公司公告☆ ◇300962 中金辐照 更新日期：2024-04-28◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-27 00:00│中金辐照（300962）：中金辐照关于2023年度利润分配预案的公告
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中金辐照（300962）：中金辐照关于2023年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/8b5088f2-86a5-4059-839f-7ba00c71da24.PDF
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2024-04-27 00:00│中金辐照（300962）：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）关于中金辐照涉及财务公司关联交易的存款、贷
│款等金融业务的专项说明
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中金辐照（300962）：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）关于中金辐照涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专
项说明。公告详情请查看附件。
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2024-04-27 00:00│中金辐照（300962）：中金辐照2023年度年审会计师履职情况评估报告
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中金辐照股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华”）作为公司 202
3 年度年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对中兴华在 2
023 年审计中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，中兴华资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达
意见。具体情况如下。
一、资质条件
中兴华成立于 1993 年，2000 年由国家工商管理总局核准，改制为“中兴华会计师事务所有限责任公司”。2009年吸收合并江
苏富华会计师事务所，更名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013年公司进行合伙制转制，转制后的事务所名称为“中
兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”。注册地址：北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层
截至 2023 年末，中兴华拥有合伙人数量 189 人、执业注册会计师 963人，注册会计师中签署过证券服务业务审计报告的注册
会计师超过 463 人。中兴华 2022 年度（2023 年尚未出具正式审计报告）业务总收入人民币 184,514.90 万元，其中审计业务收入
135,088.59 万元，证券业务收入32,011.50 万元；2022 年度上市公司年报审计 115 家，上市公司涉及的行业包括制造业；信息传
输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；房地产业；建筑业；科学研究和技术服务业；水利、环境和公共设施管理业等，审计收
费总额14,809.90 万元。
二、执业记录
1.基本信息
项目合伙人及签字注册会计师：张震先生，2009年成为中国注册会计师，2009年开始从事上市公司审计业务，2020年开始在中兴
华会计师事务所执业；2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署 4家上市公司的审计报告，具备相应的专业胜任能力。
项目签字注册会计师：李旭先生，2018年成为中国注册会计师，2020 年开始从事上市公司审计业务，2020 年开始在中兴华会计
师事务所执业；2023 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署 2 家上市公司的审计报告，具备相应的专业胜任能力。
项目质量控制复核人：武晓景女士，2005年成为中国注册会计师，2005 年开始从事上市公司审计业务，2018 年开始在中兴华会
计师事务所执业；2023 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署或复核 3家上市公司的审计报告。负责过多个证券业务项目的质
量复核，包括上市公司年报及并购重组审计、IPO 审计和新三板挂牌企业审计等，具备相应的专业胜任能力。
2.诚信记录
中兴华及从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 2次、监督管理措施 15 次、自律监管措施 2 次。中兴华 39名从业人员因执
业行为受到行政处罚 6 次、监督管理措施 37次、自律监管措施 4 次。根据相关法律法规的规定，前述监督管理措施和自律监管措
施不影响中兴华继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
中兴华为公司执行 2023年年度审计业务的项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年均未因执业行为受到刑事
处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监
管措施、纪律处分等情况。
3.独立性
中兴华及参加公司审计工作的项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则
》对独立性要求的情形。
三、质量管理水平
1.业务咨询及意见分歧解决
中兴华制定了明确的专业意见分歧解决机制。对于项目执行中出现的不同意见，一般通过讨论、沟通、咨询等方式来解决。对于
重大意见分歧，中兴华实施明确的分歧解决程序，确保在意见分歧解决后才出具业务报告。2023 年年度审计过程中，中兴华就公司
的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
2.项目质量复核
在 2023 年年度审计过程中，中兴华实施了完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专
业技术复核。审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细
复核和第二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。独立项目质量复核人员为不直
接参与项目且不在项目中承担签字责任的合伙人或其他类似职位的人员，且具备适当的胜任能力、充足的时间和权威性，遵守相关职
业道德要求，并在实施项目质量复核时保持独立、客观、公正。
3.项目质量检查
中兴华设立质量控制委员会，对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。中兴华质量管理体系的监控活动包括：业务承接、
业务委派、风险管理、三级（大型项目四级）独立复核、持续培训、定期风险检查等各方面采取规范的措施确保审计质量；其他监控
活动，例如，对正在执行中的项目实施函证、盘点程序检查，确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执
行审计程序。审计过程中，中兴华没有在项目质量检查方面发现重大问题。
4.质量管理缺陷识别与整改
中兴华根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，在会计师事务所的风险评估程序、治理和领导层、相关职业道德要
求、客户关系和具体业务的接受与保持、业务执行、资源、信息与沟通、监控和整改程序等八个组成要素方面都制定了相应的内部管
理制度和政策，这些制度和政策构成了中兴华完整、全面的质量管理体系。基于该质量管理体系，中兴华在审计过程中没有识别出质
量管理缺陷。
综上，在 2023 年年度审计过程中，中兴华勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案
在 2023 年年度审计过程中，中兴华针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作
方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、合并报表、关联方交易等。审计过程中
，中兴华全面配合公司审计工作，充分满足了公司报告披露时间要求。中兴华就预审、终审等阶段制定了详细的审计计划与时间安排
，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。另外，中兴华制定了详细的沟通合作方案和计划，并能够有效执行。
五、人力及其他资源配备
中兴华配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。中兴华的后台
支持团队包括税务、信息系统、估值及金融工具等多领域专家，且技术专家后台前置，全程参与对审计服务的支持。
六、风险承担能力水平
中兴华具有良好的投资者保护能力，计提职业风险基金13,602.43万元，购买的职业保险累计赔偿限额 12,000万元，计提职业风
险基金和购买职业保险符合相关规定。中兴华近三年不存在任何因与执业行为相关的民事诉讼而需承担民事责任的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/586988c5-dd62-487b-9465-55755ea61ed5.PDF
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2024-04-27 00:00│中金辐照（300962）：中金辐照2023年度监事会工作报告
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中金辐照（300962）：中金辐照2023年度监事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/071453de-0cf8-4562-ab4f-52de3acb0876.PDF
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2024-04-27 00:00│中金辐照（300962）：中金辐照关于2024年度投资计划的公告
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中金辐照股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 26日召开的第四届董事会第七次会议审议通过了《关于 2024 年
度投资计划的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《中金辐照股份有限公司章程》等规定，该事项尚需提交股东大
会审议。公司2024年度投资计划如下：
一、2024年度投资总体计划
为了强化投资经营管理，保障公司生产经营，助力公司高质量发展，根据公司发展战略及年度重点建设项目，拟定了 2024 年度
投资计划 ，2024年度计划投资总额 33,317.89 万元。
二、计划主体情况
本投资计划及实施主体包括公司合并报表范围内中金辐照股份有限公司、深圳市金鹏源辐照技术有限公司、中金辐照成都有限公
司、中金健康科技（嘉兴）有限公司、中金健康科技（长沙）有限公司、中金健康科技（合肥）有限公司等有关权属企业。
三、对公司的影响
公司 2024 年投资计划符合公司的战略发展需要，有利于落实公司投资项目的实施，增强公司核心竞争能力，为公司的可持续发
展提供保障。
四、特别提示
公司 2024年投资计划为公司及子公司 2024年度投资的预算安排，投资计划的实施与公司外部经营环境等诸多因素相关，在具体
实施中，可能存在投资计划调整的风险，存在不确定性。该投资计划尚需提交公司股东大会审议通过，敬请广大投资者注意投资风险
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/3007a95e-29d9-4d5a-ba15-bc5325bd0d82.PDF
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2024-04-27 00:00│中金辐照（300962）：中信建投关于中金辐照2023年度内部控制自我评价报告的核查意见
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中金辐照（300962）：中信建投关于中金辐照2023年度内部控制自我评价报告的核查意见。
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2024-04-27 00:00│中金辐照（300962）：中金辐照2023年年度报告披露提示性公告
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中金辐照股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 26日召开了第四届董事会第七次会议、第四届监事会第四次会议
，审议通过了《关于公司 2023年年度报告全文及摘要的议案》。
为使投资者全面了解公司的经营成果、财务状况等，《2023年年度报告》及《2023 年年度报告摘要》于 2024 年 4 月 27 日在
中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露，敬请广大投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/6e93c751-4082-4ac5-a661-1ec1ce0d2909.PDF
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2024-04-27 00:00│中金辐照（300962）：中金辐照董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告
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中金辐照（300962）：中金辐照董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-27 00:00│中金辐照（300962）：中金辐照2023年度内部控制自我评价报告
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中金辐照（300962）：中金辐照2023年度内部控制自我评价报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/bf6b288b-1b79-4773-88fb-b63a4762fca5.PDF
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2024-04-27 00:00│中金辐照（300962）：中金辐照2024年第一季度报告披露提示性公告
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中金辐照股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 26 日召开了第四届董事会第七次会议、第四届监事会第四次会
议，审议通过了《关于公司 2024年第一季度报告全文的议案》。
为使投资者全面了解公司的经营成果、财务状况等，《2024年第一季度报告全文》于 2024 年 4 月 27 日在中国证监会指定的
创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露，敬请广大投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/c12b083d-b5c3-455c-9cf6-ef437ade3bb0.PDF
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2024-04-27 00:00│中金辐照（300962）：中金辐照2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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中金辐照（300962）：中金辐照2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/b5328190-c281-42eb-8800-a5af3c52c35e.PDF
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2024-04-27 00:00│中金辐照（300962）：中金辐照关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2号——公告格式》
等有关规定，中金辐照股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了 2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告，说明
如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意中金辐照股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕249号)同意注
册，公司于 2021 年 4 月 9 日公开发行人民币普通股 66,000,500.00 股，每股面值人民币 1.00元，每股发行价格为人民币 3.40
元，共计募集资金人民币 224,401,700.00 元，扣除承销费和发行费用后募集资金净额为人民币 199,498,991.54 元。募集资金已于
2021 年 3 月 31 日划至公司指定账户，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验出具了信会师报字〔2021〕第 ZG10559号《
验资报告》。
（二）2023年度募集资金使用及结余情况
截至 2023年 12月 31日，募集资金使用情况如下表：
单位：万元
项目 募集资金发生额
截至 2022年 12 月 31日募集资金余额 7,626.42
加：2023 年度专户利息收入 193.64
减：2023年 1-12月募投项目支出 43.19
减：手续费支出 0.07
减：节余资金 3.59
截至 2023年 12 月 31日募集资金余额 7,773.21
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，同时依照中国证监会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》等文件的有关规定，募集资金到位
后，公司设立了募集资金专项账户，并于 2021 年 4 月分别与中国农业银行股份有限公司深圳市分行、广发银行股份有限公司深圳
分行及保荐机构中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。公司对募集资金的使用严格按照证监会和深交所等相
关法律法规和规范性文件规定，依据《募集资金三方监管协议》实行用款审批，以保证专款专用。
（二）募集资金的存放情况
截至 2023年 12月 31日，募集资金专户使用及存储情况如下：
单位：万元
账户名称 开户银行 银行账号 账户余额 用途
中金辐照股份有限公司 广发银行深圳科苑支行 9550880225742300253 0.00 钴 源 采 购
项目
中金辐照股份有限公司 广发银行深圳科苑支行 9550880225742300163 7,773.21 补 充 流 动
资金项目
中金辐照股份有限公司 农业银行深圳东盛支行 41001700040033452 0.00 青 岛 电 子
加 速 器 建
设项目
中金辐照股份有限公司 农业银行青岛黄岛支行 38130101040074428 0.00 青 岛 电 子
青岛分公司 加 速 器 建
设项目
中金辐照武汉有限公司 农业银行武汉润阳支行 17104601040005761 0.00 钴 源 采 购
项目
深圳市金鹏源辐照技术 农业银行深圳东盛支行 41001700040034369 0.00 钴 源 采 购
有限公司 项目
上海金鹏源辐照技术有 农行上海长三角一体化 03880660040039578 0.00 钴 源 采 购
限公司 示范区支行 项目
天津金鹏源辐照技术有 农业银行天津航空城支 02250801040009811 0.00 钴 源 采 购
限公司 行 项目
注：鉴于公司首次公开发行股票募集资金的募投项目“钴源采购项目”和“青岛电子加速器建设项目”已实施完毕，剩余的募集
资金共计约 3.59 万元，永久性补充流动资金；为方便账户管理，截至 2023 年 12 月 31 日，公司已办理完毕募集资金专户 95508
80225742300253、41001700040033452、02250801040009811、38130101040074428 、 17104601040005761 、 41001700040034369 、
03880660040039578 的销户手续。
三、2023年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2023年度募集资金实际使用情况详见《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至 2023年 12月 31日，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司募集资金到位前先期投入了 5,477.77万元，募集资金到位后已置换，置换事项已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信
会师报字[2021]第 ZG11739号报告审核。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2023年 12月 31日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五)节余募集资金使用情况
截至 2023年 12月 31日，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
(六)超募资金使用情况
截至 2023年 12月 31日，公司不存在超募资金使用情况。
(七)尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2023年 12月 31日，公司尚未使用的募集资金在募集资金专户存储。
(八)募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的情形。
六、备查文件
1.公司第四届董事会第七次会议决议；
2.公司第四届监事会第四次会议决议；
3.中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《中金辐照股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》（中兴
华核字（2024）第 010740号）；
4.《中信建投证券股份有限公司关于中金辐照股份有限公司 2023
年度募集资金存放与使用情况的核查意见》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/ddeebf77-2688-4c23-9164-535c35317db9.PDF
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2024-04-27 00:00│中金辐照（300962）：中金辐照关于中国黄金集团财务有限公司的风险持续评估报告
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根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》要求，中金辐照股份有限公司（简称“中金辐照”
或“公司”）通过查验中国黄金集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，审阅其2023
年财务报告，对财务公司的经营资质、内部控制建设、业务和风险状况及经营情况进行了评估，具体情况报告如下：
一、中国黄金集团财务有限公司简介
财务公司是由中国黄金集团有限公司和中金黄金股份有限公司共同出资设立的非银行金融机构，注册资本金10亿元，中国黄金集
团有限公司持股51%，注册地址为北京市东城区安定门外大街9号一层。2015年5月12日获北京银保监局开业批复，取得《金融许可证
》，目前是中国黄金集团有限公司内唯一拥有金融牌照机构。
法定代表人：王赫
机构地址：北京市东城区安定门外大街9号一层
金融许可证机构编码：L0211H211000001
统一社会信用代码：91110000339854814H
财务公司在业务上接受国家金融监督管理总局及人民银行的指导、监督和考核。按金融监管与公司治理要求，财务公司设立了股
东会、董事会、监事会和高级管理层。
经国家金融监督管理总局批准，并经北京市市场监督管理局登记，目前财务公司经营范围为以下本外币业务：
（一）吸收成员单位存款；
（二）办理成员单位贷款；
（三）办理成员单位票据贴现；
（四）办理成员单位资金结算与收付；
（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务。
（六）从事同业拆借；
（七）办理成员单位票据承兑；
（八）从事固定收益类有价证券投资。
二、中国黄金集团财务有限公司内部控制情况
（一）风险管理环境
财务公司按照《中华人民共和国公司法》《商业银行公司治理指引》等有关规定设立三会一层组织架构，股东会、董事会、监事
会等各治理主体职责边界清晰，符合独立运作、有效制衡原则。公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互
相制衡、报告关系清晰的风险管理架构，为风险管理有效性提供必要前提条件。财务公司组织架构如下：
董事会是风险管理最高决策机构，承担风险管理实施监控最终责任
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