公司公告☆ ◇300928 华安鑫创 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2026-04-23 20:22 │华安鑫创（300928）：关于2025年度拟不进行利润分配的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:22 │华安鑫创（300928）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:22 │华安鑫创（300928）：2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:22 │华安鑫创（300928）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:22 │华安鑫创（300928）：关于募投项目结项的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:22 │华安鑫创（300928）：2025年度内部控制自我评价报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:22 │华安鑫创（300928）：2025年度董事会工作报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:22 │华安鑫创（300928）：关于2025年度计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:22 │华安鑫创（300928）：关于续聘会计师事务所的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 20:21 │华安鑫创（300928）：关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的公告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:22│华安鑫创（300928）：关于2025年度拟不进行利润分配的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、审议程序
华安鑫创控股（北京）股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 23 日召开了第三届董事会第十六次会议，审议通
过了《关于公司 2025 年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司 2025 年年度股东会审议。现将具体情况公告如下：
二、2025 年度利润分配预案的基本情况
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度合并报表归属于母公司股东的净利润 -121,627,744.74 元，母公
司实现净利润-22,449,666.59 元。截至 2025 年12 月 31 日，合并报表累计未分配利润合计为 -35,198,072.68 元，母公司报表可
供股东分配的利润为 7,308,371.97 元。
鉴于公司 2025 年度发生亏损，未能实现盈利，在综合考虑公司实际经营发展情况和资金需求，以及公司长期发展规划的情况下
，公司 2025 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
三、2025 年度利润分配预案说明
（一）不触及其他风险警示情形
1．上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 12,000,000
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的 -121,627,744.74 -76,057,367.80 -40,438,934.25
净利润（元）
研发投入（元） 45,384,426.35 63,639,485.38 54,835,874.33
营业收入（元） 905,251,703.69 1,034,763,255.06 961,252,369.65
合并报表本年度末累计 -35,198,072.68
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 7,308,371.97
计未分配利润（元）
上市是否满三个完整会 ?是 □否
计年度
最近三个会计年度累计 12,000,000
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 -79,374,682.2633
净利润（元）
最近三个会计年度累计 12,000,000
现金分红及回购注销总
额（元）
最近三个会计年度累计 163,859,786.06
研发投入总额（元）
最近三个会计年度累计 5.65%
研发投入总额占累计营
业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票 □是 ?否
上市规则》第 9.4 条第
（八）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
其他说明：
填报前述指标时，净利润为负值的年份包含在内。
（二）现金分红方案合理性说明
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司
现金分红》及《公司章程》等有关规定，鉴于公司 2025 年度发生亏损，未能实现盈利，根据公司发展战略和规划并综合考虑当前行
业发展情况、公司经营现状和资金状况等因素，考虑到公司未来经营业务拓展对资金的需求较大，为增强公司抵御风险的能力，保障
公司生产经营的持续稳定运行和业务发展，提高公司长远发展能力和盈利能力，2025 年度拟不进行利润分配，不以资本公积金转增
股本，公司的未分配利润结转以后年度分配，确保为公司长远发展提供必要的、充足的资金，为投资者提供更加稳定、长效的回报。
公司留存未分配利润将主要用于满足公司日常经营，为公司中长期发展战略的顺利实施以及持续、健康、稳定发展提供可靠保障
，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，更好回报股东。公司将一如既往地重视以现金分红方式对股东进行回报，严格遵守相
关法律法规和《公司章程》等有关规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发展和股东回报的角度出发，积极履行
公司的利润分配政策，与广大投资者共享公司发展的成果。
四、风险提示
本次利润分配预案尚需提交公司 2025 年年度股东会审议通过后方可实施，敬请广大投资者关注并注意投资风险。
五、备查文件
第三届董事会第十六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/93b7bd6c-1931-43f6-8251-753ea6029c32.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:22│华安鑫创（300928）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，华安鑫创控股
（北京）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真
履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7号楼 1101
首席合伙人：杨晨辉
截至 2024 年 12 月 31 日合伙人数量：150 人
截至 2024 年 12 月 31 日注册会计师人数：887 人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：404 人
2024 年度业务总收入：210,734.12 万元
2024 年度审计业务收入：189,880.76 万元
2024 年度证券业务收入：80,472.37 万元
2024 年度上市公司审计客户家数：112
主要行业：制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、建筑业
2024 年度上市公司年报审计收费总额：12,475.47 万元
审计本公司同行业上市公司客户 4家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第三届董事会第十一次会议及 2024 年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司2025 年度会计师事务所的议案》，同意续
聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师事务所”）为公司 2025 年度审计机构，聘期一年。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025 年年报工作安排，大华会计师事
务所对公司 2025 年度财务报告进行了审计及 2025 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行审计，同时对公司募集资金存
放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况、营业收入扣除等方面进行核查并出具了专项报告。经审计，大华会计师事
务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状
况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财
务报告内部控制。大华会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，大华会计师事务所就会计师事务
所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计
调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
1、在审计开始前，审计委员会对大华会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质
量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。审计委员会审议通
过《关于续聘公司 2025 年度会计师事务所的议案》，同意续聘大华会计师事务所为公司 2025 年度审计机构，聘期一年，并提交董
事会及股东会审议。
2、审计进场后，审计委员会通过现场会议的方式，与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2025 年度
审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会委员听取了大华会计师事务所关于公
司 2025 年度审计报告出具相关的情况汇报，并对审计工作提出意见与建议。
3、在董事会审阅年报前，审计委员会召开现场会议，审议通过了公司 2025 年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交
董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定
，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨
论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为大华会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和
业务素质，按时完成了公司 2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
华安鑫创控股（北京）股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/d3c85b14-6d81-4076-ab1e-6ea64cfa7794.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:22│华安鑫创（300928）：2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华安鑫创（300928）：2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/cb6c5ae4-9274-41c5-91af-ab2cf091e496.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:22│华安鑫创（300928）：关于举行2025年度网上业绩说明会的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华安鑫创控股（北京）股份有限公司（以下简称“公司”）定于 2026 年 4月 30 日（星期四）下午 15:00-17:00 在“约调研
”小程序举行 2025 年度网上业绩说明会。本次网上业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆“约调研”小程序参与互
动交流。
出席本次说明会的人员有：公司董事长兼总经理何攀先生、独立董事周丽君先生、独立董事解占军先生、财务总监周舒扬女士、
董事兼董事会秘书易珊女士。具体以当天实际参会人员为准。
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2025 年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和
建议。提问通道自发出公告之日起开放。
参与方式一：在微信小程序中搜索“约调研”
参与方式二：微信扫一扫以下二维码
投资者依据提示，授权登入“约调研”小程序，即可参与交流。
欢迎广大投资者积极参与本次网上业绩说明会。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/1184b2ef-facc-4128-88e2-ea2109ef601a.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:22│华安鑫创（300928）：关于募投项目结项的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华安鑫创（300928）：关于募投项目结项的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/86274e3d-da92-4dbb-8f42-b28daaf15a65.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:22│华安鑫创（300928）：2025年度内部控制自我评价报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华安鑫创控股（北京）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合华
安鑫创控股（北京）股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们
对公司截至2025年12月31日（内部控制自我评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。董事会审计委员会对建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高
级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则，确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。报告期内纳入评价范围的单位包括公司及
合并报表范围内的所有子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报
表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项具体如下：信息化系统管理、资金管理、采购与付款管理、生产与仓储管理、销售与回款管理、
资产管理、研发管理、合同管理、财务报告流程管理、关联交易披露管理、募集资金使用和披露管理等。重点关注的高风险领域主要
包括：资金管理、采购与付款管理、生产与仓储管理、销售与回款管理。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制体系建设及执行情况
公司根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）、深圳证券交易所（以下简称“深交所”）的有关规定，遵循内部控
制的基本原则，按照公司实际情况，对内部控制体系进行了适时的完善和更新，同时，进一步调整了内部组织架构和岗位职责，建立
了一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系，能够有效预防并及时发现和纠正公司运营管理过程中出现的偏差，能够合理
保护公司资产安全、完整，能够合理保证会计信息真实、准确、完整。
公司董事会审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价，公司《
2025 年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重
要缺陷。
（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系的要求，结合公司内部控制相关制度和评价办法组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企
业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分
财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确
定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
（1）重大缺陷：错报金额≥资产总额的 3%或错报金额≥净利润的 5%；（2）重要缺陷：资产总额的 1%≤错报金额＜资产总额
的 3%或者净利润的3%≤错报金额＜净利润的 5%；
（3） 一般缺陷：错报金额＜资产总额的 1%或错报金额＜净利润的 3%。公司确定的财务报告内部控制缺陷定性评价标准如下：
（1）重大缺陷：指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。具备下列特征的，认定为重大缺陷：1）财务
报告内部控制环境无效；2）董事、高级管理人员舞弊；3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报
；4）审计委员会和内部审计机构对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
（2）重要缺陷认定标准：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企业偏离控制
目标。具有以下特征的缺陷或情形,通常应认定为重要缺陷：1）未按照公认的会计准则选择和应用会计政策；2）未建立反舞弊程序
和控制措施；3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；4）对于期末财务
报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
（3）除上述重大缺陷和重要缺陷之外的控制缺陷被认定为一般缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
（1）重大缺陷：直接或间接财产损失≥资产总额的3%或错报金额≥净利润的5%；
（2）重要缺陷：资产总额的1%≤直接或间接财产损失＜资产总额的3%或者净利润的3%≤直接或间接财产损失＜净利润的5%；
（3）一般缺陷：直接或间接财产损失＜资产总额的1%或直接或间接财产损失＜净利润的3%。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）出现以下情形的，通常应认定为重大缺陷：1）公司经营活动违反国家法律、法规，且遭受相关主管部门处罚达公司资产总
额3%以上；2）因公司重要决策失误导致公司遭受的损失达公司资产总额3%以上；3）重要岗位管理人员或核心人员流失严重影响公司
生产、经营的；4）重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；5）内部控制评价的结果是重大缺陷但未得到整改；6）公司遭受证监会
处罚或受到深交所公开谴责。
（2）出现以下情形的，通常应认定为重要缺陷：1）公司决策程序出现一般失误，未给公司造成重大损失；2）公司违反企业内
控管理制度，形成损失；3）公司关键岗位业务人员流失严重；4）公司重要业务制度或系统存在缺陷；5）公司内部控制重要或一般
缺陷未得到整改。
（3）不构成重大缺陷和重要缺陷的非财务报告内部控制缺陷认定为一般缺陷。
（四）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
华安鑫创控股（北京）股份有限公司
董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/8176b8c4-56b3-42e5-9a4a-6014e2e800f7.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:22│华安鑫创（300928）：2025年度董事会工作报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
华安鑫创（300928）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/d1ac9d07-59bd-45b3-9cef-49b38bb3b939.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 20:22│华安鑫创（300928）：关于2025年度计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、本次计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产情况概述
1、计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产的原因
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及公司相关会计政策等规
定，为客观、公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至 2025 年 12月 31 日的各类资产进行
了全面清查和减值测试，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，对存在减值迹象的资产计提信用减值准备。同时，按照
《企业会计准则》及公司相关会计政策等规定，公司对部分明确表明无法收回的资产进行核销。本次计提减值及核销事项无需提交公
司董事会或股东会审议。
2、计提信用减
|