公司公告☆ ◇300984 金沃股份 更新日期：2025-04-12◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-11 20:02 │金沃股份（300984）：2024年年度报告 │
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│2025-04-11 20:02 │金沃股份（300984）：2024年年度报告摘要 │
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│2025-04-11 20:02 │金沃股份（300984）：关于2024年度利润分配预案的公告 │
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│2025-04-11 20:02 │金沃股份（300984）：关于公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬方案的公告 │
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│2025-04-11 20:02 │金沃股份（300984）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告 │
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│2025-04-11 20:02 │金沃股份（300984）：2024年年度报告披露提示性公告 │
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│2025-04-11 20:02 │金沃股份（300984）：公司章程修正案 │
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│2025-04-11 20:02 │金沃股份（300984）：关于独立董事取得独立董事培训证明的公告 │
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│2025-04-11 20:02 │金沃股份（300984）：董事会审计委员会关于对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况│
│ │的报告 │
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│2025-04-11 20:02 │金沃股份（300984）：董事会对独董独立性评估的专项意见 │
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：2024年年度报告
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金沃股份（300984）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/e9fe625d-38ac-4101-9978-a2b57d74bc83.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：2024年年度报告摘要
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金沃股份（300984）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/5c5dc56d-65b1-480e-a961-ad75bcbbdf39.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：关于2024年度利润分配预案的公告
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金沃股份（300984）：关于2024年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/44227f4d-8d13-4a3e-812a-f693966efe1d.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：关于公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬方案的公告
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金沃股份（300984）：关于公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬方案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/3c47715a-5dc6-4cb0-8c09-6f1c45bb5eb6.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告
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浙江金沃精工股份有限公司（以下简称“公司”）定于 2025年 4 月 22日（星期二）下午 15:00 至 17:00，在“价值在线”（
www.ir-online.cn）举行 2024年度网上业绩说明会，本次年度业绩说明会采用网络远程的方式举行，投资者可通过网址 https://es
eb.cn/1nlR7Wamsrm 或使用微信扫描下方小程序码即可进入参与本次年度业绩说明会。
出席本次年度业绩说明会的人员有：董事长杨伟先生，董事、总经理郑立成先生，董事、董事会秘书、财务总监陈亦霏女士，独
立董事蔡卫华先生，保荐代表夏俊峰先生。
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，做好中小投资者保护工作，以提升公司治理水平和企业整体价值，现就公司 2024 年度
业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于 2025年 4 月 22日前通过网址 https://eseb.c
n/1nlR7Wamsrm 或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注
的问题进行回答。
欢迎广大投资者积极参与公司 2024年度网上业绩说明会。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/776dab3d-3986-4573-b718-c5ca2f96efb8.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：2024年年度报告披露提示性公告
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浙江金沃精工股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 4月 11日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议
，审议通过了《关于公司2024年年度报告及摘要的议案》。
为使投资者全面了解公司的经营成果和财务状况，公司《2024 年年度报告》及《2024年年度报告摘要》于 2025年 4月 12日在
中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露，敬请投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/20a29750-7a07-4e6c-a7b4-f1f49ec53818.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：公司章程修正案
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金沃股份（300984）：公司章程修正案。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-12/36bc1f8e-d176-4a4f-a125-9676be28eb91.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：关于独立董事取得独立董事培训证明的公告
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浙江金沃精工股份有限公司（以下简称“公司”）经于 2025年 2月 17日召开第二届董事会第二十六次会议和 2025年 3月 5日
召开的 2025年第一次临时股东会审议通过，选举邓颖女士、时大方先生为公司第三届独立董事，任期自公司2025年第一次临时股东
会审议通过之日起至第三届董事会任期届满之日止。
截至公司 2025 年第一次临时股东会通知发出之日，邓颖女士、时大方先生暂未取得深圳证券交易所认可的独立董事资格证书，
其已书面承诺参加深圳证券交易所组织的最近一期上市公司独立董事培训班并取得深圳证券交易所认可的独立董事资格证书。具体内
容详见公司于 2025年 2月 18日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
近日，公司接到邓颖女士和时大方先生的通知，其已按规定参加了深圳证券交易所举办的上市公司独立董事任前培训（线上），
并取得由深圳证券交易所创业企业培训中心颁发的《上市公司独立董事培训证明》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/9589e8a1-1b01-4afe-b164-7deb5ccda200.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：董事会审计委员会关于对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报
│告
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浙江金沃精工股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业
板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪
尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡所”）成立于 2013年 11月 4日。注册地址为南京市建邺区江东中路 106
号 1907室，首席合伙人为郭澳。
截至 2024年 12 月 31日，天衡会计师事务所共有合伙人 85人，注册会计师386人，签署过证券业务审计报告的注册会计师人数
227人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第二届董事会第十七次会议和 2023年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天衡会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构，聘期一年。公司董事会审计委员会对上述议案发表了同意的意见。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2024 年年报工作安排，天衡所对公司
2024年度财务报告的有效性进行了审计，对公司 2024年度财务报告内部控制进行了审计，对公司 2024年度募集资金存放与实际使
用情况、控股股东及其他关联方资金占用情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，天衡所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024年 12月 31日的合并及
母公司财务状况以及 2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量；认为公司于 2024年 12 月 31日按照《企业内部控制基本规范
》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天衡所为公司出具了标准无保留意见的《2024年度财务报表审计报告
》和《2024年度内部控制审计报告》。
在执行审计工作的过程中，天衡所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、
风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天衡所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评
价，认为其具备为公司提供审计服务的资质要求和专业能力，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，为公司提供真实公允的审计服
务，满足公司相关审计工作的要求。2024年 3月 29日，第二届董事会审计委员会第七次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的
议案》，同意续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）2025年 1-3月，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及主要项目成员保持沟通，在审计报告正式出具前召开了多
次年度报告审计沟通会，对 2024 年度审计工作的审计计划、审计进展、审计中遇到的问题和审计意见等相关事项进行了沟通。
（三）2025年 4月 1日，公司第三届董事会审计委员会第二次会议以现场结合通讯方式召开，审议通过续聘会计师事务所、年度
报告及摘要、年度财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的
作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事
务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为天衡所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，
按时完成了公司 2024年年报和内部控制审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/bfd4ce24-3f05-4b6d-98af-be42291c8b4f.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等要求，
浙江金沃精工股份有限公司（以下简称“公司”）董事会，就公司在任独立董事邓颖、蔡卫华、时大方及离任独立董事贺雷、徐志康
、郭旭升的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事邓颖、蔡卫华、时大方、贺雷、徐志康、郭旭升的任职经历以及签署的相关自查文件，公司董事会认为上述人员
未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他
可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-12/d607b20e-b426-4c6f-9eb6-5f8abe431875.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
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金沃股份（300984）：2024年度募集资金存放与使用情况专项报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/f2af1e40-8017-42f1-8af0-53fdc276f29f.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：2024年度内部控制自我评价报告
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金沃股份（300984）：2024年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/b127cdb6-bd08-4b67-8ae3-ae777dacdd5a.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：关于2024年度计提资产减值准备的公告
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一、本次计提资产减值准备情况概述
浙江金沃精工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）本次计提资产减值准备，是依照《企业会计准则》及公司会计政
策的相关规定进行的。公司及下属子公司对截至 2024 年 12 月 31 日各类存货、应收款项、固定资产、长期股权投资、在建工程、
无形资产、商誉等资产进行了全面清查，对各类存货的可变现净值，应收款项回收的可能性，固定资产、在建工程及无形资产的可变
现性进行了充分的评估和分析，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象。本着谨慎性原则，公司需对可能发生资产减值损失的
相关资产进行计提减值准备。
二、本次计提资产减值准备的范围和总金额
公司 2024年度计提资产减值准备合计 10,012,989.60元，具体如下：
单位：元
项目 本期计提
一、信用减值损失 2,395,300.61
其中：应收票据及应收账款坏账损失 2,350,217.88
其他应收款坏账损失 45,082.73
二、资产减值损失 7,617,688.99
其中：存货跌价损失 7,617,688.99
合计 10,012,989.60
注：上表中本期计提损失以正数列示，收益以负数列示。
三、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
（一）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款
。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备
。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工
具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信
用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信
用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失
准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
1）对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月
内的预期信用损失计量损失准备。
2）除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用
损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人
很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
纳入合并范围的关联方组合 本组合为纳入合并的关联方账款
银行承兑汇票组合 本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票等
商业承兑汇票组合 本组合为日常经常活动中应收取商业承兑汇票等
财务公司承兑汇票组合 本组合为日常经常活动中应收取财务公司承兑汇票等
对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间/账款到期日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用
损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
账龄 应收款项计提比例（%）
1年以内 5.00
1至 2年 10.00
2至 3年 30.00
3至 4年 50.00
4至 5年 80.00
5年以上 100.00
对于划分为纳入合并范围的关联方组合和银行承兑汇票组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为商业承兑汇票组合和财务公司承兑汇票组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
测，按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备。
（二）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，
减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，
按存货类别计提存货跌价准备。
四、本次计提减值准备对公司的影响和合理性说明
本次计提资产减值准备对公司 2024年度利润总额影响为-10,012,989.60元，相应减少净利润 10,012,989.60元，对所有者权益
的影响为-10,012,989.60元。本次计提资产减值准备的财务数据已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
公司本次计提资产减值准备准备依据充分，符合公司资产现状，符合《企业会计准则》及公司相关会计政策要求，计提后能够公
允、客观、真实的反映截至2024年 12月 31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/09adf88e-154c-4c36-9c26-e91f04e1b750.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：关于会计政策变更的公告
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浙江金沃精工股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准则的要
求变更相应的会计政策，本次会计政策变更是公司根据法律、法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交公司董事会和
股东会审议，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将相关情况公告如下：
一、会计政策变更的概述
（一）会计政策变更原因
2023年 10月，财政部发布了《企业会计准则解释第 17号》（财会〔2023〕21号），规定了“关于流动负债与非流动负债的划分
”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的相关内容，该解释规定自 2024年 1月 1日起施行。
2024年 12月，财政部发布了《企业会计准则解释第 18号》（财会〔2024〕24号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保
证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成本”和“其他业务成本”等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业
自发布年度提前执行。
（二）会计政策变更日期
公司自 2024年 1月 1日起执行变更后的会计政策。
（三）变更前的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（四）变更后的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 17号》《企业会计准则解释第 18号》要求执行。其他未
变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释公告以及其他相关规定执行。
二、会计政策变更对公司的影响
根据财政部有关要求，公司自 2024年 1月 1日起执行《企业会计准则解释第 17号》，执行该项会计政策对公司财务报表无影响
。
根据财政部有关要求、结合公司实际情况，公司自 2024年 1月 1日起执行《企业会计准则解释第 18号》，采用追溯调整法对可
比期间的财务报表进行相应调整，并在财务报表附注中披露相关情况，执行该项会计政策不会对公司财务状况和经营成果产生重大影
响。
本次会计政策变更，不会导致公司最近两年已披露的年度财务报告出现盈亏性质改变。变更后的会计政策能够客观、公允地反映
公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，
不存在损害公司及全体股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/8d5f7d15-9140-44d2-be34-5f85bd2bdc8c.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：2024年度财务决算报告
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金沃股份（300984）：2024年度财务决算报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/830cc264-d038-481e-8b08-0974c8be8974.PDF
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2025-04-11 20:02│金沃股份（300984）：2024年度董事会工作报告
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金沃股份（300984）：2024年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-11/2f5eb6f9-a34d-4daa-b30f-fdc8478eef0e.PDF
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