公司公告☆ ◇300906 日月明 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-22 19:42 │日月明（300906）：关于公司2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-04-22 19:42 │日月明（300906）：关于会计师事务所2025年度履职情况评估报告及董事会审计委员会对会计师事务所履│
│ │行监督职责情况报告 │
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│2026-04-22 19:42 │日月明（300906）：2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告 │
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│2026-04-22 19:42 │日月明（300906）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-22 19:42 │日月明（300906）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-04-22 19:42 │日月明（300906）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-22 19:42 │日月明（300906）：关于拟续聘公司2026年度审计机构的公告 │
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│2026-04-22 19:41 │日月明（300906）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-22 19:41 │日月明（300906）：2025年年度报告 │
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│2026-04-22 19:41 │日月明（300906）：2025年年度报告摘要 │
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2026-04-22 19:42│日月明（300906）：关于公司2025年度利润分配预案的公告
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特别提示：
1、江西日月明测控科技股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年度利润分配预案为：以截至 2025 年 12 月 31 日公司股份
总数 80,000,000 股为基数，以公司未分配利润向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 1.50 元（含税），合计派发现金股利12
,000,000.00 元（含税），占 2025 年度归属于母公司股东净利润的比例为 20.92%，本次利润分配不送红股，不以资本公积转增股
本，剩余未分配利润结转以后年度分配。
2、公司现金分红预案不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
公司于 2026 年 4 月 20 日召开第四届董事会独立董事专门会议第六次会议，于 2026年 4 月 21 日召开第四届董事会第十次
会议，审议通过了《关于公司 2025 年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交 2025 年年度股东会审议。
（一）独立董事专门会议意见
独立董事认为：公司 2025 年度利润分配预案的制定综合考虑了公司经营发展阶段以及广大投资者的利益等多方面因素，符合公
司实际情况，与公司业绩成长性相匹配。公司2025 年度利润分配预案符合《中华人民共和国公司法》《上市公司监管指引第 3 号—
上市公司现金分红》等相关法律法规的规定，不存在违反有关法律、法规及《公司章程》的情形，也不存在损害公司股东尤其是中小
股东利益的情形。我们同意公司 2025 年度利润分配预案，并同意董事会将该议案提交公司 2025 年年度股东会审议。
（二）董事会意见
董事会认为：2025 年度利润分配方案符合公司的实际经营情况，符合相关法律法规和《公司章程》关于利润分配的相关规定，
不存在损害公司股东特别是中小投资者利益的情况，有利于公司的持续稳定发展。因此，董事会同意本次利润分配预案，并同意将本
议案提交公司 2025 年年度股东会审议。
二、2025 年度利润分配预案基本情况
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司合并报表 2025 年实现归属于母公司股东的净利润 57,358,005.45 元，提取
盈余公积 6,112,051.87 元，截至 2025 年 12 月31 日可 供分 配的 利润 为 232,313,534.04 元。 母公 司报 表 2025 年实 现
净 利润61,120,518.67 元，提取盈余公积 6,112,051.87 元，截至 2025 年 12 月 31 日母公司可供分配的利润为 237,536,560.61
元。
根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的相关规定，现拟定如下分配预案：以截至 2025 年 12 月 31 日公司股份总数
80,000,000 股为基数，以公司未分配利润向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 1.50 元（含税），合计派发现金股利 12,00
0,000.00元（含税），占 2025 年度归属于母公司股东净利润的比例为 20.92%，本次利润分配不送红股，不以资本公积转增股本，
剩余未分配利润结转以后年度分配。
在本利润分配预案公布后至实施前，公司出现股权激励行权、可转债转股、股份回购等情形导致公司总股本发生变化的，将按照
现金分红总额不变的原则对分配比例进行相应调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司不存在可能触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 12,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的 57,358,005.45 75,320,339.10 60,633,333.23
净利润（元）
研发投入（元） 16,486,327.47 16,209,070.01 12,361,259.61
营业收入（元） 170,604,209.64 160,682,233.42 154,189,987.79
合并报表本年度末累计 232,313,534.04
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 237,536,560.61
计未分配利润（元）
上市是否满三个完整会 ?是 □否
计年度
最近三个会计年度累计 92,000,000.00
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 64,437,225.9267
净利润（元）
最近三个会计年度累计 92,000,000.00
现金分红及回购注销总
额（元）
最近三个会计年度累计 45,056,657.09
研发投入总额（元）
最近三个会计年度累计 9.28%
研发投入总额占累计营
业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票 □是 ?否
上市规则》第 9.4 条第
（八）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
其他说明：
公司最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值，最近三个会计年度累计现金分红金
额为 92,000,000.00 元，高于最近三个会计年度年均净利润的 30%，因此不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的可
能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
本次利润分配预案符合《中华人民共和国公司法》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关规定，符合公司的利润分配政策和股东回报规划，符合
公司的实际经营情况及发展规划，有利于全体股东共享公司经营成果，具备合法性、合规性、合理性。
四、相关风险提示
本次《关于公司 2025 年度利润分配预案的议案》尚需经股东会审议通过后方可实施，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险
。
五、备查文件
1、第四届董事会第十次会议决议；
2、第四届董事会独立董事专门会议第六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/b41e729f-4de1-4199-aef5-622e3520b02b.PDF
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2026-04-22 19:42│日月明（300906）：关于会计师事务所2025年度履职情况评估报告及董事会审计委员会对会计师事务所履行监
│督职责情况报告
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江西日月明测控科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司
规范运作》等法律法规、规范性文件以及《江西日月明测控科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《董事会审计委
员会工作细则》等规定和要求，现将会计师事务所 2025 年度履职情况评估及董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况
汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
（一）机构信息
机构名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）
成立日期：成立于 1985 年，2012 年 3月转制为特殊普通合伙制事务所
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区知春路 1号 22 层 2206
首席合伙人：谢泽敏
截至 2025 年 12 月 31 日合伙人数量：182 人
截至 2025 年 12 月 31 日注册会计师人数：1053 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 500 人。
大信 2024 年度业务收入 15.75亿元，其中审计业务收入 13.78亿元，证券业务收入4.05亿元。2024 年上市公司年报审计客户
221 家（含 H 股），收费总额 2.82 亿元，主要分布于制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和
供应业，科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施管理业。本公司同行业上市公司审计客户 4家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 4 月 23 日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，于2025 年 5 月 21 日召开 2024 年年
度股东大会，审议通过了《关于拟续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，同意聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 202
5 年度财务报告和内部控制审计机构，聘期一年，自公司 2024 年年度股东大会审议通过之日起生效。公司董事会审计委员会对上述
议案发表了同意意见。
二、2025 年度会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025 年年度报告工作安排，大信对公
司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，对公司年度募集资金存放与使用情况和年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行审核并出具了专项报告。
经审计，大信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年 12月31日的合并及母公
司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。大信出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，大信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、年
度审计重点、初审意见等方面与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、公司对会计师事务所履职情况的评估
公司对大信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了充分了解和审查，认为其具备
为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。经评估，公司认为大信在公司年报审计过程中坚持以公允、
客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年度财务报告和内部控制审计相关工作，审计
行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
四、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）公司审计委员会对大信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和
评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 4月 16 日，公司召开第四届董
事会审计委员会第五次会议，审议通过了《关于拟续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，审计委员会同意聘任大信会计师事务所（
特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报告和内部控制审计机构，聘期一年，并同意将本议案提交公司董事会审议。
（二）2025 年 11 月至 2026 年 4 月，公司审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师保持沟通，就公司 2025 年度审计计
划、2025 年度审计工作等相关内容进行交流，包括总体审计方案、审计工作计划、审计重点、时间及人员安排等事项。审计委员会
成员听取了大信关于公司年度审计计划执行情况、关键审计事项及审计报告出具情况等的汇报，并对审计工作提出相关意见与建议。
（三）2026 年 4月 16 日，公司召开第四届董事会审计委员会第十次会议，审议通过公司 2025 年年度报告、内部控制自我评
价报告、拟续聘公司 2026 年度审计机构等议案，并同意将相关议案提交董事会审议。
五、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有
关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年度报告审计期间与会计师事务所进行
了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职
责。
公司董事会审计委员会认为大信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素
质，按时完成了公司 2025 年度财务报告和内部控制审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
江西日月明测控科技股份有限公司
董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/9d9750a4-cc06-4123-8d8e-13b7584a0b39.PDF
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2026-04-22 19:42│日月明（300906）：2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市
公司规范运作》等有关规定，江西日月明测控科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）就2025年度募集资金存放与使用
情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意江西日月明测控科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕23
94号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商西部证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2020年10月27日采
用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票2,000.00万股，发行价为每股人民币26.42元。截
至2020年11月2日，本公司共募集资金52,840.00万元，扣除发行费用4,667.24万元后，募集资金净额为48,172.76万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字（2020）第110ZC00411号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
截至2024年12月31日，本公司投入募集资金总额为16,578.28万元（含补充流动资金14,959.24万元），募集资金账户余额为35,3
68.31万元。
2、本年度使用金额及当前余额
2025年度，本公司募集资金使用情况为：
单位：人民币万元
项目 金额
2024年12月31日实际募集资金结余 35,368.31
减：本期项目投入金额 1,192.48
置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额 -
支付发行费用 -
置换以自筹资金预先支付的发行费用 -
永久性补充流动资金 -
银行手续费支出 -
现金管理（支出） 33,000.00
加：本期募集资金利息收入净额 33.66
理财产品收益 533.44
从非募集资金专户中转入的已从募集资金账户扣款发行费用 -
增值税
现金管理（收入） 23,000.00
实际结余募集资金 24,742.93
注：部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。
说明：
（1）本公司本期以募集资金直接投入募投项目1,192.48万元。截至2025年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目2,811.5
2万元，其中以募集资金直接投入募投项目2,695.89万元，置换以自筹资金预先投入募投项目115.63万元（详见附表1）；（2）本公
司本期累计募集资金现金管理支出总额33,000.00万元；
（3）本公司本期累计募集资金现金管理收入总额23,000.00万元；
（4）截至2025年12月31日，本公司投入募集资金总额为17,770.76万元，募集资金账户余额为24,742.93万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《江西日月明测控科技股份有限公司募集资金专项存储及使
用管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。该《管理制度》于2020年5月27日经本公司第二届董事会十三次会议、2020年6月12日
经2020年第一次临时股东大会审议通过。
根据《管理制度》并结合经营需要，本公司从2020年11月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户
银行、保荐人签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
2021年12月7日，经本公司第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过，本公司变更部分募集资金专项账户，
将浙商银行股份有限公司南昌分行、上海浦东发展银行股份有限公司南昌天宝支行募集资金专户变更为中信银行股份有限公司南昌洪
城支行募集资金专户。2021年12月29日，本公司与开户银行、保荐人签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格
审批，以保证专款专用。
2023年12月15日，经本公司第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过，本公司变更部分募集资金专项账
户，将招商银行股份有限公司南昌云锦支行、中国工商银行股份有限公司南昌南京东路支行和中信银行股份有限公司南昌洪城支行募
集资金专户变更为中国光大银行股份有限公司南昌顺外路支行募集资金专户。2024年1月5日，本公司与开户银行、保荐人签订了《募
集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
公司于2024年9月30日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，于2024年10月17日召开2024年第二次临时股东
大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将“江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目”、“
江西高新轨道测控产业基地运维中心项目”变更为“日月明南昌高新区轨道测控设备生产基地技术改造项目”、“日月明南昌高新区
轨道测控研发中心建设和技术研发项目”、“日月明营销及运维服务网络建设项目”，股东大会授权公司经营层重新签署募集资金三
方监管协议，并办理变更后募投项目投资的相关后续事项，包括但不限于办理相关审批手续、项目建设运营等各项具体工作。根据上
述变更，公司将原募投项目的募集资金专户调整用于新募投项目募集资金的存储与使用，与开户银行、保荐人重新签订了《募集资金
三方监管协议》，原于2024年1月5日签订的《募集资金三方监管协议》失效。
截至2025年12月31日，本公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
中国光大银行股份有限 50100188000977661 非预算单位专 16,482,642.46
公司南昌顺外路支行 用存款账户
中国光大银行股份有限 50100188000977579 非预算单位专 40,379,135.97
公司南昌顺外路支行 用存款账户
中国光大银行股份有限 50100188000977400 非预算单位专 190,567,537.21
公司南昌顺外路支行 用存款账户
合计 247,429,315.64
注：公司与中国光大银行股份有限公司南昌顺外路支行签订的《募集资金三方监管协议》的签署方为其直属上级机构中国光大银
行股份有限公司南昌分行。
上述存款余额中包含：累计已计入募集资金专户利息收入1,457.36万元，理财产品收益2,884.23万元，扣除手续费0.65万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/de3115e4-6fb3-42aa-af92-f96c9759d0dc.PDF
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2026-04-22 19:42│日月明（300906）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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日月明（300906）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/2b9c00a5-ed10-44e2-97c1-9734fe0d252f.PDF
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2026-04-22 19:42│日月明（300906）：2025年度董事会工作报告
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日月明（300906）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/52261798-83c2-4f44-b963-730ad8956ca5.PDF
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2026-04-22 19:42│日月明（300906）：2025年度内部控制自我评价报告
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