公司公告☆ ◇300871 回盛生物 更新日期：2025-11-05◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-10-27 16:17 │回盛生物（300871）：关于2025年前三季度计提资产减值准备的公告 │
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│2025-10-27 16:16 │回盛生物（300871）：第四届董事会第二次会议决议公告 │
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│2025-10-27 16:14 │回盛生物（300871）：2025年三季度报告 │
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│2025-10-21 15:42 │回盛生物（300871）：关于为子公司提供担保的进展公告 │
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│2025-10-16 18:14 │回盛生物（300871）：第四届董事会第一次会议决议公告 │
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│2025-10-16 18:14 │回盛生物（300871）：关于董事会换届选举完成及聘任高级管理人员、证券事务代表的公告 │
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│2025-10-16 18:14 │回盛生物（300871）：2025年第三次临时股东大会法律意见书 │
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│2025-10-16 18:14 │回盛生物（300871）：2025年第三次临时股东大会决议公告 │
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│2025-10-16 18:14 │回盛生物（300871）：公司章程（2025年9月修订） │
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│2025-10-01 00:00 │回盛生物（300871）：关于召开2025年第三次临时股东大会的通知 │
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2025-10-27 16:17│回盛生物（300871）：关于2025年前三季度计提资产减值准备的公告
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一、本次计提资产减值准备情况概述
（一）计提资产减值准备原因
根据《企业会计准则》及武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策、会计估计等相关规定，基于谨慎性原
则，为客观、公允地反映公司财务状况、资产价值和经营成果，公司对合并报表范围内截至 2025年9月 30日可能发生信用及资产减
值损失的有关资产进行了减值测试，并对有关资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，计提了信用及资产减值准备。
（二）计提减值准备的资产范围和金额
2025年前三季度公司计提信用减值损失 423.38万元，计提资产减值损失192.40万元，本次拟计提信用及资产减值损失合计 615.
78 万元，具体明细如下：
单位：万元
资产减值项目 本期发生金额1.信用减值损失
-484.18
其他应收款坏账损失 60.80
小计 -423.38
存货跌价损失及合同履约成本减值损失
-192.402.资产减值损失
小计 -192.40
合 计 -615.78注：上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
二、计提资产减值准备的确认标准和计提方法
1.应收账款、其他应收款减值
（1）减值准确的确认方法
本公司对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等，以预期信用损失为基
础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全
部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险
自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量
损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在
评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12个月
内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高
于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12个
月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款
项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损
失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）信用损失的确定方法
①应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失
准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
龄组合
合并报表范围内公司之间的款项（包括母公司与子公司、子公司与子公司之间的往来）
②其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12个月内、或整个存续期的预期信用损失的
金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
项 目 确定组合的依据
账龄组合
备用金组合
按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款项组合
日常经营活动中应收取的备用金、代扣代缴款项
合并报表范围内往来公司之间的款项（包括母公司与子公司、子公司与子公合并报表范围内往来
司之间的往来）
2.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在
确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存
货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
2025年前三季度公司合并报表口径确认信用减值损失 423.38万元、确认资产减值损失 192.40万元，导致公司 2025年 1-9月合
并净利润减少 523.41万元，合并所有者权益减少 523.41 万元。上述涉及的相关数据未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事
务所年度审计确认后的财务数据为准。
四、关于计提减值准备的合理性说明
本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计等相关规定，依据充分，体现谨慎性原则，符合公
司实际情况。本次计提资产减值准备后的财务数据能够更加客观、真实、准确地反映公司 2025年 9月 30日的财务状况、资产价值，
使公司的会计信息更具合理性，不存在损害公司和股东利益的行为。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-28/5671d276-9dc7-4aaf-a0bd-015ea09cb5be.PDF
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2025-10-27 16:16│回盛生物（300871）：第四届董事会第二次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二次会议于 2025年 10月 27日在公司会议室以现场结合
通讯方式召开，本次会议通知于 2025年 10月 24日以电子邮件及电话方式送达全体董事。本次应出席董事 5名，实际出席会议的董
事 5名，其中以通讯方式出席的董事 1名。本次会议由董事长张卫元先生主持，公司高级管理人员列席了本次会议，会议的召集、召
开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
经与会董事认真审议，通过了以下议案：
（一）审议通过了《关于<2025 年第三季度报告>的议案》
公司董事会在全面审核《2025年第三季度报告》后，一致认为：公司 2025年第三季度报告编制和审核的程序符合相关法律法规
，报告内容真实、准确、完整地反映了公司 2025年第三季度的实际经营情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2025年第三季度报告》。
本议案已经第四届董事会审计委员会第二次会议审议通过。表决结果为：同意 5票；反对 0票；弃权 0票。本议案获得通过。
三、备查文件
（一）第四届董事会第二次会议决议；
（二）第四届董事会审计委员会第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-28/7d4797d3-ee25-4bc3-9694-3172724e5bee.PDF
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2025-10-27 16:14│回盛生物（300871）：2025年三季度报告
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回盛生物（300871）：2025年三季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-28/d8662a24-44c7-4354-888b-2738980f8198.PDF
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2025-10-21 15:42│回盛生物（300871）：关于为子公司提供担保的进展公告
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一、担保情况概述
武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 4月 28日召开的第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会
第十四次会议，分别审议通过了《关于公司及子公司 2025年度向金融机构申请综合授信额度并由公司实际控制人提供担保暨关联交
易的议案》，同意公司及子公司 2025年度向金融机构申请总金额不超过人民币 10亿元的综合授信，并由公司实际控制人张卫元先生
、余姣娥女士无偿提供担保，有效期自董事会审议通过之日起 1年；同意公司为子公司湖北回盛生物科技有限公司（以下简称“湖北
回盛”）、武汉新华星动物保健连锁服务有限公司（以下简称“武汉新华星”）向银行申请授信提供担保，合计额度不超过人民币 4
.00 亿元，子公司湖北回盛为公司申请银行授信提供担保，额度不超过人民币 6.00亿元。具体内容详见公司于2025年 4月 29日在巨
潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司及子公司 2025年度向金融机构申请综合授信额度并由公司实际控制人提供担保
暨关联交易的公告》（公告编号：2025-036）。
二、担保进展情况
近日，公司分别与招商银行股份有限公司武汉分行（以下简称“招商银行”）签署了《最高额不可撤销担保书》，由公司为湖北
回盛在招商银行申请人民币壹亿元整的授信额度提供连带责任保证，为武汉新华星在招商银行申请人民币叁仟万元整的授信额度提供
连带责任保证。本次担保金额在公司已审批的担保额度范围内，无需再次提交公司董事会及股东会审议。
三、被担保人基本情况
（一）湖北回盛生物科技有限公司
1.基本情况
名 称 湖北回盛生物科技有限公司
成立日期 2009年 4月 8日
注册地点 应城市城南经济开发区横一路
法定代表人 韩杰
注册资本 100,000万元
主营业务 兽药、饲料及饲料添加剂、专用化学产品、肥料的生产制造；
生物有机肥料、生物饲料及复合微生物肥料的研发；饲料添加
剂及畜牧渔业饲料的销售
股权结构 公司持有湖北回盛生物科技有限公司 100%股权
关联关系 武汉回盛生物科技股份有限公司全资子公司
是否为失信被执行人 否
2.最近一年又一期的主要财务指标
单位：万元
项目 2025 年 6 月 30 日 2024 年 12 月 31 日
资产总额 151,814.51 148,254.93
负债总额 36,847.62 43,639.56
净资产 114,966.89 104,615.37
项目 2025 年 1-6 月 2024 年度
营业收入 45,472.36 60,376.39
利润总额 11,898.94 1,599.99
净利润 10,335.14 1,708.68
（二）武汉新华星动物保健连锁服务有限公司
1.基本情况
名 称 武汉新华星动物保健连锁服务有限公司
成立日期 2007年 9月 4日
注册地点 湖北省武汉市东西湖区新沟镇街道油纱路 52号“武汉回盛生物
科技股份有限公司新沟基地”研发车间 2层
法定代表人 刘泽祥
注册资本 1,200万元
主营业务 兽药、非强制免疫兽用生物制品、肥料、第一类医疗器械的销
售；饲料及添加剂的批发兼零售
股权结构 公司持有武汉新华星动物保健连锁服务有限公司 100%股权
关联关系 武汉回盛生物科技股份有限公司全资子公司
是否为失信被执行人 否
2.最近一年又一期的主要财务指标
单位：万元
项目 2025 年 6 月 30 日 2024 年 12 月 31 日
资产总额 3,051.29 4,189.71
负债总额 2,509.27 3,746.20
净资产 542.02 443.51
项目 2025 年 1-6 月 2024 年度
营业收入 3,343.03 10,989.62
利润总额 120.94 -18.29
净利润 104.16 -22.53
四、担保协议的主要内容
（一）公司为湖北回盛担保签署的《最高额不可撤销担保书》
债权人：招商银行股份有限公司武汉分行
保证人：武汉回盛生物科技股份有限公司
债务人：湖北回盛生物科技有限公司
担保范围：本保证人提供保证担保的范围为贵行根据《授信协议》在授信额度内向授信申请人提供的贷款及其他授信本金余额之
和（最高限额为人民币壹亿元整），以及相关利息、罚息、复息、违约金、迟延履行金、保理费用、实现担保权和债权的费用和其他
相关费用。
担保金额：人民币壹亿元整
保证方式：连带责任保证
保证责任期间：本保证人的保证责任期间为自本担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账
款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期届满后另加三年。
（二）公司为武汉新华星担保签署的《最高额不可撤销担保书》
债权人：招商银行股份有限公司武汉分行
保证人：武汉回盛生物科技股份有限公司
债务人：武汉新华星动物保健连锁服务有限公司
担保范围：本保证人提供保证担保的范围为贵行根据《授信协议》在授信额度内向授信申请人提供的贷款及其他授信本金余额之
和（最高限额为人民币叁仟万元整），以及相关利息、罚息、复息、违约金、迟延履行金、保理费用、实现担保权和债权的费用和其
他相关费用。
担保金额：人民币叁仟万元整
保证方式：连带责任保证
保证责任期间：本保证人的保证责任期间为自本担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账
款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期届满后另加三年。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
本次提供担保后，上市公司及其控股子公司的担保额度总金额不超过45,000万元，实际提供担保的总余额为 6,133.40万元（含
本次担保），均为合并报表范围内的担保事项），占公司 2024年经审计净资产的 4.21%。公司及其控股子公司不存在对合并报表外
单位提供担保的情况，无逾期对外担保和涉及诉讼担保的情形。
六、备查文件
《最高额不可撤销担保书》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-21/c3cf6345-2767-4073-9fc3-27ea62389c75.PDF
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2025-10-16 18:14│回盛生物（300871）：第四届董事会第一次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 10 月16日召开的 2025年第三次临时股东大会选举产生的第
四届董事会非职工代表董事，以及于 2025年 9月 28日召开的 2025年第一次职工代表大会选举产生的第四届董事会职工代表董事，
共同组成第四届董事会成员。为保证换届工作的顺利开展，经全体董事一致同意，豁免本次会议通知时间要求，并于 2025年 10 月
16 日在公司会议室以现场结合通讯方式召开第四届董事会第一次会议。经全体董事推选，会议由董事张卫元先生主持，公司高级管
理人员列席了本次会议。本次应出席董事 5名，实际出席会议的董事 5名，其中以通讯方式出席的董事 1名。本次会议的召集、召开
和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
经与会董事认真审议，通过了以下议案：
（一）审议通过了《关于选举第四届董事会董事长的议案》
根据《公司法》《公司章程》等有关规定，公司全体董事一致同意选举张卫元先生担任公司第四届董事会董事长，任期三年，自
本次董事会审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止。
具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于董事会换届选举完成及聘任高级管理人员、证券事务代
表的公告》（公告编号：2025-096）。
表决结果为：同意 5票；反对 0票；弃权 0票。本议案获得通过。
（二）审议通过了《关于选举第四届董事会各专门委员会委员的议案》
根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》及公司董事会各专门委员会议事规则的有关规定，结合公司实际情况，公司
第四届董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及审计委员会。各专门委员会组成情况如下：
1．战略委员会：张卫元先生（主任委员）、冉明东先生、汪明先生；
2．提名委员会：汪明先生（主任委员）、张卫元先生、冉明东先生；
3．薪酬与考核委员会：冉明东先生（主任委员）、张卫元先生、汪明先生；
4．审计委员会：冉明东先生（主任委员）、张卫元先生、汪明先生。表决结果为：同意 5票；反对 0票；弃权 0票。本议案获
得通过。
（三）逐项审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》
经审议，公司董事会同意聘任韩杰先生为公司总经理，聘任杨凯杰先生为公司副总经理、财务总监，聘任黄金斌先生、李硕先生
为公司副总经理，聘任王庆峰先生为公司董事会秘书，任期三年，自本次董事会审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止。逐
项表决情况如下：
3.01 聘任韩杰先生担任公司总经理
经公司董事长提名，第四届董事会提名委员会第一次会议审议，同意聘任韩杰先生为公司总经理。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。
3.02 聘任杨凯杰先生担任公司副总经理、财务总监
经公司总经理提名，第四届董事会提名委员会第一次会议和第四届董事会审计委员会第一次会议审议，同意聘任杨凯杰先生为公
司副总经理、财务总监。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。
3.03 聘任黄金斌先生担任公司副总经理
经公司总经理提名，第四届董事会提名委员会第一次会议审议，同意聘任黄金斌先生为公司副总经理。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。
3.04 聘任李硕先生担任公司副总经理
经公司总经理提名，第四届董事会提名委员会第一次会议审议，同意聘任李硕先生为公司副总经理。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。
3.05 聘任王庆峰先生
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