公司公告☆ ◇300946 恒而达 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-05-14 15:47 │恒而达（300946）：第二期员工持股计划第一次持有人会议决议公告 │
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│2026-05-12 15:57 │恒而达（300946）：关于举行2025年度暨2026年第一季度业绩说明会的公告 │
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│2026-05-06 17:13 │恒而达（300946）：关于第二期员工持股计划实施进展的公告 │
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│2026-04-24 18:56 │恒而达（300946）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-24 18:56 │恒而达（300946）：2025年年度报告摘要 │
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│2026-04-24 18:56 │恒而达（300946）：2025年年度报告 │
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│2026-04-24 18:56 │恒而达（300946）：第三届董事会第十三次会议决议公告 │
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│2026-04-24 18:55 │恒而达（300946）：2025年度内部控制审计报告 │
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│2026-04-24 18:55 │恒而达（300946）：2025年年度审计报告 │
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│2026-04-24 18:55 │恒而达（300946）：关于2026年度使用暂时闲置自有资金进行现金管理的公告 │
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2026-05-14 15:47│恒而达（300946）：第二期员工持股计划第一次持有人会议决议公告
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一、持有人会议召开情况
福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）第二期员工持股计划（以下简称本持股计划、员工持股计划）第一次持有人会
议于2026年5月14日在福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号公司会议室以现场会议方式召开。
参与本持股计划的公司董事、高级管理人员及控股股东、实际控制人近亲属均未出席本次会议，未参与本次会议所有议案的提案
及表决，且承诺不担任本持股计划管理委员会的任何职务，本次会议由公司董事会秘书方俊锋先生召集并主持，本次会议的召集、召
开和表决程序符合相关规定。
二、持有人会议审议情况
（一）审议通过了《关于设立公司第二期员工持股计划管理委员会的议案》。
为保证本持股计划的顺利进行，本持股计划设管理委员会，代表持有人负责并监督本持股计划的日常管理，代表持有人或授权资
产管理机构行使本持股计划的股东权利（包括但不限于提案权；表决权；分红权、配股权、转增股份等资产收益权和《中华人民共和
国公司法》赋予给股东的其他权利）。管理委员会由3名委员组成，设管理委员会主任1名，管理委员会委员的任期自本持股计划第一
次持有人会议审议通过之日起至本持股计划终止之日止。
表决结果：同意份额占出席会议持有人所持有效表决权份额的100%，无反对，无弃权。
（二）审议通过了《关于选举公司第二期员工持股计划管理委员会委员的议案》。
本次会议选举林志侠先生、孔夏祥先生、施相江先生3人为本持股计划管理委员会委员，管理委员会委员的任期自本持股计划第
一次持有人会议审议通过之日起至本持股计划终止之日止。上述管理委员会委员均未在公司控股股东单位担任职务，且均不为公司5%
以上股东、实际控制人、董事、高级管理人员或者与前述主体存在关联关系。
表决结果：本议案在林志侠先生、孔夏祥先生、施相江先生回避表决的情况下，由出席会议的其他持有人表决，同意份额占出席
会议持有人所持有效表决权份额的100%，无反对，无弃权。
同日，公司召开第二期员工持股计划管理委员会第一次会议，会议选举施相江先生为本持股计划管理委员会主任，任期自本持股
计划管理委员会第一次会议审议通过之日起至本持股计划终止之日止。
（三）审议通过了《关于授权公司第二期员工持股计划管理委员会办理与本期员工持股计划相关事宜的议案》。
根据本持股计划的有关规定，授权本持股计划管理委员会办理与本持股计划相关事项，包括但不限于：
1．负责召集本持股计划持有人会议；
2．代表本持股计划持有人负责及监督员工持股计划的日常管理；
3．代表本持股计划持有人选择及更换资产管理机构；
4．代表本持股计划持有人或授权资产管理机构行使员工持股计划的股东权利（包括但不限于提案权；表决权；分红权、配股权
、转增股份等资产收益权和《中华人民共和国公司法》赋予给股东的其他权利）；
5．代表本持股计划持有人或授权资产管理机构为员工持股计划开立证券账户、资金账户及其他相关账户；
6．代表本持股计划持有人或授权资产管理机构对员工持股计划资产进行管理，包括在锁定期届满后至存续期届满前择时出售标
的股票或将员工持股计划的现金资产投资于理财产品等；
7．按照员工持股计划相关规定对持有人权益进行处置，包括调整持有人名单、份额等；
8．负责员工持股计划的清算和财产分配；
9．代表员工持股计划或授权管理委员会主任签署相关协议、合同；
10．员工持股计划持有人会议授予的其他职责。
除上述职责外，在本持股计划存续期内，若发生未有明确规定必须由股东会、董事会、持有人会议行使权利的事项，由管理委员
会自行决策并办理。
授权期限自本持股计划第一次持有人会议审议通过之日起至本持股计划终止之日止。
表决结果：同意份额占出席会议持有人所持有效表决权份额的100%，无反对，无弃权。
三、备查文件
1．公司第二期员工持股计划第一次持有人会议决议；
2．公司第二期员工持股计划管理委员会第一次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-15/6eec4623-4630-41c8-b5b1-84df68dc30cd.PDF
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2026-05-12 15:57│恒而达（300946）：关于举行2025年度暨2026年第一季度业绩说明会的公告
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福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）已于2026年4月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《2025年年度
报告》（公告编号：2026-020）、《2025年年度报告摘要》（公告编号：2026-021）、《2026年第一季度报告》（公告编号：2026-0
22）。
一、会议时间与参与方式
为了更好地与广大投资者进行交流，使投资者能够进一步了解公司2025年年度报告、2026年第一季度报告及经营情况，公司定于
2026年5月20日15:00-16:00以网络平台线上交流的方式举行2025年度暨2026年第一季度业绩说明会。投资者可登录“全景路演”网站
（http://rs.p5w.net），或关注微信公众号：全景财经，或下载全景路演APP参与本次业绩说明会。
二、出席人员
出席本次业绩说明会的人员有：公司董事长、总经理林正华先生；公司董事、副总经理、董事会秘书方俊锋先生；公司独立董事
雷根强先生；公司副总经理、财务总监陈萍英女士（如遇特殊情况，出席人员可能进行调整）。
三、投资者问题征集
为充分尊重投资者，提升交流的有效性，现就本次业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资
者可于2026年5月20日16:00前访问（https://ir.p5w.net）或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。
（问题征集专题页面二维码）
届时公司相关人员将在本次业绩说明会上就投资者关心的问题，与投资者进行沟通与交流，欢迎广大投资者踊跃参与！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-13/342348b6-d096-4350-a889-dfc0ba769d00.PDF
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2026-05-06 17:13│恒而达（300946）：关于第二期员工持股计划实施进展的公告
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福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）分别于2026年2月24日召开第三届董事会第十一次会议、2026年3月6日召开202
6年第一次临时股东会，审议通过了《关于<福建恒而达新材料股份有限公司第二期员工持股计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》
等相关议案，具体内容详见公司于2026年2月25日、2026年3月7日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
根据《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规
范运作》等相关规定，现将公司第二期员工持股计划的实施进展情况公告如下：
截至本公告日，公司第二期员工持股计划通过二级市场竞价交易方式购买并持有公司股票共计653,468股，占公司现有总股本的
0.42%，成交总金额29,799,246.38元（不含交易费用），成交均价约为45.60元/股。
公司第二期员工持股计划暂未实施完毕，公司将持续关注本持股计划实施进展的情况，并按照相关规定及时履行信息披露义务。
请投资者关注后续相关公告并注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-06/739f63d2-fd6e-48a9-93e2-a6b9a219121e.PDF
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2026-04-24 18:56│恒而达（300946）：2026年一季度报告
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恒而达（300946）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/86c9070c-73ac-4a1b-ae4a-d80683957f2b.PDF
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2026-04-24 18:56│恒而达（300946）：2025年年度报告摘要
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恒而达（300946）：2025年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/b360446b-f3c4-471f-aa35-a6088ab7f45c.PDF
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2026-04-24 18:56│恒而达（300946）：2025年年度报告
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恒而达（300946）：2025年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/512f9e4f-34ec-4c78-a7c5-0a03de55b972.PDF
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2026-04-24 18:56│恒而达（300946）：第三届董事会第十三次会议决议公告
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恒而达（300946）：第三届董事会第十三次会议决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/78e45da6-58eb-4dc7-b3e1-4a82797a64bb.PDF
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2026-04-24 18:55│恒而达（300946）：2025年度内部控制审计报告
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福建恒而达新材料股份有限公司
容诚审字[2026]361Z0039 号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)
内部控制审计报告TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚审字[2026]361Z0039号
福建恒而达新材料股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称
“恒而达股份公司”）2025 年12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是恒而达股份公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，恒而达股份公司于 2025年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/45a865fc-0327-4513-898f-3c1440a57fc1.PDF
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2026-04-24 18:55│恒而达（300946）：2025年年度审计报告
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恒而达（300946）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/082c588f-bade-4f44-ad15-baeb2ec8b3bd.PDF
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2026-04-24 18:55│恒而达（300946）：关于2026年度使用暂时闲置自有资金进行现金管理的公告
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福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）于2026年4月24日召开了第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于2026
年度使用暂时闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司2026年使用不超过人民币（或等值外币）12,000万元（含12,000万元）
的自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、风险等级低的短期理财产品，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个
月，如单笔交易的存续期超过了上述决议有效期，则有效期自动延续至单笔交易到期时止。在上述额度及有效期内，自有资金可循环
滚动使用，现金管理到期后应及时归还至公司自有资金账户。公司董事会授权公司总经理在上述资金额度及有效期内行使该投资决策
权，签署相关合同及文件并组织公司财务部门具体实施，现将具体情况公告如下：
一、本次使用暂时闲置自有资金进行现金管理的基本情况
（一）现金管理的目的
为提高资金使用效率，合理利用暂时闲置自有资金，在不影响公司正常经营的情况下，使用暂时闲置的自有资金进行现金管理，
增加资金效益，更好地实现公司资金的保值增值，保障公司股东的利益。
（二）现金管理的资金来源
公司进行现金管理所使用的资金为公司的暂时闲置自有资金，资金来源合法合规。
（三）现金管理的额度及期限
公司拟使用暂时闲置自有资金不超过人民币12,000万元进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月，如单笔交
易的存续期超过了上述决议有效期，则有效期自动延续至单笔交易到期时止。在上述额度及有效期内，自有资金可循环滚动使用。
（四）现金管理投资的产品品种
安全性高、流动性好、风险等级低（风险等级评级为R1-R3）、短期（不超过1年）的理财产品，包括但不限于银行、信托、基金
、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构发行的理财产品。
（五）实施方式
公司董事会授权公司总经理在上述资金额度及有效期内行使该投资决策权，签署相关合同及文件并组织公司财务部门具体实施。
（六）信息披露
公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运
作》等相关规定，做好信息披露工作，及时履行信息披露义务。
二、现金管理存在的风险和对公司的影响
（一）投资风险
尽管公司投资的理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适
时适量地介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。
（二）针对投资风险，拟采取措施如下：
1．公司董事会审计委员会将对理财产品的投向、风险、收益情况进行审计和监督，如出现异常情况将及时报告董事会，以采取
控制措施。
2．公司将严格遵守审慎投资原则，严格筛选投资对象。独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机
构进行审计。
3．管理层进行具体实施时，需得到总经理批准并签署相关合同及文件并组织公司财务部门具体实施，必要时可外聘人员、委托
相关专业机构，对投资品种、止盈止亏等进行研究、论证，提出研究报告。公司财务部门要及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展
情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
4．公司审计部对现金管理资金使用与保管情况进行日常监督，定期对暂时闲置自有资金的使用与保管情况进行审计、核实。
5．公司将依据深圳证券交易所的相关规定，做好相关信息披露工作。
（三）对公司的影响
1．公司基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，使用暂时闲置的自有资金进行现金管理，不会影响公司日常经
营的正常开展。通过适度现金管理，可以提高资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司和股东获取更多的投资回报。
2．公司将根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定对自有
资金现金管理业务进行相应的会计核算处理，反映在资产负债表及损益表相关科目。
三、审议程序
公司于2026年4月24日召开的第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于2026年度使用暂时闲置自有资金进行现金管理的议案
》，公司董事会同意公司使用不超过人民币（或等值外币）12,000万元（含12,000万元）的自有资金进行现金管理，并同意授权公司
总经理在上述资金额度及使用期限内行使该投资决策权，签署相关合同及文件并组织公司财务部门具体实施。
四、备查文件
公司第三届董事会第十三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/fd03b58e-e546-4523-89c5-0584af0e10de.PDF
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2026-04-24 18:55│恒而达（300946）：关于2026年度对外担保额度预计的公告
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福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司、恒而达）于2026年4月24日召开了第三届董事会第十三次会议，审议通过了《
关于2026年度对外担保额度预计的议案》，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本事项无需提交
公司股东会审议，现将相关情况公告如下：
一、担保情况概述
（一）基本情况
为满足公司子公司SMS Precision Machines GmbH（以下简称SMS公司、被担保人）日常经营和业务发展资金需要，满足SMS公司
向业务相关方（包括但不限于银行、金融机构及其他业务合作方）申请综合授信（包括但不限于办理人民币或外币流动资金贷款、项
目贷款、贸易融资、银行承兑汇票、信用证、保函、票据贴现、保理、出口押汇、外汇远期结售汇以及衍生产品等相关业务），以及
根据经营需要向其供应商或客户提供履约担保（包括但不限于开具银行保函、提供合同履约担保或产品质量担保等），公司拟向SMS
公司提供不超过10,000万元人民币（或等值外币）的无偿担保额度，担保额度在有效期内可循环使用。
（二）审议情况
公司于2026年4月24日召开了第三届董事会第十三次会议，会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《关于2026年度
对外担保额度预计的议案》。同意为SMS公司提供不超过10,000万元人民币（或等值外币）的无偿担保额度，担保额度在有效期内可
循环使用，有效期自公司本次董事会审议通过之日起12个月内有效。
本次额度生效后，前次审议的剩余额度自动失效。如单笔担保的存续期超过了决议的有效期，则有效期自动顺延至该笔担保终止
时止，具体的担保期限以最终生效的文件为准。担保方式包括但不限于信用担保（含一般保证、连带责任保证）、抵押担保、质押担
保或多种担保方式相结合的形式。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，上述担保事项经董事会审议通过后，无需提交股东会审
议。同时，公司董事会授权公司总经理或总经理授权人员全权负责在担保额度及期限内的具体事项，包括但不限于与相关方接洽、办
理有关手续，并代表公司在相关合同及文件上签字等。
二、担保额度预计情况
被担保人为公司全资子公司，公司对其拥有完整控制权，担保风险可控，本次担保额度不超过10,000万元人民币（或等值外币）
，上述担保额度为最高担保额度，担保额度在有效期内可循环使用。具体情况如下：
担保人 被担保人 担保人 被担保人 截至2025年 本次担保 担保额度占上 是否关
持股比例 最近一期 12月31日担 额度预计 市公司最近一 联担保
资产负债 保余额（万 （万元） 期净资产比例
率 元）
恒而达 SMS 100% 40.38% 3,233.87 10,000 8.47% 否
Precision
Machines
GmbH
注：本次审议的预计额度包含存量担保（即以前年度已审议的担保有效期内尚未履行完毕的担保）、后续新增担保及存量担保的
展期或续保。
三、被担保人基本情况
1．名称：SMS Precision Machines GmbH
2．成立日期：2025年4月22日
3．注册地址：Brunnenstra?e 117-119, Albstadt, Baden-Württemberg, Germany4．执行董事：Dr. Geiser Hansj?rg
5．注册资本：2.5万欧元
6．与公司关系：公司全资子公司
7．经营范围：开发、制造、现代化改造、维修和销售用于螺纹工件、齿轮和工具精密加工的机床设备。
8．主要财务数据：
单位：欧元
科目 2025年12月31日
资产总额 13,795,275.51
负债总额 5,571,220.09
净资产 8,224,055.42
科目 2025年4-12月
营业收入 5,156,278.76
利润总额 -1,271,444.19
净利润 -1,271,444.58
截至本公告披露日，被担保人不属于失信被执行人，不存在对外担保、抵押、重大诉讼及仲裁等事项。
四、担保
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