市场波动原因并研判未来走势，适时调整操作策略和操作规模，以最大限度地避免汇兑损失；
2、公司制定了《远期外汇交易业务暂行办法》，对远期结汇业务的操作原则、审批权限、内部操作流程等作出明确规定，有效
规范远期结售汇业务行为。公司将严格按照相关规定的要求及董事会批准的交易额度开展远期结售汇业务，并定期对交易合约签署及
执行情况进行核查，控制操作风险；
3、公司将高度重视应收账款的管理，积极催收逾期款项，避免出现应收账款逾期导致远期结售汇交割延期的风险；
4、公司远期结售汇业务将严格按照公司外汇收入预测进行，严格控制交易规模，将回款预测差异引起的延期交割风险控制在可
控范围内。
三、开展远期结售汇业务的可行性分析结论
公司外销业务收入占比较高，当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司经营业绩会造成一定的影响。公司开展远期结售汇业务是
围绕主营业务进行的，不是单纯以盈利为目的的远期外汇交易，而是以规避和防范汇率波动风险为目的，有利于提升公司汇率风险的
管控能力，增强公司财务稳健性；同时，公司已制定了《远期外汇交易业务暂行办法》，并对远期结售汇业务风险采取了针对性的风
险控制措施。因此，公司开展远期结售汇业务能有效地降低汇率波动对公司经营的影响，具有必要性和可行性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/255e859c-ae4c-4313-965a-7addcedd2a9f.PDF
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2026-04-22 20:07│科思股份（300856）：关于拟续聘会计师事务所的公告
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特别提示：
拟续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度审计机构符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
（财会〔2023〕4 号）的规定。
南京科思化学股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2026 年 4 月 22 日召开第四届董事会第七次会议，审议通
过了《关于续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度审计机构的议案》，拟续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙
）（以下简称“天衡会计师事务所”）为公司 2026 年度审计机构，聘期一年。本事项尚需提交公司 2025 年度股东会审议通过。现
就相关事宜公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2013 年 11月 4 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室
首席合伙人 郭澳 上年度末合伙人 85 人
数量
上年度末执业 注册会计师 338 人
人员数量 签署过证券服务业务审 210 人
计报告的注册会计师
2025 年业务 业务收入总额 49,572.28 万元
收入 审计业务收入 43,980.19 万元
证券业务收入 15,967.65 万元
上市公司审计 客户家数 92 家
情况（2024 年 审计收费总额 8,338.18 万元
度） 涉及主要行业 制造业、电力、热力、燃气及水生
产和供应业、科学研究和技术服务
业等行业。
本公司同行业上市公司审计客户家数 8 家
2、投资者保护能力
截至 2025 年末，天衡会计师事务所已提取职业风险基金2,182.91 万元，购买的职业保险累计赔偿限额 1 亿元，职业风险基金
计提及职业保险购买符合相关规定，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。天衡会计师事务所近三年未因执业行为
相关民事诉讼承担民事赔偿责任。
3、诚信记录
天衡会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 2次、监督管理措施 7 次、自律监管措施 5次和纪律处分 2
次。31名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 2次（涉及 4人）、监督管理措施 10 次（涉及 20 人）、自律
监管措施 5次（涉及 11 人）和纪律处分 3 次（涉及 6人）。
（二）项目信息
1、基本信息
天衡会计师事务所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。本次拟签字项目合伙人吴霆
先生、拟签字注册会计师汪久翔先生、项目质量控制复核人吴景亚女士，均长期从事证券服务业务，均具备相应的专业胜任能力。其
从业经历如下：
项目合伙人：吴霆先生，1998 年取得中国注册会计师资格，2000年开始从事上市公司审计，并开始在天衡会计师事务所执业，2
025年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司为 7家。
签字注册会计师：汪久翔先生，2017 年取得中国注册会计师资格，2014 年开始从事上市公司审计，2017 年开始在天衡会计师
事务所执业，2022 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司为 1 家。
项目质控负责人：吴景亚女士，2016 年取得中国注册会计师资格，2010 年开始从事上市公司审计，2016 年开始在天衡会计师
事务所执业，2024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司为 10 家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门
的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表。
序号 姓名 处理处罚 处理处 实施单位 事由及处理处罚情况
日期 罚类型
1 吴霆 2024年 11 自律监 上海证券 在南京轩凯生物科技股
月 19 日 管措施 交易所 份有限公司首次公开发
行股票并在科创板上市
申请项目执业中存在专
业职责履行不到位情形，
上海证券交易所对其予
以监管警示。
3、独立性
天衡会计师事务所及项目签字合伙人、项目签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
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