公司公告☆ ◇300946 恒而达 更新日期：2026-02-06◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-01-28 18:43 │恒而达（300946）：2025年年度业绩预告 │
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│2026-01-19 17:18 │恒而达（300946）：关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理进展的公告 │
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│2026-01-08 18:07 │恒而达（300946）：关于募集资金临时补充流动资金全部归还的公告 │
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│2025-12-10 15:58 │恒而达（300946）：关于为SMS Precision Machines GmbH提供担保进展的公告 │
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│2025-11-17 15:56 │恒而达（300946）：第三届董事会第九次会议决议的公告 │
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│2025-11-17 15:55 │恒而达（300946）：关于调整为SMS Precision Machines GmbH提供担保方案的公告 │
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│2025-10-20 18:34 │恒而达（300946）：关于公司2025年半年度权益分派实施的公告 │
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│2025-10-20 18:06 │恒而达（300946）：第三届董事会第八次会议决议公告 │
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│2025-10-20 18:04 │恒而达（300946）：2025年三季度报告 │
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│2025-09-22 16:22 │恒而达（300946）：关于完成公司注册资本、经营范围变更登记的公告 │
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2026-01-28 18:43│恒而达（300946）：2025年年度业绩预告
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一、本期业绩预计情况
（一）业绩预告期间
2025年1月1日至2025年12月31日。
（二）业绩预告情况
1．预计的业绩方向：预计净利润为正值且属于同向下降50%以上情形
2．预计的业绩情况对比表：
项 目 本报告期 上年同期
归属于上市公司股东 3,700万元至4,000万元 8,731.23万元
的净利润 比上年同期下降：-57.62%至-54.19%
归属于上市公司股东 3,700万元至4,000万元 8,388.75万元
的扣除非经常性损益
后的净利润 比上年同期下降：-55.89%至-52.32%
二、与会计师事务所沟通情况
本次业绩预告相关的财务数据未经注册会计师审计，公司已就业绩预告有关事项与会计师事务所进行了预沟通，双方在业绩预告
方面不存在分歧。
三、业绩变动原因说明
（一）战略投入持续加码导致营业成本短期上升
2025年公司持续加大在滚动功能部件（包括直线导轨副、滚珠丝杠副、行星滚柱丝杠等）及其核心生产装备——高精度数控磨床
等方面的研发投入，持续提升相关人才引进与市场开拓强度，导致相关研发费用、销售费用支出同比大幅上升。
同时，为支持公司智能数控装备业务向高端化转型，并实现行星滚柱丝杠业务关键加工设备自主可控，公司于2025年5月全资收
购了全球领先的螺纹磨床公司——德国SMS Maschinenbau GmbH（以下简称SMS公司），由此产生的相关中介服务费、差旅费等一次性
费用导致管理费用同比增幅较大影响公司当期利润。
（二）海外并购整合效益尚未显现
SMS公司自2025年6月起纳入公司合并报表，由于其在手订单生产周期较长，部分产品尚未交付客户形成收入，但其日常运营、人
员薪酬、设备维护等期间营业成本已全额并表，导致公司合并报表营业利润同比减少。
（三）审慎计提减值夯实资产
公司严格遵循《企业会计准则》及内部会计政策，结合行业惯例、部分产品需求阶段性放缓以及新业务尚处投入期等实际情况，
基于谨慎性原则，对存在减值迹象的应收账款、存货及固定资产等项目，合理计提了相应的减值准备。
综上，公司2025年度利润较上年下滑幅度较大，主要系公司对新业务前瞻布局所产生的必要且可控的成本投入增加所致，相关投
入将显著增强公司在高精度滚动功能部件、高精度数控机床等业务领域的技术实力，为公司未来业务快速发展奠定坚实基础。
四、其他相关说明
1．本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，具体财务数据请以公司披露的2025年年度报告为准。敬请广大投资者谨慎决
策，注意投资风险。
2．公司指定的信息披露媒体为《证券日报》《证券时报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公司将严格按照有关规定和
要求，及时做好信息披露工作，敬请投资者关注。
五、备查文件
1．董事会关于本期业绩预告的情况说明；
2．向深圳证券交易所报备的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-29/400eaafc-07ed-4f4c-93cb-7cb131abb86a.PDF
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2026-01-19 17:18│恒而达（300946）：关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理进展的公告
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恒而达（300946）：关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理进展的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-19/e4cdd0b3-12f4-42a2-b9b9-8c71bd4479ec.PDF
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2026-01-08 18:07│恒而达（300946）：关于募集资金临时补充流动资金全部归还的公告
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福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）于2025年8月28日分别召开了第三届董事会第六次会议和第三届监事会第四次
会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保募集资金投资项目正常实施的前提
下，使用不超过2,000万元的暂时闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司第三届董事会第六次会议审议通过之日起6个月，
到期前应归还至募集资金专项账户。具体内容详见公司于2025年8月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用部分
暂时闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（公告编号：2025-041）。
公司实际使用1,500万元募集资金用于临时补充公司流动资金，并对募集资金的使用进行了合理的安排，使用范围仅限于公司业
务拓展、日常经营等与主营业务相关的生产经营活动，未出现影响公司募集资金投资计划正常进行或变相改变募集资金用途的情形。
2026年1月8日，公司已提前将临时补充流动资金的1,500万元募集资金全部归还至相应的募集资金专项账户，同时也将募集资金
的归还情况通知了保荐人及保荐代表人。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-09/ab9bfb15-e996-404e-a675-e8fd63e7916b.PDF
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2025-12-10 15:58│恒而达（300946）：关于为SMS Precision Machines GmbH提供担保进展的公告
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福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）于2025年11月17日召开了第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于调整为
SMS Precision MachinesGmbH提供担保方案的议案》，同意为公司全资子公司SMS Precision MachinesGmbH（以下简称SMS公司）提
供不超过10,000万人民币（或等值外币）的无偿担保，担保额度可循环使用，有效期自公司第三届董事会第五次会议审议通过之日（
2025年6月17日）起12个月内有效，包括有效期截止日前已使用的担保额度但在此日后仍需继续使用的额度。上述事项具体内容详见
公司于2025年11月18日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整为SMS PrecisionMachines GmbH提供担保方案的公告
》（公告编号：2025-052）。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等有关规定，现将上述事项的相关进展公告如下：
一、担保进展情况
SMS公司与成都新成量工具有限公司及其控股子公司成都成量螺纹工具有限公司（以下合称新成量公司）分别签订了《合同》，
约定新成量公司合计向SMS公司采购总价为150万欧元的精密数控磨床（以2025年12月10日中国外汇交易中心公布的1欧元兑人民币8.2
258元汇率中间价计算，150万欧元折合人民币1,233.87万元）。
为满足SMS公司业务发展需要并提高交易效率，公司于2025年12月9日向新成量公司出具了《保证函》，承诺对《合同》项下SMS
公司应承担的交付义务提供履约保证。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，公司本次为SMS公司提供担保事项属于前期已履行审批
程序事项范围内，无需再次提交公司董事会或股东会审议。
二、担保主要内容
1．保证人：福建恒而达新材料股份有限公司
2．债务人：SMS Precision Machines GmbH
3．债权人：成都新成量工具有限公司、成都成量螺纹工具有限公司
4．担保金额：150万欧元
5．保证范围：由公司为SMS公司在《合同》项下应承担的设备质量保证、准时交付、售后技术服务等合同义务提供履约保证。
6．保证期间：自《保证函》生效之日起至《合同》项下所有义务获得履行或满足之日止。
三、累计对外担保数量及逾期数量
截至本公告披露日，公司（含子公司）经审议批准的有效对外担保总额度为10,000万元人民币（或等值外币），占公司最近一期
经审计净资产的8.48%；公司（含子公司）累计实际对外担保余额为3,233.87万元人民币，占公司最近一期经审计净资产的2.74%。同
时，公司不存在对合并报表外主体提供担保的情形，且无逾期、涉及诉讼或者因担保而产生损失的情况。
四、备查文件
《保证函》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-10/25e2bb73-527b-4a4d-b6fc-6ed31e46212b.PDF
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2025-11-17 15:56│恒而达（300946）：第三届董事会第九次会议决议的公告
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一、董事会会议召开情况
福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会第九次会议于2025年11月17日在福建省莆田市荔城区新度镇新度
村亭道尾228号公司会议室以现场会议与通讯相结合的方式召开，会议通知及材料于2025年11月13日以电子邮件或电话的方式送达全
体董事及高级管理人员。本次会议由公司董事长林正华先生召集并主持，会议应到董事7名，实际参加会议董事7名（其中独立董事雷
根强先生、独立董事陈少华先生、独立董事陈菡女士以通讯方式参加本次会议），公司高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召
集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》等有关规定。
二、董事会会议审议情况
审议通过了《关于调整为SMS Precision Machines GmbH提供担保方案的议案》。
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整为SMS Precision Machines GmbH提供担保方案的
公告》（公告编号：2025-052）。
表决结果：7票赞成；无反对票；无弃权票。
三、备查文件
公司第三届董事会第九次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-18/5d3b2106-e48c-4b6a-81fd-d8e491c1357a.PDF
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2025-11-17 15:55│恒而达（300946）：关于调整为SMS Precision Machines GmbH提供担保方案的公告
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福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）于2025年11月17日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于调整为SM
S Precision Machines GmbH提供担保方案的议案》，现将有关情况公告如下：
一、担保情况概述
（一）前期已审议通过的担保方案情况
公司于2025年6月17日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于为德国全资子公司SMS Precision Machines GmbH提供担
保的议案》，同意公司为SMS Precision Machines GmbH（以下简称SMS公司、被担保人）提供不超过5,000万人民币（或等值外币）
的无偿担保。担保方式包括但不限于信用担保（含一般保证、连带责任保证）、抵押担保、质押担保或多种担保方式相结合的形式，
用于SMS公司银行授信业务担保，以及根据经营需要向其供应商或客户开具银行保函。担保额度可循环使用，有效期自公司第三届董
事会第五次会议审议通过之日起12个月内有效，包括有效期截止日前已使用的担保额度但在此日后仍需继续使用的额度。
公司董事会授权公司总经理或总经理指定人员全权负责在担保额度/期限内的具体事项，包括但不限于与相关方接洽、办理有关
手续，并代表公司在相关合同及文件上签字等。
（二）本次调整后的担保方案情况
为进一步支持SMS公司的业务拓展，满足其日常经营资金及信用支持需求，公司于2025年11月17日召开第三届董事会第九次会议
，审议通过了《关于调整为SMS Precision Machines GmbH提供担保方案的议案》，同意在担保方式、担保期限、授权范围等事项保
持不变的情况下，对前期已审议通过的担保方案进行调整，具体如下：
1．增加担保额度
公司将为SMS公司新增不超过5,000万元人民币（或等值外币）的担保额度，即公司为SMS公司提供的担保总额度由不超过5,000万
元人民币（或等值外币）调整至不超过10,000万元人民币（或等值外币）。担保额度可循环使用，有效期自公司第三届董事会第五次
会议审议通过之日（2025年6月17日）起12个月内有效，包括有效期截止日前已使用的担保额度但在此日后仍需继续使用的额度。
2．调整担保范围
公司将原担保范围“用于SMS公司银行授信业务担保，以及根据经营需要向其供应商或客户开具银行保函”调整为“用于SMS公司
银行授信业务担保（包括但不限于办理人民币或外币流动资金贷款、项目贷款、贸易融资、银行承兑汇票、信用证、保函、票据贴现
等），以及根据经营需要向其供应商或客户提供履约担保（包括但不限于开具银行保函、提供合同履约担保或产品质量担保等）”。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本次担保方案调整事项无需提交公司股东会审议。
二、担保事项预计情况
SMS公司为公司全资子公司，公司对其具有绝对控制权，担保风险可控。本次担保方案调整后，公司为其担保的额度为10,000万
元人民币（或等值外币），上述担保额度为最高担保额度，担保额度在有效期内可循环使用，具体情况如下：
担保 被担保人 担保人持 被担保人最 截至目前实 本次新增担 担保额度（含本次
人 股比例 近一期资产 际对外担保 保额度 新增）占公司最近
负债率 余额 一期净资产比例
公司 SMS Precision 100% 41.34% 2,000万元 5,000万元 8.28%
Machines GmbH
注：SMS公司最近一期（2025年9月30日）财务数据未经审计。
三、被担保人的基本情况
1．名 称：SMS Precision Machines GmbH
2．成立日期：2025年4月22日
3．注册地址：布伦南大街117-119号，72461阿尔布施塔特
4．执行董事：Norbert Schmitz、Geiser Hansj?rg
5．注册资本：2.5万欧元
6．与公司关系：公司全资子公司
7．经营范围：开发、制造、现代化改造、维修和销售用于螺纹工件、齿轮和工具精密加工的机床设备。
8．主要财务数据
单位：人民币，万元
科目 2025年 9月 30日
资产总额 11,766.97
负债总额 4,864.91
净资产 6,902.06
科目 2025年 4-9月
营业收入 413.44
利润总额 -1,005.27
净利润 -1,005.97
注：SMS公司最近一期（2025年9月30日）财务数据未经审计。
截至本公告披露日，被担保人不属于失信被执行人，不存在对外担保、抵押、重大诉讼及仲裁等事项。
四、担保范围具体内容
上述最高担保额度仅为公司拟提供的最高担保额度预计，具体担保金额、担保方式以及担保期限以实际成立并生效的担保文件为
准，被担保人无需提供反担保。
在上述担保额度及有效期内，公司董事会授权公司总经理或总经理指定人员全权负责在该担保总额范围内提供担保的具体事项，
最终实际担保总额不超过本次批准的最高担保额度。
五、董事会意见
本次担保方案的调整系公司基于对SMS公司盈利能力、偿债能力及经营风险等因素进行全面审慎评估后作出的决策，旨在进一步
支持SMS公司的全球业务拓展，满足其日常经营资金及信用支持需求，符合公司整体利益和发展战略。
被担保人为公司合并报表范围内的全资子公司，公司对被担保人拥有绝对控制权，担保风险可控，不存在损害公司及股东利益的
情形，不影响公司独立性，不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响，此次担保行为具有充分的必要性及合理性。
六、累计对外担保金额及逾期担保金额
本次担保方案调整后，公司（含子公司）经审议的担保总额为10,000万元人民币（或等值外币），占公司最近一期经审计净资产
的8.48%。
截至本公告披露日，公司（含子公司）累计的实际对外担保余额为2,000万元人民币，占公司最近一期经审计净资产的1.70%，不
存在对合并报表外主体提供担保的情形，公司无逾期、涉及诉讼或者因担保而产生损失的情况。
七、备查文件
公司第三届董事会第九次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-18/0cdd76b6-0cca-4bf0-8a5b-06eed8c1e4e4.PDF
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2025-10-20 18:34│恒而达（300946）：关于公司2025年半年度权益分派实施的公告
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一、权益分派方案的基本情况
1．福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司、恒而达）于2025年8月28日召开了第三届董事会第六次会议，审议通过了公
司2025年半年度权益分派方案：以公司现有总股本156,007,800股为基数，向全体在册股东每10股派发现金股利1.20元（含税），合
计派发现金分红总额18,720,936.00元（含税），剩余未分配利润结转以后分配，不送红股，不以资本公积转增股本。具体内容详见
公司于2025年8月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2025年度中期利润分配方案的公告》（公告编号：2025-039
）。
2．自披露公司2025年半年度权益分派方案至实施前，公司的股本总额未发生变化。
若公司在实施权益分派的股权登记日前出现股权激励行权、可转债转股、股份回购等导致可参与权益分派的股本发生变动的，将
按照分配总额不变的原则对分配比例进行相应调整。
3．公司2025年半年度权益分派方案已经公司第三届董事会第六次会议审议通过，根据公司2025年5月15日召开的2024年年度股东
大会授权，2025年半年度权益分派方案无需另行提交股东大会审议。
本次权益分派实施方案与公司第三届董事会第六次会议审议通过的分配方案及其调整原则一致。
4．本次权益分派实施时间距离公司第三届董事会第六次会议审议通过时间未超过两个月。
二、权益分派实施方案的具体内容
公司2025年半年度权益分派方案为：以公司现有总股本156,007,800股为基数，向全体在册股东每 10股派发现金股利 1.20元，
合计派发现金分红总额18,720,936.00元（含税；扣税后，QFII、RQFII以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每10股派现金1.
08元；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，公司暂不扣缴个人所得税，待个
人转让股票时，根据其持股期限计算应纳税额【注】；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利
税，对香港投资者持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收）。【注：根据先进先出的原
则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股1个月（含1个月）以内，每10股补缴税款0.24元；持股1个月以上至1年（含1年）
的，每10股补缴税款0.12元；持股超过1年的，不需补缴税款。】
三、股权登记日与除权除息日
1．股权登记日：2025年10月24日
2．除权除息日：2025年10月27日
四、权益分派对象
截至2025年10月24日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称中国结算深圳分公司
）登记在册的公司全体股东。
五、权益分派方法
1．公司委托中国结算深圳分公司代派的A股股东现金红利将于2025年10月27日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划
入其资金账户。
2．以下A股股东的现金红利由公司自行派发：
序号 股东账号 股东名称
1 02*****865 林正华
2 02*****901 林正雄
在权益分派业务申请期间（申请日2025年10月15日至股权登记日2025年10月24日），如因自派股东证券账户内股份减少而导致委
托中国结算深圳分公司代派的现金红利不足的，一切法律责任与后果由公司自行承担。
六、调整相关参数
控股股东、实际控制人及时任董监高的人员在公司《首次公开发行股票并在创业板上市上市公告书》承诺：在恒而达首次公开发
行股票前所持恒而达股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格（如果因恒而达派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进
行除权、除息的，须按照深圳证券交易所的有关规定作相应调整）不低于恒而达首次公开发行股票时的发行价。
本次权益分派实施后，上述减持价格最低价调整为11.63元/股。
七、有关咨询办法
1．咨询地址：福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号
2．咨询联系人：黄一玲
3．咨询电话：0594-2911366
4．咨询传真：0594-2989339
八、备查文件
1．公司2024年年度股东大会会议决议；
2．公司第三届董事会第六次会议决议；
3．中国结算深圳分公司确认有关分红派息具体时间安排的文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-10-20/c6c571c6-9f05-443c-847c-5115a6ed090e.PDF
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2025-10-20 18:06
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