公司公告☆ ◇300870 欧陆通 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-24 16:56 │欧陆通（300870）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-21 19:35 │欧陆通（300870）：2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见 │
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│2025-04-21 19:35 │欧陆通（300870）：使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的核查意见 │
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│2025-04-21 19:35 │欧陆通（300870）：关于为子公司提供担保额度预计的公告 │
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│2025-04-21 19:35 │欧陆通（300870）：开展外汇套期保值业务的核查意见 │
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│2025-04-21 19:35 │欧陆通（300870）：监事会决议公告 │
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│2025-04-21 19:35 │欧陆通（300870）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-21 19:35 │欧陆通（300870）：国金证券关于欧陆通2024年度持续督导跟踪报告 │
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│2025-04-21 19:35 │欧陆通（300870）：天职业字[2025]19190号-内部控制审计报告 │
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│2025-04-21 19:34 │欧陆通（300870）：2024年度独立董事述职报告——杨小平 │
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2025-04-24 16:56│欧陆通（300870）：2025年一季度报告
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欧陆通（300870）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/8923f25c-028a-4f2b-9503-ed017fbb7f2c.PDF
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2025-04-21 19:35│欧陆通（300870）：2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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欧陆通（300870）：2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/65daed0e-07b0-4f41-a847-63adf620a2c9.PDF
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2025-04-21 19:35│欧陆通（300870）：使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的核查意见
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欧陆通（300870）：使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/083c52be-649b-48f2-93ba-e67c078968c3.PDF
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2025-04-21 19:35│欧陆通（300870）：关于为子公司提供担保额度预计的公告
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欧陆通（300870）：关于为子公司提供担保额度预计的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/5ef5b19f-7300-4ccc-90f3-8428d460125c.PDF
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2025-04-21 19:35│欧陆通（300870）：开展外汇套期保值业务的核查意见
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欧陆通（300870）：开展外汇套期保值业务的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/eb265de2-d9ed-444c-b80c-04ea4ee3f7ac.PDF
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2025-04-21 19:35│欧陆通（300870）：监事会决议公告
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欧陆通（300870）：监事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/53362e75-6a84-4f07-9773-fec10ddc6ec5.PDF
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2025-04-21 19:35│欧陆通（300870）：2024年年度审计报告
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欧陆通（300870）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/627c620f-a549-4a11-b785-cb7e75cf6bed.PDF
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2025-04-21 19:35│欧陆通（300870）：国金证券关于欧陆通2024年度持续督导跟踪报告
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欧陆通（300870）：国金证券关于欧陆通2024年度持续督导跟踪报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/17d88f6d-2779-4dd0-9602-d7b44c2d014c.PDF
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2025-04-21 19:35│欧陆通（300870）：天职业字[2025]19190号-内部控制审计报告
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欧陆通（300870）：天职业字[2025]19190号-内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/1745a1e0-821c-4d46-a42b-7720f42df828.PDF
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2025-04-21 19:34│欧陆通（300870）：2024年度独立董事述职报告——杨小平
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欧陆通（300870）：2024年度独立董事述职报告——杨小平。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/28fb21de-f1b8-4ba2-a43c-695526a76724.PDF
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2025-04-21 19:34│欧陆通（300870）：2024年度独立董事述职报告——李志伟
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欧陆通（300870）：2024年度独立董事述职报告——李志伟。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/9f5d7251-9895-4ec4-bf12-cd6d27ebae7b.PDF
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2025-04-21 19:34│欧陆通（300870）：2024年度独立董事述职报告——游晓
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欧陆通（300870）：2024年度独立董事述职报告——游晓。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/567122e9-818e-4e76-8f55-9c9baf483651.PDF
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2025-04-21 19:33│欧陆通（300870）：关于召开2024年年度股东大会的通知
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欧陆通（300870）：关于召开2024年年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/68ae7529-9ef5-46c6-b2b5-6db6f3b8db0a.PDF
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2025-04-21 19:32│欧陆通（300870）：关于续聘会计师事务所的公告
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特别提示：
公司续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔
2023]4号〕的规定。
深圳欧陆通电子股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会 2025 年第二次会议、第三届监事会 2025 年第一次会议分别
审议通过了《关于公司聘请2025 年度会计师事务所的议案》，公司董事会同意继续聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)（以
下简称“天职国际）为公司 2025 年度审计机构。本事项尚需提交公司股东大会审议通过，现将有关事宜公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
天职国际创立于 1988年 12月，总部位于北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务
与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。
天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号68号楼 A-1和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙
。
天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格
，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资
质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
截止 2023年 12月 31日，天职国际合伙人 89人，注册会计师 1165人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 414 人。
天职国际 2023 年度经审计的收入总额 31.97 亿元，审计业务收入 26.41 亿元,证券业务收入 12.87 亿元。2023 年度上市公
司审计客户 263 家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水
生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额 3.19 亿元，本公司同行业上市公司审计客户 158家。
2、投资者保护能力
天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额
不低于 20,000 万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2022年度、2023年度、2024 年度、2025 年初至
本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 1次、监督管理措施 9次、自律监管措施 7次和纪律处分 3次。从业人
员近三年因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 10 次、自律监管措施 3 次和纪律处分 4 次，涉及人员 37名，不存在因执
业行为受到刑事处罚的情形。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：
项目合伙人及签字注册会计师一：王守军，2004 年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计，2007 年开始在本所执业，
2024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 10 家，近三年复核上市公司审计报告 4家。
签字注册会计师二：范科磊，2020 年成为注册会计师，2016 年开始从事上市公司审计，2020年开始在天职国际执业，2022 年
开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 2家，近三年复核上市公司审计报告 0家。
项目质量控制复核人：杨宏浩， 2014 年成为注册会计师， 2021 年开始从事上市公司审计， 2012 年开始在本所执业， 2022
年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 1 家，近三年复核上市公司审计报告 4 家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主
管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
天职国际将为公司提供 2025 年度财务报告及内部控制审计服务，审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所
需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定，将由董事会提请股东大会授权管理层
根据 2025 年公司审计工作量和市场价格水平等与天职国际协商确定。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会意见：公司董事会审计委员会通过对天职国际的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、从业人员信息、独
立性、业务经验及诚信记录等方面进行充分审查，认为天职国际及拟签字会计师具备胜任公司年度审计工作的专业资质与能力，全体
委员一致同意向董事会提议续聘天职国际为公司 2025年度的审计机构。
2、董事会审议程序：公司第三届董事会 2025年第二次会议以全票审议通过了《关于公司聘请 2025 年度会计师事务所的议案》
，同意续聘天职国际为公司2025年度审计机构，聘期一年。
3、监事会审议程序：公司第三届监事会 2025年第一次会议以全票审议通过了《关于公司聘请 2025 年度会计师事务所的议案》
。监事会认为：天职国际是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务
从业资格，在业务规模、执业质量和社会形象方面都取得了国内领先的地位，具备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和强
大的专业服务能力，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。同意聘任天职国际为公司 2025年度审计机构，
聘期一年。
4、生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议，并自公司 2024年年度股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、《第三届董事会 2025年第二次会议决议》；
2、《第三届监事会 2025年第一次会议决议》；
3、《第三届董事会审计委员会 2025年第一次会议决议》；
4、 关于董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告；
5、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师
身份证件、执业证照和联系方式。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/93a64dcb-e807-49e0-9044-b76dd2e6143f.PDF
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2025-04-21 19:32│欧陆通（300870）：2024年度董事会工作报告
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欧陆通（300870）：2024年度董事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/1912f36b-c50e-41fa-80c5-5eca8d4fdf54.PDF
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2025-04-21 19:32│欧陆通（300870）：关于2024年度利润分配预案的公告
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欧陆通（300870）：关于2024年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/137801d4-0498-472b-b4f4-16b0c4ce5233.PDF
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2025-04-21 19:32│欧陆通（300870）：关于公司开展外汇套期保值业务的公告
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欧陆通（300870）：关于公司开展外汇套期保值业务的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/3dd57930-52b8-4588-843c-823e5cf3a979.PDF
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2025-04-21 19:32│欧陆通（300870）：2024年度内部控制自我评价报告的核查意见
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欧陆通（300870）：2024年度内部控制自我评价报告的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/cd5a955b-ecad-4011-af37-a58b1225436b.PDF
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2025-04-21 19:32│欧陆通（300870）：开展外汇套期保值业务可行性分析报告
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一、开展外汇套期保值业务的目的
为有效防范深圳欧陆通电子股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司开展境外业务等所产生的外币收付汇结算等过程中外币
汇率大幅波动的风险，提高外汇资金使用效率，在不影响公司主营业务发展、合理安排资金使用的前提下，公司及子公司拟与有关政
府部门批准、具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。公司开展的外汇套期保值业务与生产经营紧密相关，
能进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强财务稳健性。
二、外汇套期保值业务基本情况
（一）主要涉及币种及业务品种
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司实际经营业务所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美
元等。公司及子公司在境内外商业银行办理的以规避汇率及利率风险和锁定成本为目的的交易，主要包括远期结售汇、外汇掉期、外
汇期权及其他外汇衍生产品等业务。公司及子公司拟开展的产品主要为外汇套期保值产品，该类产品风险等级较低。
（二）交易金额及资金来源
根据实际需求情况，公司及子公司本次批准发生的外汇套期保值业务，总额不超过 50,000 万元人民币或等值外币，预计产生的
交易保证金不超过公司最近一期经审计净利润的 50%以上。在上述额度范围内，资金可循环使用，且任一时点的交易金额（含前述交
易的收益进行再交易的相关金额）不超过 50,000 万元人民币或等值外币。资金来源为自有资金，不涉及直接或间接使用募集资金及
银行借贷资金从事该业务的情形。
（三）交易期限及授权
上述额度使用期限自前次董事会审议通过的额度使用期限届满之日（即2025 年 4 月 21 日）起 12 个月内有效。如单笔交易的
存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止。
鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权董事长及其授权人士依据公司制度的规定具体实施外汇套期保值
业务方案，签署相关协议及文件。授权期限自前次董事会审议通过的额度使用期限届满之日（即 2025 年 4月 21日）起 12个月内有
效。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。
（四）交易对方
经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。
三、外汇套期保值的可行性分析
公司及子公司存在一定体量的外汇收入，受国际政治、经济不确定因素影响，外汇市场波动较为频繁，公司经营不确定因素增加
。为防范外汇市场风险，公司及子公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。公司及子公司开展的外汇套期保值业务与
公司业务紧密相关，能基于公司外汇资产、负债状况及外汇收支业务情况，进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和
防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。
鉴于外汇套期保值业务的开展具有一定的风险，对公司的影响具有不确定性，公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善
了相关内控制度，为外汇套期保值业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇套期保值业务具有可行
性。
四、外汇套期保值的风险分析
公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，
以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：
1、市场风险：公司及子公司开展的外汇套期保值业务，存在因标的汇率、利率等市场价格波动导致外汇套期保值产品价格变动
而造成亏损的市场风险。
2、流动性风险：因开展的外汇套期保值业务均为通过金融机构操作，存在因流动性不足，产生平仓斩仓损失而须向银行支付费
用的风险。
3、信用风险：公司进行的外汇套期保值业务交易对手均为信用良好且与公司已建立业务往来的金融机构，信用风险整体可控。
4、操作风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录外汇套期保值业务
信息，将可能导致损失或丧失交易机会。
5、法律风险：如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。
五、风险控制措施
1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作规定、审批权限及信息披露、管理及内部操作流程、
信息保密措施、内部风险控制程序及档案管理等做出了明确规定。
2、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度的避
免汇兑损失。
3、为避免内部控制风险，公司财务部门负责统一管理公司外汇套期保值业务，同时公司配备专业人员进行外汇套期保值产品交
易管理、财务管理及风控建设，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，
并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。
4、为控制交易违约风险，公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务，同时公司内审部每月对外汇套
期保值业务进行监督检查，每季度对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。
5、公司财务部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇套期保值交易的风险敞口变化情况，发现异
常情况及时上报管理层，提示风险并执行应急措施。
六、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24号——套期会计》《企业会计准则第
37号——金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目
。
七、公司开展外汇套期保值业务的可行性分析结论
公司及子公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、规
避风险、锁定成本，具有必要性。公司已根据相关法律法规的要求制订《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风
险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定具体操作规程，公司及子公司开展外汇套期保值业务是以具体经营业务为依托，在保
证正常生产经营的前提下开展的，具有必要性和可行性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/7293ef6e-804d-4d85-845e-4a75a939af47.PDF
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2025-04-21 19:32│欧陆通（300870）：关于会计政策变更的公告
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欧陆通（300870）：关于会计政策变更的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/14da43f4-d336-4b96-bf3f-4ac0d75561bb.PDF
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2025-04-21 19:32│欧陆通（300870）：关于增加经营范围并修订《公司章程》的公告
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欧陆通（300870）：关于增加经营范围并修订《公司章程》的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/03e2b26d-6b04-4821-8e13-884de4d4e6f7.PDF
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2025-04-21 19:32│欧陆通（300870）：2024年度内部控制自我评价报告
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欧陆通（300870）：2024年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/ac0f02de-b821-4d48-b55d-4959b5aa0037.PDF
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