公司公告☆ ◇300887 谱尼测试 更新日期：2025-05-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-30 00:00 │谱尼测试（300887）：华泰联合证券有限责任公司关于谱尼测试2024年现场检查报告 │
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│2025-04-30 00:00 │谱尼测试（300887）：华泰联合证券有限责任公司关于谱尼测试2024年度持续督导跟踪报告 │
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│2025-04-30 00:00 │谱尼测试（300887）：华泰联合证券有限责任公司关于谱尼测试向特定对象发行股票并在创业板上市之保│
│ │荐总结报告书 │
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│2025-04-22 00:34 │谱尼测试（300887）：谱尼测试2024年度环境、社会及治理（ESG）报告 │
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│2025-04-21 20:52 │谱尼测试（300887）：谱尼测试：关于续聘2025年度审计机构的公告 │
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│2025-04-21 20:52 │谱尼测试（300887）：谱尼测试：董事会审计委员会关于对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监│
│ │督职责情况的报告 │
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│2025-04-21 20:52 │谱尼测试（300887）：关于2024年度核销资产的公告 │
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│2025-04-21 20:52 │谱尼测试（300887）：关于举行2024年度业绩说明会的公告 │
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│2025-04-21 20:52 │谱尼测试（300887）：2024年度监事会工作报告 │
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│2025-04-21 20:52 │谱尼测试（300887）：谱尼测试关联方占用资金情况专项报告 │
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2025-04-30 00:00│谱尼测试（300887）：华泰联合证券有限责任公司关于谱尼测试2024年现场检查报告
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谱尼测试（300887）：华泰联合证券有限责任公司关于谱尼测试2024年现场检查报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-30/4c1266bc-2a35-4352-90f7-1cbd2b8da91e.PDF
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2025-04-30 00:00│谱尼测试（300887）：华泰联合证券有限责任公司关于谱尼测试2024年度持续督导跟踪报告
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谱尼测试（300887）：华泰联合证券有限责任公司关于谱尼测试2024年度持续督导跟踪报告
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-30/7cfc1611-33f5-441c-ae32-62bd6dd898b7.PDF
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2025-04-30 00:00│谱尼测试（300887）：华泰联合证券有限责任公司关于谱尼测试向特定对象发行股票并在创业板上市之保荐总
│结报告书
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谱尼测试（300887）：华泰联合证券有限责任公司关于谱尼测试向特定对象发行股票并在创业板上市之保荐总结报告书
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-30/1cdd4602-76b0-40e5-9bc2-68e762d83423.PDF
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2025-04-22 00:34│谱尼测试（300887）：谱尼测试2024年度环境、社会及治理（ESG）报告
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谱尼测试（300887）：谱尼测试2024年度环境、社会及治理（ESG）报告
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/2741cf04-0e99-4a54-ac37-37277bbe1b94.PDF
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2025-04-21 20:52│谱尼测试（300887）：谱尼测试：关于续聘2025年度审计机构的公告
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谱尼测试集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 4 月 21日召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十七
次会议，审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）
为公司 2025年度审计机构，负责公司 2025年年报及内部控制审计，聘期一年。本事项已经公司审计委员会审议通过并取得了明确同
意的意见，尚需提交公司股东大会审议通过，现将具体事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
立信会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券从业资格的专业审计机构，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，具
备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。公司聘请立信为公司审计机构以来，其遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽
职守，勤勉尽责，坚持公允、客观的态度进行独立审计，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果
，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益，表现了良好的职业操守和业务素质。
因此，公司拟续聘立信担任公司 2025 年度审计机构，聘期一年。2024年度，公司给予立信的年度审计报酬为 140 万元。
公司董事会提请公司股东大会授权公司董事会根据2025年度的具体审计要求和审计范围，与立信协商确定相关的审计费用。
二、拟聘任会计师事务所事项的基本信息
（一） 机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986年复办，20
10年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 B
DO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H股审计资格，并已向美国公众公司会计监
督委员会（PCAOB）注册登记。
2、人员信息
截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员总数 10,021名，签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师 743名。
3、业务规模
立信 2024年业务收入（未经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16亿元，证券业务收入 17.65亿元。
2024年度立信为 693家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.54亿元，同行业上市公司审计客户 13家。
4、投资者保护能力
截至 2024年末，立信已提取职业风险基金 1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 10.50 亿元，相关职业保险能够覆盖因
审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲 诉讼（仲裁） 诉讼（仲
被诉（被仲裁）人 诉讼（仲裁）结果
裁）人 事件 裁）金额
部分投资者以证券虚假陈述责任纠
纷为由对金亚科技、立信所提起民
事诉讼。根据有权人民法院作出的
金亚科技、周旭 尚余 500 万 生效判决，金亚科技对投资者损失
投资者 2014 年报
辉、立信 元 的 12.29%部分承担赔偿责任，立
信所承担连带责任。立信投保的职
业保险足以覆盖赔偿金额，目前生
起诉（仲 诉讼（仲裁） 诉讼（仲
被诉（被仲裁）人 诉讼（仲裁）结果
裁）人 事件 裁）金额
部分投资者以保千里 2015 年年度
报告；2016 年半年度报告、年度
报告；2017 年半年度报告以及临
时公告存在证券虚假陈述为由对保
千里、立信、银信评估、东北证券
提起民事诉讼。立信未受到行政处
罚，但有权人民法院判令立信对保
千里在 2016 年 12 月 30 日至 2017
保千里、东北证 2015 年重组、
年 12 月 29 日期间因虚假陈述行为
投资者 券、银信评估、立 2015 年报、 1,096 万元
对保千里所负债务的 15%部分承
信等 2016 年报
担补充赔偿责任。目前胜诉投资者
对立信申请执行，法院受理后从事
务所账户中扣划执行款项。立信账
户中资金足以支付投资者的执行款
项，并且立信购买了足额的会计师
事务所职业责任保险，足以有效化
解执业诉讼风险，确保生效法律文
书均能有效执行。
5、独立性和诚信记录
立信不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 5 次、监督管理措施 43次、自律监管措施 4次和纪律处分无，涉及从业人员
131名。
（二）项目信息
1、基本信息
注册会计师执 开始从事上市 开始在本所 开始为本公司提
项目 姓名
业时间 公司审计时间 执业时间 供审计服务时间
项目合伙人 孟庆祥 2001 年 2001 年 2012 年 2022 年签字注册会计师 孙启凯 2024 年 2014 年 2024 年 2024 年
质量控制复核人 张家辉 2013 年 2010 年 2012 年 2024 年
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：孟庆祥
时间 上市公司名称 职务
2020 年 郑州三晖电气股份有限公司 项目合伙人
2021 年 北京银信长远科技股份有限公司 项目合伙人
2022 年 天津友发钢管集团股份有限公司 项目合伙人
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：孙启凯
时间 上市公司名称 职务
2022 年 天津友发钢管集团股份有限公司 高级项目经理
2023 年 天津瑞普生物技术股份有限公司 高级项目经理
2024 年 北京经纬恒润科技股份有限公司 签字注册会计师
2024 年 青岛建邦汽车科技股份有限公司 签字注册会计师
2024 年 北京诺禾致源科技股份有限公司 签字注册会计师
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：张家辉
时间 上市公司名称 职务
2021-2022 年 中国化学工程股份有限公司 签字注册会计师
2021-2022 年 东华工程科技股份有限公司 签字注册会计师
2023 年 本钢板材股份有限公司 签字注册会计师
2023 年 东方电气股份有限公司 签字注册会计师
2024 年 北京国际人力资本集团股份有限公司 签字注册会计师 签字注册会计师
2、项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚的情形，不存在受到证监会及其派出
机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施的情形，也不存在受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处
分的情况，亦不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（二） 审计收费
2024年度，公司给予立信的年度审计报酬为 140 万元人民币（含税）。公司董事会提请股东大会授权董事会根据 2025 年度的
具体审计要求和审计范围，与立信协商确定相关的审计费用，并基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与
工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素。
三、拟续聘会计师事务所所履行的程序
（一）审计委员会审议情况
公司董事会审计委员会已对立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审查，认为其在担任公司2024年度审计机构期间，在提供
审计服务上表现了良好的职业操守和执业水平，具备从事财务审计的资质和能力，与公司股东以及公司关联人无关联关系，不会影响
在公司事务上的独立性，满足公司审计工作要求，具备投资者保护能力。为保证审计工作的连续性，同意续聘立信会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报告审计机构，并将该事项提请公司董事会和股东大会审议。
（二）董事会意见
公司于 2025 年 4 月 21 日召开的第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》。立信会计
师事务所（特殊普通合伙）具有丰富的上市公司审计工作经验，在公司以往的审计业务中表现出较高的专业素养，为保持公司审计工
作的稳定性、连续性，公司董事会同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构（包括 2025 年度财务报
表审计机构和 2025 年度内部控制审计机构）。关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）2025 年度的审计费用，提请股东大会授权
董事会根据 2025 年公司审计工作业务量及行业审计费用支出水平决定该会计师事务所 2025 年报酬事宜。
（三）监事会意见
公司于 2025 年 4 月 21 日召开的第五届监事会第十七次会议审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》。经核查，
公司监事会认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）在公司以往的审计业务中表现出良好的专业素养和尽职尽责的工作态度，所出
具的报告能够客观、真实地反映公司的财务状况及经营成果，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力。监事会同意续聘立信会计
师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2025 年度审计机构（包括 2025 年度财务报表审计机构和 2025 年度内部控制审计机构）。
（四）生效日期
该议案尚需提交公司2024年度股东大会审议通过，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第五届董事会第十九次会议决议；
2、第五届监事会第十七次会议决议；
3、第五届审计委员会第八次会议决议；
4、立信会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质文件；
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/beb440e0-8dba-4806-a619-37f6a633ca9d.PDF
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2025-04-21 20:52│谱尼测试（300887）：谱尼测试：董事会审计委员会关于对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职
│责情况的报告
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谱尼测试集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法
》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责
的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986年复办，20
10年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 B
DO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H股审计资格，并已向美国公众公司会计监
督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员总数 10,021名，签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师 743名。
立信 2024 年业务收入（未经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16亿元，证券业务收入 17.65亿元。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2024年 4 月 22 日，公司召开第五届董事会第十次会议审议通过了《关于拟续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意继续聘任
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司 2024 年度财务审计机构，该事项已经公司2023 年年度股东大会
审议通过。公司召开了第五届董事会独立董事专门会议2024 年第一次会议，独立董事对上述议案发表了同意意见，审计委员会审议
了本次续聘事项，同意向董事会提议续聘立信为 2024年度财务审计机构。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，立信会计师事务所对公司 2024 年度财务报告及
2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、年度审计报告、控股股
东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告及专项审计说明。
经审计，立信会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024年 12 月 31
日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。立信会计师事务所出具了标准无保留意见的审计
报告。
公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2024 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报
表相关的有效的内部控制立信会计师事务所出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风
险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价
，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024 年 4 月 22日，公司第五届董事会审计
委员会第五次会议审议通过《关于续聘公司 2024年度审计机构的议案》，同意继续聘任立信会计师事务所为公司 2024 年度财务审
计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）2025 年 1月 24 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师召开预审沟通会议，对 2024 年年报审计工作的审计
范围、重要时间节点、人员安排、审计重点、执行程序、关键审计事项等相关事项进行了初步沟通。
（三）2025年 3 月 26 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师召开工作沟通会议，对 2024 年度关键审计事项、初
步审计结论等事项进行沟通。
（四） 2025 年 4 月 21 日，公司召开第五届董事会审计委员会第八次会议，审议通过公司 2024 年年度报告及其摘要、内部
控制评价报告、募集资金、财务决算预算、会计师事务所履职及审计委员会监督情况、续聘会计师事务所等议案并同意提交董事会审
议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专
业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督
促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为立信会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和
业务素质，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、 清晰、及时。
谱尼测试集团股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/80f7d25f-96f0-4663-bd60-4c6e6c210126.PDF
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2025-04-21 20:52│谱尼测试（300887）：关于2024年度核销资产的公告
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谱尼测试（300887）：谱尼测试：关于2024年度核销资产的公告
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/a418a4f1-e81e-468b-a225-9bb9aa989993.PDF
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2025-04-21 20:52│谱尼测试（300887）：关于举行2024年度业绩说明会的公告
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谱尼测试（300887）：关于举行2024年度业绩说明会的公告
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/57b9ddf3-d55a-42f9-9407-684beade7e9e.PDF
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2025-04-21 20:52│谱尼测试（300887）：2024年度监事会工作报告
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谱尼测试（300887）：2024年度监事会工作报告
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/42ec0b79-b895-47fd-ac69-44536c9e6f1d.PDF
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2025-04-21 20:52│谱尼测试（300887）：谱尼测试关联方占用资金情况专项报告
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谱尼测试（300887）：谱尼测试关联方占用资金情况专项报告
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/25716d9a-77ac-4093-9707-72a788106678.PDF
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2025-04-21 20:52│谱尼测试（300887）：关于部分募投项目增加实施主体及募集资金专户的公告
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谱尼测试（300887）：关于部分募投项目增加实施主体及募集资金专户的公告
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-21/a5225fc7-2756-4a70-8312-a97a25629b66.PDF
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2025-04-21 20:52│谱尼测试（300887）：2024年年度财务报告
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谱尼
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