公司公告☆ ◇300875 捷强装备 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-29 01:56 │捷强装备（300875）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-29 01:56 │捷强装备（300875）：2024年年度报告 │
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│2025-04-29 01:56 │捷强装备（300875）：关于提请公司股东会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的公告 │
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│2025-04-29 01:56 │捷强装备（300875）：2024年年度报告摘要 │
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│2025-04-29 01:56 │捷强装备（300875）：第四届董事会第四次会议决议公告 │
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│2025-04-29 01:55 │捷强装备（300875）：2024年年度审计报告 │
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│2025-04-29 01:55 │捷强装备（300875）：《内部控制审计报告》（容诚审字[2025]100Z2657号） │
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│2025-04-29 01:55 │捷强装备（300875）：《关于上海怡星机电设备有限公司2024年度业绩承诺实现情况说明的审核报告》（│
│ │容诚专字[2025]100Z1351号） │
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│2025-04-29 01:55 │捷强装备（300875）：《2024年度营业收入扣除情况的专项审核报告》（容诚专字[2025]100Z1354号） │
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│2025-04-29 01:55 │捷强装备（300875）：关于2025年度日常关联交易预计的公告 │
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2025-04-29 01:56│捷强装备（300875）：2025年一季度报告
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捷强装备（300875）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/16387f51-7632-46c8-bd7a-390991a0b32c.PDF
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2025-04-29 01:56│捷强装备（300875）：2024年年度报告
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捷强装备（300875）：2024年年度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/05597d9f-5ec4-460d-9248-d87e8fd48ccb.PDF
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2025-04-29 01:56│捷强装备（300875）：关于提请公司股东会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的公告
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捷强装备（300875）：关于提请公司股东会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/58878935-9b0b-4591-87e5-c89568013432.PDF
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2025-04-29 01:56│捷强装备（300875）：2024年年度报告摘要
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捷强装备（300875）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/7b569b5f-5c09-4b23-942e-bd11002cc203.PDF
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2025-04-29 01:56│捷强装备（300875）：第四届董事会第四次会议决议公告
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捷强装备（300875）：第四届董事会第四次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/86611f3b-5940-46af-98e0-7313e2598221.PDF
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2025-04-29 01:55│捷强装备（300875）：2024年年度审计报告
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捷强装备（300875）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/9e87a859-4594-45b9-ac16-123d793d6a5c.PDF
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2025-04-29 01:55│捷强装备（300875）：《内部控制审计报告》（容诚审字[2025]100Z2657号）
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天津捷强动力装备股份有限公司
容诚审字[2025]100Z2657号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
内部控制审计报告
容诚审字[2025]100Z2657 号
天津捷强动力装备股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了天津捷强动力装备股份有限公司（以下简称
“捷强装备公司”）2024 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是捷强装备公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，捷强装备公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/f1675ce8-8cc7-4ff8-9c14-2b1e26116628.PDF
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2025-04-29 01:55│捷强装备（300875）：《关于上海怡星机电设备有限公司2024年度业绩承诺实现情况说明的审核报告》（容诚
│专字[2025]100Z1351号）
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天津捷强动力装备股份有限公司
容诚专字[2025]100Z1351 号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
目 录
序号 内 容 页码
1 业绩承诺实现情况说明的审核报告 1-2
2 业绩承诺实现情况的说明 1-2
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cnhttps://www.rsm.global/china/关于上海怡星机电设备有限公司 2024 年度
业绩承诺实现情况说明的审核报告
容诚专字[2025]100Z1351 号
天津捷强动力装备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的天津捷强动力装备股份有限公司（以下简称捷强装备公司）管理层编制的《关于上海怡星机电设备
有限公司 2024 年度业绩承诺实现情况的说明》（以下简称业绩承诺实现情况说明）。
按照中国证券监督管理委员会《上市公司重大资产重组管理办法》的有关规定编制业绩承诺实现情况说明是捷强装备公司管理层
的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施审核工作的基
础上对捷强装备公司管理层编制的业绩承诺实现情况说明发表审核意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工
作，以对业绩承诺实现情况说明是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的捷强装备公司 2024 年度业绩承诺实现情况说明在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司重大
资产重组管理办法》的规定编制，公允反映了上海怡星机电设备有限公司业绩承诺的实现情况。
本审核报告仅供捷强装备公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/4725f96b-3269-46ae-8253-03a036519b72.PDF
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2025-04-29 01:55│捷强装备（300875）：《2024年度营业收入扣除情况的专项审核报告》（容诚专字[2025]100Z1354号）
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捷强装备（300875）：《2024年度营业收入扣除情况的专项审核报告》（容诚专字[2025]100Z1354号）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/c7ed2060-2e4a-4f34-9f61-15d768f1e72e.PDF
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2025-04-29 01:55│捷强装备（300875）：关于2025年度日常关联交易预计的公告
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捷强装备（300875）：关于2025年度日常关联交易预计的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/f4063034-b6cd-4653-9831-53ff984002c4.PDF
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2025-04-29 01:55│捷强装备（300875）：第四届监事会第四次会议决议公告
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捷强装备（300875）：第四届监事会第四次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/1c4963ac-8671-4827-98f4-480044aefc55.PDF
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2025-04-29 01:54│捷强装备（300875）：关于召开2024年年度股东会的通知
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捷强装备（300875）：关于召开2024年年度股东会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/71e8ce64-bddb-452a-b6a0-966f42bb3bcc.PDF
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2025-04-29 01:54│捷强装备（300875）：《内部审计制度》（2025年4月修订）
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第一条 为加强审计监督，规避经营风险，提高运营效率，增加企业价值，根据《中华人民共和国审计法》、财政部等五部委《
企业内部控制基本规范》和中国内部审计协会《内部审计基本准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》等有关法规及《天津捷强动力装备股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），结合公司实际情况，制
定本制度。
第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部的一种独立客观的监督、评价和咨询活动，旨在增加价值和改善企业的运营。它通
过系统、规范的方法审查和评价经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性来促进企业目标的实现。
第三条 公司贯彻“依法审计、服务大局、围绕中心、求真务实”的方针，坚持“全面审计、突出重点、强化内控、立足服务”
的原则，在公司范围内实现法制化、规范化、科学化审计。
第四条 公司至少应当关注涉及内部审计的下列风险：
1.公司内部审计机构不健全，组织架构不科学、不合理，或职责分工不清， 可能导致内部审计缺乏独立性和客观性。
2.内部审计未经适当授权，可能因得不到有效支持而导致内部审计失败。
3.内部审计人员不具备应有的知识、技能和经验，内部审计方法滞后，或内部审计质量控制制度不完善，可能会造成内部审计质
量和效率低下。
4.内部审计人员不遵守内部审计职业道德规范，影响审计的客观公正性，可能导致道德风险。
第五条 公司设立内审部门，负责开展整个公司的内部审计工作。内审部门对公司董事会负责。
内审部门在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内审部门发现
相关重大问题或者线索，应当立即向审计委员会直接报告。
公司应确保内部审计在确定审计范围、实施审计和报告审计结果时不受干扰。
第六条 公司下属各单位（指公司分公司、子公司、办事处)不设审计机构，不配备审计人员，由公司内审部门负责对其进行审计
。
第七条 公司的审计范围包括公司及其下属各单位。
第八条 公司内审部门对属于内部审计范围的被审计单位，可根据需要分别采取直接审计、委托审计的方式。
1. 直接审计:即由公司内审部门为主，组成审计小组对被审计单位进行审计。
2. 委托审计:即由公司内审部门委托具有国家规定相关资质的社会中介机构进行审计。
第三章 职责和权限
第九条 公司内审部门在董事会审计委员会的领导下，依照国家法律、法规、 政策以及公司的有关规章制度，独立地行使内部审
计监督权。
第十条 公司内审部门的职责：
1.按照有关法规和公司要求，及时建立、健全公司内部审计制度。
2.制订公司内部审计发展规划和年度审计工作计划，经批准后组织实施。
3.独立进行公司内部的各项审计业务，并及时报告审计结果。如发现公司存在重大异常情况，可能或已经遭受重大损失时，应立
即报告公司董事会审计委员会。
4.负责对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性
进行检查和评估，及时反馈公司内部控制和风险管理的薄弱环节，提出改进建议，监督改进情况。
5. 负责对公司及下属各单位预算的执行情况进行审计。
6. 负责对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财
务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩预告、业绩快报、自愿披露的
预测性财务信息等。
7.负责对公司及下属各单位各项资金、各类资产的使用和处置情况进行审计。 协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领
域、关键环节和主要内容，并在内部审计过程中关注和检查可能存在的舞弊行为。
8.负责对公司及下属各单位主要经营者的经济责任进行审计。负责组织对公司各项工程建设项目的中期及竣工审计。负责对公司
及下属各单位的各项专项审计和审计调查，或配合公司有关部门进行专项检查。
9. 至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。
10.其他有关审计工作。
第十一条 公司内审部门的主要权限是：
1.根据内部审计工作的需要，要求有关单位按时报送制度、流程、计划、预算、决算、报表和其他有关文件、资料等。
2.检查经营活动中有关的文件、合同、银行账户、会计凭证、账簿等内容；核查资金和资产。
3.对与审计事项有关的问题向有关单位和个人进行调查，并取得证明材料，被调查者应保证所述内容客观、真实、完整。
4.对被审计单位正在进行的违反国家法律法规和公司规定的财务和经济行为，有权予以制止；制止无效的，可以直接向公司主管
领导或董事长进行汇报。
5.对拒不提供有关资料、拒不回答提问等阻挠、妨碍审计工作的，可以采取要求立即配合、限期报送、现场封存等必要的措施；
对提供虚假资料或配合不力，造成内部审计工作误判或审计工作无法进行的，有权向董事长报告。
6.对严格遵守法规和公司制度、经济效益显著、贡献突出的集体和个人，有权建议提出表扬和奖励。
7.对企业内部控制、风险管理的重大缺陷和薄弱环节提出审计建议的权力。
8.对执行审计决定的情况进行督促、检查和汇报的权力。
9.根据审计需要，有申请调动公司相关部门专家及技术人员协助审计工作，或依据审计业务内容指定和督促相关部门、相关人员
配合审计工作的权力。
第四章 审计工作程序
第十二条 内部审计工作程序包括:准备、实施、报告、监督整改四个阶段。第十三条 内部审计机构根据年度、月度工作计划或
公司之临时决定，结合实际需要确定审计项目。
第十四条 审计项目确定以后组织成立审计小组，初步了解被审计单位情况，拟定审计方案，并在审计实施三日前向被审计单位
送达《审计通知书》；遇有特殊情况，经公司主管领导或董事长批准，审计人员可以直接持《审计通知书》实施审计。
第十五条 被审计单位在接到《审计通知书》后,应当配合审计人员的工作，提供必要的工作条件，并在规定期限内按通知要求准
备齐全审计所需要的相关资料。
第十六条 审计实施阶段，审计小组根据审计范围和重点，实施必要的审计程序、收集充分的审计证据，形成审计意见，出具审
计报告初稿。
第十七条 审计报告阶段，审计报告初稿应当在征求被审计单位意见后，出具正式审计报告，提交公司审计委员会审批。
第十八条 审计对象必须执行审计报告；对审计报告存在异议的，应在审计报告送达之日起七日内向公司审计委员会或董事长提
出书面意见，逾期视为无异议。
第十九条 审计整改阶段，对审计报告述及的重大审计事项和审计建议及决定，内部审计机构将对被审计单位进行跟踪检查，必
要时实施后续审计。
第二十条 审计完毕后，所有形成的与审计项目有关的资料经整理后纳入审计档案管理。
第二十一条 内部审计机构应当保持独立性，配备专职审计人员，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。
内部审计人员的调动，应事先征求内部审计机构负责人的意见； 内部审计机构负责人的任免应由主管领导提名并报审计委员会
批准。
第二十二条 内部审计人员应当具备必要的专业知识和业务能力，熟悉本公司的经营活动和内部控制，并通过学习保持和提高专
业胜任能力。
第二十三条 内部审计人员开展审计工作，应当严格遵守内部审计职业规范，忠于职守，坚持原则，做到独立、客观、公正。
第二十四条 内部审计人员在履行内部审计职责过程中所获取的所有资料和信息应视为公司机密，不得泄漏。
第二十五条 内部审计人员依法独立行使职权受国家法律保护，任何单位和个人不得打击报复。
第二十六条 内部审计人员违反国家有关法律法规和公司规定的，由公司根据情节轻重，依照有关规定予以处理；构成犯罪的，
移交司法机关追究刑事责任。
第六章 内部管理
第二十七条 公司内审部门应确定年度审计工作目标，制订年度审计计划，编制部门人力资源计划和财务预算，并交由公司审计
委员会审批。
第二十八条 公司内审部门应根据《审计署关于内部审计工作的规定》和中国内部审计准则，结合公司的实际情况，制定审计工
作手册，以指导内部审计人员的工作。
第二十九条 公司内审部门应建立内部激励约束制度，对内部审计人员的工作进行监督、考核，评价其工作业绩。
第三十条 公司内审部门应在公司审计委员会的支持和监督下，做好与外部审计的协调工作。
第三十一条 内审部门应当建立工作底稿制度，依据相关法律法规的规定，建立相应的档案管理制度，明确内部审计工作报告、
工作底稿及相关资料的保存时间。内部审计的工作结果和档案资料，未经审计委员会批准，不得向外披露。
第三十二条 内审部门应当每年至少编写一份审计工作报告，报送公司审计委员会。审计工作报告应当着重说明重大的审计发现
和建议。
内审部门对审查过程中发现的内部控制缺陷，应当督促相关责任部门制定整改措施和整改时间，并进行内部控制的后续审查，监
督整改措施的落实情况。
内审部门在审查过程中如发现内部控制存在重大缺陷或者重大风险，应当及时向审计委员会报告。
第三十三条 审计委员会应当定期检查公司内审部门的工作，以确保内部审计工作的质量。
第七章 附则
第三十四条 本制度由内审部门负责制定、修改、解释。
第三十五条 本制度没有规定或与法律、法规、部门规章、规范性文件及《公 司章程》等规定不一致的，以法律、法规、部门规
章、规范性文件及《公司章程》 的规定为准。
第三十六条 本制度自公司董事会审议通过之日起执行。
天津捷强动力装备股份有限公司
董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/def
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2025-04-29 01:54│捷强装备（300875）：《对外投资管理办法》（2025年4月修订）
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（2025 年 4 月 27 日经第四届董事会第四次会议审议通过，经 2024 年年度股东会审议通过后生效）
第一章 总则
第一条 为了规范天津捷强动力装备股份有限公司（以下简称“公司”）的对外投资决策程序，强化对外投资管理和监督，控制
投资风险，提高投资收益率，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等法律、行政法规以及《天津捷强动力装
备股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制定本制度。
第二条 本制度所称的对外投资，是指对外股权性质的长期投资，即本公司将货币资金以及经评估作价后的实物、知识产权、土
地使用权等非货币财产出资，设立以赢利为目的、经工商注册的经济实体的投资，或者向其他企业实施购买股权和增加注册资本的投
资。
本制度所称对外投资不包括以寻求短期差价为目的的证券、期货、外汇及投资基金等衍生金融工具的投资，上述短期投资应遵守
有关法律、行政法规及《公司章程》的有关规定。
第三条 公司对外投资的基本原则有：
1、必须遵循国家法律、行政法规的规定。
2、先进合理的原则。投资项目的选择必须坚持符合市场的需求和公司的发展规划，具有先进性、合理性和可行性；
3、科学民主的原则。投资必须坚持先论证、后立项、再集体决策和相关报告报批的程序，以确保正确的投资方向。建立严格的
审查和决策程序，重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东会批准。
4、效益优先的原则。长期投资必须始终坚持以最小投资获得最大收益为目的。
5、规模适度的原则，量力而行，不能影响公司主营业务的发展。
第四条 对外投资的管理体制和管理机构：
1、公司对外投资的审批应严格按照《公司法》《公司章程》等规定的权限履行审批程序。公司股东会、董事会是对外投资的决
策机
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