公司公告☆ ◇300886 华业香料 更新日期：2024-05-07◇ 通达信沪深京F10
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2024-05-07 16:56│华业香料（300886）：关于持股5%以上股东暨控股股东的一致行动人减持计划期满未实施减持的公告
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安徽华业香料股份有限公司（以下简称“华业香料”或“公司”）于 2024年 1 月 11 日披露了《关于持股 5%以上股东暨控股
股东的一致行动人减持计划的预披露公告》（公告编号：2024-006）（以下简称“本次减持计划”）。持股 5%以上股东暨控股股东
的一致行动人潜山众润投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“众润投资”）拟通过集中竞价交易或大宗交易方式合计减持华业香料
股份不超过 2,080,000 股，即不超过公司总股本的 2.7899%（以 2024 年 1月 10 日的公司总股本 74,555,000 股为计算依据）。
近日，公司收到股东众润投资发来的《关于股份减持计划期限届满暨实施情况的告知函》，根据《上市公司股东、董监高减持股份的
若干规定》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定，现将本次减持计划的实施
情况公告如下：
一、股东股份减持情况
截至本公告披露日，众润投资本次减持计划期限届满，众润投资在本次减持计划期间内未减持公司股份。
二、股东本次减持前后持股情况
股东 减持性质 本次减持前持有股份 本次减持后持有股份
名称 股数（股） 占总股本比例 股数（股） 占总股本比例
众润 持有股份 4,160,000 5.5798% 4,160,000 5.5798%
投资 其中： 4,160,000 5.5798% 4,160,000 5.5798%
无限售条
件股份
有限售条 0 0.00% 0 0.00%
件的股份
注：截至本公告披露日，公司总股本为 74,555,000 股。
本次减持前，众润投资持有公司股份 4,160,000 股，占公司总股本的5.5798%；本次减持计划期满，众润投资未减持仍持有公司
股份 4,160,000 股，占公司总股本的 5.5798%。
三、其他相关说明
1、本次减持严格遵守了《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减
持股份实施细则》等法律法规及规范性文件的相关规定。
2、本次减持股份事项已按照相关规定严格履行了信息披露义务及相关承诺，不存在违反已披露的减持计划及相关承诺的情形。
四、备查文件
1、众润投资出具的《关于股份减持计划期限届满暨实施情况的告知函》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-05-07/ad22d87b-7fd7-4f96-b182-3c0d81a01eb4.PDF
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2024-04-24 00:00│华业香料（300886）：2024年一季度报告
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华业香料（300886）：2024年一季度报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/37181e73-1a4e-4ac8-a4c7-9aead75d77a8.PDF
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2024-04-23 00:00│华业香料（300886）：关于公司及子公司2024年度向金融机构申请综合授信额度暨公司为子公司申请综合授信
│额度提供担保的公告
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安徽华业香料股份有限公司（以下简称“华业香料”或“公司”）于 2024 年 4月 22 日召开第五届董事会第二次会议，审议通
过了《关于公司及子公司 2024年度向金融机构申请综合授信额度暨公司为子公司申请综合授信额度提供担保的议案》，同意公司及
全资子公司安徽华业香料合肥有限公司（以下简称“合肥华业”）向金融机构申请综合授信额度，同时公司为合肥华业申请综合授信
额度提供不超过 20,000 万元的担保额度。本事项尚需提交股东大会审议。
现将具体情况公告如下：
一、授信及担保情况概述
鉴于公司及子公司发展和生产经营需要，公司及子公司 2024 年度拟向金融机构申请最高额不超过人民币 40,000 万元的综合授
信，同时公司为子公司申请的综合授信额度提供总额度不超过 20,000 万元的担保。有效期自公司 2023 年年度股东大会审议通过之
日起至下一年度股东大会召开日止，在前述授信和担保最高额度内，实际授信、担保额度可在授权范围内循环滚动使用。公司及子公
司申请的综合授信，品种包括但不限于短期流动资金贷款、固定资产贷款、金融机构承兑汇票、保函、信用证、抵押贷款、项目贷款
、贴现等。具体融资金额将视公司及子公司生产经营的实际资金需求以及各家金融机构实际审批的授信额度来确定，在授信额度内以
公司及子公司实际发生的融资金额为准；在前述额度内，具体担保金额及期限按照公司及子公司与相关金融机构合同约定为准。
公司董事会提请股东大会授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人在上述授信和担保额度及有效期内代表公司办理相
关业务手续及签署相关法律文件（包括但不限于授信、借款、融资、抵押、质押、担保等），并可根据融资成本及各金融机构资信状
况具体选择金融机构。
二、担保额度预计情况
担保 被担 担保 被担保方最 截至目前担 本次授信担保额 担保额度占
方 保方 方持 近一期资产 保余额（单 度（单位：万元） 上市公司最
股比 负债率 位：万元） 近一期净资
例 产比例
华业 合肥 100% 35.08% 300.00 20,000.00 37.14%
香料 华业
公司提供的担保方式为连带责任保证担保，担保的申请期限为公司 2023 年年度股东大会审议通过之日起至公司 2024 年年度股
东大会召开之日止。
三、被担保人基本情况
1、公司名称：安徽华业香料合肥有限公司
2、注册资本：人民币 10,000 万元
3、设立时间：2013 年 04 月 18 日
4、公司住所：合肥循环经济示范园纬三路北侧
5、法定代表人：徐基平
6、公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
7、经营范围：香精、香料、油田助剂、炼油助剂、金属加工助剂、纺织助剂、水处理剂、精细化工产品（不含危险化学品）的
开发、生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
8、股权结构情况：公司持有安徽华业香料合肥有限公司 100%股权
9、最近一年的主要财务数据：
单位：万元
主要财务指标 2022 年 12 月 31 日(经审计） 2023 年 12 月 31 日(经审计）
资产总额 32,091.77 34,004.36
负债总额 9,403.99 11,927.15
净资产 22,687.77 22,077.20
资产负债率 29.30% 35.08%
主要财务指标 2022 年度（经审计） 2023 年度（经审计）
营业收入 6,226.55 9,965.02
利润总额 -54.11 -816.95
净利润 8.51 -798.18
10、合肥华业不是失信被执行人。
四、担保协议的内容
本担保事项尚未签订具体担保协议，公司将在上述担保额度内根据实际经营情况与资金需求与金融机构签订相关协议，具体担保
金额、担保期限、担保方式以及签约时间以实际签署的合同为准。
五、履行的决策程序和意见
公司于 2024 年 4月 22 日召开了第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司及子公司 2024
年度向金融机构申请综合授信额度暨公司为子公司申请综合授信额度提供担保的议案》，认为上述事项符合公司正常生产经营需要，
有利于推动公司整体持续稳健发展，符合公司及子公司整体利益，对公司业务扩展起到积极作用。本次被担保对象为公司全资子公司
，公司为其提供担保的财务风险处于公司可控的范围之内，对公司的正常经营不构成重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情
形。
六、累计对外担保总额及逾期担保事项
截至本公告日，公司对外担保余额为人民币 300.00 万元，占公司 2023 年经审计归属于上市公司股东净资产的 0.56%，均为对
公司全资子公司合肥华业提供的担保。公司及控股子公司无逾期对外担保。公司及控股子公司不存在对合并报表范围外的主体提供担
保的情况，不存在逾期担保，亦无为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况。
七、备查文件
1、第五届董事会第二次会议决议；
2、第五届监事会第二次会议决议；
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/c4190da8-2680-4770-b3cd-f7865d7b6f56.PDF
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2024-04-23 00:00│华业香料（300886）：国元证券关于华业香料2023年度内部控制自我评价报告的核查意见
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国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”、“保荐机构”）作为安徽华业香料股份有限公司（以下简称“华业香料”、“
公司”）首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指
引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》等相关规定，对公司 2023 年度内部控制自我评价报告进行了核查，具体情况如下：
一、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价的范围
内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项，重点关注下列高风险领域:
纳入评价范围的单位包括:纳入评价范围的主要单位包括：公司及控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表
资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司层面的组织架构、发展战略、人力资源、社会责任等，具体经营业务活动层面的资金
往来、内部控制、财务管理、购销存业务、生产管理、资产管理、工程项目、重大投资、研究与开发、安全管理、税务管理、信息系
统等。重点关注的高风险领域主要包括：购销存业务、生产及安全管理、研究与开发、税务管理、人力资源、信息披露等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
1、组织结构及职责分工
公司根据战略发展规划、经营运行环境建立了与公司业务规模相适应的组织结构，公司各岗位权责分工明确，工作能正常有序开
展。
2、人事管理
公司制定了《劳动合同管理制度》、《档案管理制度》、《绩效考核实施规定》、《考勤管理规定》、《培训管理制度》、《薪
酬福利管理制度》等相关管理制度，对员工培训、考核、奖惩等业务环节作了明确规定，为公司搭建了人才梯队建设。
3、募集资金管理
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》以及其他相关法律法规规范性文件的规定，根据公司的实际情况，制订了相关办法，
明确了公司、保荐机构、募集资金专户存储银行对募集资金的管理和监督。以确保募集资金的使用合法、合规，保护投资者的利益。
4、财务管理
为了规范财务管理，公司制定了《资金管理制度》、《内部控制制度》、《税务管理制度》、《财务分析报告制度》、《会计档
案管理制度》等相关制度，其中《税务管理制度》旨在落实严格按照《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定的同时，积极研
究和利用有关的税收政策，做好税收筹划工作，合理、合法减轻公司税负；《资金管理制度》明确了货币资金管理职责分工，对银行
账户管理、现金管理、票据及印鉴保管、收付款程序等业务环节作了明确规定；对日常资金管理业务建立了严格的授权审核程序，不
相容岗位已作分离。
5、销售管理
公司制定了《销售管理制度》、《客户投诉管理制度》等相关制度，明确了部门职责与绩效考核、合同签订流程及管理、销售定
价及审批、销售与收款、客户满意度调查等事项，保证了销售工作顺利的开展。
6、采购管理
公司制定了《采购管理制度》、《供方选择与评价管理制度》等相关制度，明确了采购部的职责，规范了采购流程，预防采购过
程中的各种弊端，降低采购成本，提高采购业务的质量和效益。
7、资产管理
公司制定了《固定资产管理制度》，明确了从购置、验收、日常管理及报废处理的全部环节的职责分工，对固定资产采购审批、
保管、处置、账务处理等事项作了明确规定，保护了固定资产的安全和完整，提高使用效率。
8、安全管理
公司一贯重视安全生产工作，制定了《安全生产责任制度》、《环境保护管理制度》、《安全检查制度》，加强安全生产，人人
有责，建立了安全生产责任制，不定期对安全进行检查风险评估，及时消除隐患，确保生产安全有序进行。
（二）内部控制评价的依据及内部控制缺陷认定标准
公司根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，区分
财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标
准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该项缺
陷单独或连同其他缺陷可能导致财务错报金额超过营业收入的 5%则认定为重大错报；如果超过营业收入 2.5%但小于 5%，则认定为
重要错报，其余为一般错报。考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产
总额指标衡量。如果该项缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务错报金额超过资产总额的 5%则认定为重大错报；如果超过资产总额
2.5%但小于 5%，则认定为重要错报；其余为一般错报。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
①公司财务报告重大缺陷的迹象包括：
A.董事、监事和高级管理人员的任何舞弊；
B.注册会计师发现而公司内部控制运行过程中并未发现的当期财务报告存在重大错报；
C.审计委员会和内部审计机构对公司对外财务报告和财务报告内部控制的监督无效。
②财务报告重要缺陷的迹象包括：
A.未依照公认的会计准则选择和应用会计政策；
B.未建立反舞弊程序和控制措施；
C.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
D.对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
③财务报告一般缺陷是指未构成上述重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
由于内部控制缺陷导致公司直接财产损失在 1,000 万元（含 1000 万元）以上，对公司信息披露造成负面影响的，公司将其定
性为重大缺陷；由于内部控制缺陷导致公司直接财产损失在 500 万元（含 500 万元）至 1,000 万元，受到国家政府部门处罚，但
未对信息披露造成负面影响的，公司将其定性为重要缺陷；由于内部控制缺陷导致公司直接财产损失在 500 万元以下，受到省级以
下政府部门处罚但未对公司信息披露造成负面影响的，公司将其定性为一般缺陷。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
①定性标准主要根据缺陷潜在负面影响的性质、范围等因素确定。以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：
A.违反国家法律法规或规范性文件；
B.重大决策程序不科学；
C.严重违规并被处以重罚或承担刑事责任；
D.重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
E.重大或重要缺陷不能得到整改；
F.其他对公司负面影响重大的情形。
②其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
（三）内部控制缺陷的认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、保荐机构核查程序及核查意见
保荐机构查阅了公司股东大会、董事会、监事会等会议记录，各项业务和管理规章制度以及 2023 年度内部控制评价报告；访谈
了公司相关人员；从公司内部控制环境、内部控制制度的建设及实施等情况对其内部控制制度的完整性、合理性及有效性进行了核查
。
经核查，保荐机构认为，华业香料已经建立了相应的内部控制制度和体系，符合《企业内部控制基本规范》及其配套指引的相关
规定；公司在重大方面保持了与企业业务经营及管理相关的有效的内部控制；公司董事会出具的《安徽华业香料股份有限公司 2023
年度内部控制自我评价报告》基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/f6d30523-6e7e-4ebd-8478-8317bb686121.PDF
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2024-04-23 00:00│华业香料（300886）：关于2023年度计提资产减值准备的公告
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安徽华业香料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 22 日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次
会议，审议通过了《关于2023 年度计提资产减值准备的公告》。现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
为客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原
则，公司对截至 2023 年12 月 31 日的各类资产进行了减值测试，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，对存在减值
迹象的资产计提减值准备。
二、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额
经公司对 2023 年度末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括存货、固定资产、应收款项等，进行全面清查和资产减值测试后
，公司 2023 年度计提各项资产减值准备金额合计 3,912,095.18 元，具体明细如下：
单位：人民币元
资产项目 本期计提资产减值准备金额
应收账款 46,875.69
其他应收款 143,154.34
存 货 3,722,065.15
合 计 3,912,095.18
三、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
1、应收账款、其他应收款
公司以预期信用损失为基础，对应收账款、其他应收款按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
公司对存在客观证据表明将无法按原有条款收回的应收账款、其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成
本评估预期信用损失的充分证据时，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应
收账款、其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
2、存货跌价准备
公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材
料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变
现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区
生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当
期损益。
四、计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备合计 3,912,095.18 元，将减少公司 2023 年度归属于上市公司股东的净利润 3,912,095.18 元，减少公
司 2023 年度归属于上市公司所有者权益 3,912,095.18 万元。上述金额已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。
本次计提资产减值准备遵守并符合《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，符合公司实际情况，依据充分，计提后能够客
观、公允、真实地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及 2023 年度的经营成果，不存在损害公司和股东利益
的行为。
五、本次计提资产减值准备履行的审批程序
（一）审计委员会审议意见
本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，能够真实地反映公司的财务状况、资产价值及经营情况，
有利于为投资者提供更加真实可靠的会计信息，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情况。
（二）董事会审议情况
2024 年 4 月 22 日，公司召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》，同意公司
根据实际情况计提资产减值准备。
（三）监事会意见
2024 年 4 月 22 日，公司召开第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》。监事会认
为，公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的有关规定，能够公允地反映公司的资产状况，同意本次计提
资产减值准备。
六、备查文件
1、第五届董事会第二次会议决议；
2、第五届监事会第二次会议决议；
3、第五届董事会审计委员会第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/88b88cba-4ee8-41da-
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