公司公告☆ ◇300997 欢乐家 更新日期：2025-04-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-03-28 18:37 │欢乐家（300997）：关于2024年年度利润分配预案的公告 │
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│2025-03-28 18:37 │欢乐家（300997）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2025-03-28 18:37 │欢乐家（300997）：2024年年度财务报告 │
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│2025-03-28 18:37 │欢乐家（300997）：2024年度监事会工作报告 │
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│2025-03-28 18:37 │欢乐家（300997）：董事会对独董独立性评估的专项意见 │
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│2025-03-28 18:37 │欢乐家（300997）：关于2024年度计提及转回各项资产减值准备的公告 │
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│2025-03-28 18:37 │欢乐家（300997）：2024年度会计师事务所履职情况评估报告及董事会审计委员会对会计师事务所履行监│
│ │督职责情况报告 │
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│2025-03-28 18:37 │欢乐家（300997）：关于召开2024年度网上业绩说明会并征集相关问题的公告 │
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│2025-03-28 18:37 │欢乐家（300997）：关于变更高级管理人员的公告 │
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│2025-03-28 18:37 │欢乐家（300997）：2024年度财务决算报告 │
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2025-03-28 18:37│欢乐家（300997）：关于2024年年度利润分配预案的公告
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重要内容提示：
分配比例：每 10股派发现金红利 3.00 元（含税）。
本次利润分配拟以实施权益分派股权登记日登记的欢乐家食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）总股本（扣除公司回购
专用账户中的股份）为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。
若在实施权益分派的股权登记日前公司享有权益分派权的股本总额发生变动的，公司拟按每股分配比例不变的原则，相应调整
分红总额，并公告具体调整情况。
一、 审议程序
(一) 董事会审议情况
公司于 2025 年 3 月 27 日召开第二届董事会第三十次会议，以 9 票同意、0票弃权、0票反对，审议通过了《关于公司 2024
年年度利润分配预案的议案》，本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。
(二) 监事会审议情况
公司于 2025 年 3 月 27 日召开第二届监事会第二十一次会议，以 3 票同意、0票弃权、0票反对，审议通过了《关于公司 202
4年年度利润分配预案的议案》。监事会认为：公司 2024 年年度利润分配预案符合《公司法》和《公司章程》的相关规定，预案符
合公司实际经营情况及长远发展战略，体现了公司对投资者的回报，预案具备合法性、合规性及合理性。监事会同意公司 2024 年年
度利润分配预案。
(三) 独立董事专门会议审议情况
公司召开独立董事专门会议，审议通过《关于公司 2024 年年度利润分配预案的议案》并发表了相应的审核意见。独立董事专门
会议认为：1.公司 2024年年度利润分配预案的决策程序、利润分配形式符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定；2.公司 2024
年年度利润分配预案充分考虑了公司盈利情况、现金流状态及资金需求等各种因素，不存在损害公司及中小股东利益的情形，符合
公司经营现状。
二、 利润分配预案的具体内容
根据公司 2024 年年度财务报告，公司 2024 年 1-12 月合并报表归属于上市公司股东净利润为 147,380,329.57 元，其中，母
公司实现的净利润为113,909,491.41元。依据《公司章程》的有关规定，以母公司当期实现的净利润提取 10%法定盈余公积金 11,39
0,949.14 元。截至 2024 年 12 月 31 日，母公司累计可供分配利润为 457,532,027.62 元，合并报表中可供股东分配的利润为676
,958,070.44元（以上财务数据已经审计）。
为积极回报股东，与股东分享公司发展的经营成果，结合公司的实际情况，在保证公司正常经营和持续发展的前提下，公司 202
4 年年度利润分配预案为：截至公司董事会审议利润分配预案当日，公司总股本为 437,473,475 股，扣除公司回购专用证券账户已
回购股份 19,273,430股后，分配股份基数为 418,200,045股，向全体股东每 10股派发现金红利 3.00 元（含税），预计派发现金红
利人民币 125,460,013.50 元（含税），占公司 2024 年度净利润的 85.13%，不送红股，不以资本公积金转增股本。如在分配预案
披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司享有权益分派权的股本总额发生变动（如公司总股本由于可转债、股份回购、股权
激励行权、再融资新增股份上市等原因发生变化的），公司拟按每股分配比例不变的原则，相应调整分红总额。本次利润分配后，公
司剩余可供分配利润结转以后年度分配。
2024年度，公司股份回购情况如下：（1）以自有资金通过回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份 16,773,430 股，用
于维护公司价值及股东权益，回购资金总额为 22,499.95 万元，该回购方案已于 2024 年 3 月 20 日实施完毕；（2）以自有资金
通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份10,026,525 股，全部予以注销并减少注册资本，回购资金总额为 12,3
62.54 万元，该回购方案已于 2025 年 2 月 21 日实施完毕，并于 2025 年 3 月 3 日经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司审核确认，办理完成本次股份注销事宜。具体内容详见公司 2024 年 3 月 21 日、2025 年 2 月 24 日和 2025 年 3 月 4 日在
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于维护公司价值及股东权益的股份回购实施结果暨股份变动公告》（公告编号：2024-
031）、关于股份回购实施结果暨股份变动公告（公告编号：2025-007）和《关于部分回购股份注销完成暨股份变动的公告》（公告
编号：2025-009）。
三、 现金分红方案的具体情况
单位：人民币/元
项目 2024年度 2023年度 2022年度
现金分红总额 125,460,013.50 167,421,307.48 93,929,100.00
回购注销总额（注） 0.00 31,521,657.52 0.00
归属于上市公司股东的净利润 147,380,329.57 278,393,717.19 203,428,130.83
研发投入 4,802,225.40 3,382,223.67 1,203,998.49
营业收入 1,854,775,974.79 1,922,604,929.22 1,595,954,171.04
合并报表本年度末累计未分配利润 676,958,070.44
母公司报表本年度末累计未分配利润 457,532,027.62
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红总额 386,810,420.98
最近三个会计年度累计回购注销总额 31,521,657.52
最近三个会计年度平均净利润 209,734,059.20
最近三个会计年度累计现金分红及回 418,332,078.50
购注销总额
最近三个会计年度累计研发投入总额 9,388,447.56
累计三个会计年度累计研发投入总额 0.17%
占累计营业收入的比例
是否触及《深圳证券交易所创业板股 否，公司未触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
票上市规则》第 9.4 条第（八）项规 第 9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形
定的可能被实施其他风险警示情形
注：公司于 2022年 11月 6日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议，于 2022年 11月 22日召开 2022年第三
次临时股东大会，逐项审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，根据该回购方案，公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购
公司部分社会公众股股份，实际回购股份数量总数的 50%将依法予以注销并减少注册资本，实际回购股份数量总数的 50%将用于后续
实施股权激励或员工持股计划。截至 2023 年 11 月 21 日，该次回购股份期限已届满，回购期间公司以自有资金通过股份回购专用
证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份 5,000,000 股，成交总金额为 63,043,315.04 元（不含交易佣金等交易费用）。公司于
2023 年 12月 1日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述 2,500,000 股（实际回购股份数量总数的 50%）的注
销事宜。具体内容详见公司 2022 年 11 月 7 日、2023 年 12 月 4 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购公司
股份方案的公告》（公告编号：2022-078）、《关于部分回购股份注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：2023-102）。因此 202
3 年度回购注销总额（ 31,521,657.52 元） =已回购资金总额（63,043,315.04元）/回购股份数量（5,000,000 股）?该会计年度（
2023年度）内注销的股份数量（2,500,000股）。
四、 利润分配预案的合法性、合规性、合理性说明
本次利润分配预案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营
和长期发展。本次利润分配预案符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3号—
上市公司现金分红》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等规定，符合公司《首次公开发行股票并在创业板上市招
股说明书》中股利分配政策，该利润分配预案合法、合规、合理。
公司 2023年度及 2024年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权
益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务
报表项目核算及列报合计金额分别为人民币 5,402.26万元、人民币 5,682.09 万元，其分别占总资产的比例为 2.43%、2.77%，均低
于50%。
五、 利润分配预案与公司成长性的匹配性
基于公司实际情况并充分考虑维护股东利益，在保证公司正常经营的前提下，提出了本次利润分配的预案。该预案兼顾了公司股
东的当期利益和长期利益，与公司经营业绩及未来发展相匹配，符合公司的发展规划。
六、 相关风险提示
公司 2024 年年度利润分配预案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议批准后实施，敬请广大投资者注意投资风险。
七、 备查文件
1. 第二届董事会第三十次会议决议
2. 第二届监事会第二十一次会议决议
3. 独立董事专门会议审核意见
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/5a943859-2aaa-40f7-a48d-c6a51790e022.PDF
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2025-03-28 18:37│欢乐家（300997）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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欢乐家（300997）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/5fc1fa94-51a2-4f99-831a-ec1b039b475f.PDF
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2025-03-28 18:37│欢乐家（300997）：2024年年度财务报告
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欢乐家（300997）：2024年年度财务报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/6a55e713-23e9-4cd3-977a-82656ac158d3.PDF
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2025-03-28 18:37│欢乐家（300997）：2024年度监事会工作报告
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2024 年，欢乐家食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）监事会按照《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》等法律
法规和规章制度要求，严格依法履行监事会的职责，对公司生产经营、财务状况及董事和高级管理人员履行职责等方面进行了全面监
督，保证了公司的规范运作，维护了公司及股东利益。现将公司监事会 2024年度的重点工作报告如下：
一、 监事会会议召开情况
2024年公司共召开了 9次监事会，会议具体情况如下：
会议名称 召开日期 议案 审议结果
第二届监事会 2024年 1月 26日 1. 公司及子公司以自有资产为子公司向银行申请借款 通过
第十二次会议 提供抵押担保的议案
第二届监事会 2024年 2月 5日 1. 关于回购公司股份方案的议案（逐项审议） 通过
第十三次会议
第二届监事会 2024年 2月 7日 1. 关于维护公司价值及股东权益的回购公司股份方案 通过
第十四次会议 的议案（逐项审议）
第二届监事会 2024年 2月 22日 1. 关于调整椰子加工项目实施方式及与关联方签署相 通过
第十五次会议 关终止合作协议的议案
第二届监事会 2024年 3月 22日 1. 公司《2023年度监事会工作报告》 通过
第十六次会议 2. 公司《2023年度财务决算报告》
3. 关于公司 2023年年度利润分配预案的议案
4. 公司《2023年内部控制自我评价报告》
5. 公司《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报
告》
6. 公司《2023年年度报告》及其摘要
7. 关于公司 2024年度监事薪酬（津贴）方案的议案
8. 关于公司及子公司 2024年度融资和担保额度的议案
9. 关于公司接受关联方提供担保的议案
10. 关于 2024 年度使用自有闲置资金购买理财产品的
议案
第二届监事会 2024年 4月 3日 1. 关于全资子公司以自有资金进行证券投资的议案 通过
第十七次会议 2. 关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案
3. 关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的可行
性分析报告
第二届监事会 2024年 4月 24日 1. 公司《2024年第一季度报告》 通过
第十八次会议
第二届监事会 2024年 8月 23日 1. 公司《2024年半年度报告》及其摘要 通过
第十九次会议 2. 公司《2024 年半年度募集资金存放与使用情况专项
报告》
3. 关于拟续聘 2024 年度审计机构的议案
4. 关于部分首次公开发行股票募投项目结项并将节余
募集资金永久补充流动资金及注销部分募集资金专户
的议案
5. 关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案
6. 关于公司及子公司以自有资产为子公司向银行申请
借款提供抵押担保的议案
第二届监事会 2024年 10月 25日 1. 公司《2024年第三季度报告》 通过
第二十次会议
二、 监事会对公司有关事项发表的审核意见
(一) 公司依法运作情况
2024年，监事会严格按照《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》等规定，认真履行职责，对股东大会决议的执行情况
以及公司董事、高级管理人员履行情况等进行了监督。
监事会认为：公司能够严格依法规范运作，董事会运作规范，经营决策科学合理，认真执行股东大会的各项决议，忠实履行诚信
义务；公司建立了较为完善的内控制度；公司董事、高级管理人员在 2024 年工作中，严格遵守国家法律法规及《公司章程》的规定
和要求，忠于职守，为公司的发展尽职尽责，未发现公司董事、高级管理人员在履职时有违反法律法规及《公司章程》等损害公司利
益的行为。此外，公司也不存在关联交易决策程序、信息披露和交易定价等方面不规范或违法违规的情形，不存在损害公司利益及全
体股东的情形。
(二) 检查公司财务情况
2024年，公司监事会依法对公司财务制度进行了检查，并对财务报表、定期报告及相关文件进行了审阅。
监事会认为：公司财务制度完善，财务管理规范，会计无重大遗漏或虚假记载，财务状况良好，财务报告真实，客观反映了公司
2024 年度财务状况及生产经营状况。致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的财务审计报告客观的反映了 2024 年的财务状况及
经营成果，对有关事项作出的评价是客观公正的。
(三) 公司关联交易、对外担保情况
2024 年，公司不存在违规对外担保的情形，也无其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。本年度的关联交易按照等
价有偿、公允市价的原则定价，没有违反“公平、公开、公正”的原则，不存在损害公司和股东利益的行为。
(四) 监事会对公司内部控制自我评价的审核意见
监事会认为：公司编制的《2024年内部控制自我评价报告》真实、客观的反应了公司内部控制制度的建立、完善和执行情况。公
司结合自身的经营特点建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要，并得到有效执
行。致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了相应的内部控制审计报告，对有关事项作出的评价是客观公正的。
(五) 公司募集资金投入情况
监事会对公司 2024 年募集资金的使用和管理进行了监督，公司募集资金的使用能够严格按照相关法律法规以及公司《募集资金
管理办法》的规定执行，募集资金的使用合法、合规，没有违反法律法规及损害股东利益的行为。
(六) 公司对外投资情况
监事会对公司 2024年度对外投资情况进行了核查，监事会认为：2024年公司对外投资主要是以自有资金进行证券投资和购买理
财产品，交易方式、交易价格合理、公允，决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在内幕交易以及损害公司股东利
益或造成公司资产流失等情况。
(七) 公司信息披露事务管理制度检查情况
2024年，公司严格执行《信息披露管理细则》《内幕信息知情人登记管理制度》等规章制度，监事会认为：公司已按照信息披露
相关规定真实、准确、完整、及时、公平地披露公司信息。严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》规定控制内幕信息知情人员范
围，及时登记知悉公司内幕信息的人员名单及其相关信息，未发生内幕交易情形，维护了公司信息披露的公开、公平、公正原则，保
护了广大投资者的合法权益。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/f6c0af30-090e-47fc-b5ad-8f0b69621fff.PDF
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2025-03-28 18:37│欢乐家（300997）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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欢乐家（300997）：董事会对独董独立性评估的专项意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/56ba2be5-5fd5-4c5a-8bd0-0452795c264a.PDF
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2025-03-28 18:37│欢乐家（300997）：关于2024年度计提及转回各项资产减值准备的公告
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欢乐家食品集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于 2025年3 月 27 日召开第二届董事会第三十次会议和第二
届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司 2024 年度计提及转回资产减值准备的议案》，根据《企业会计准则》及公司会计
政策的相关规定，公司对截至 2024 年 12 月 31 日存在减值迹象的资产进行了减值测试，本着谨慎原则，对可能发生减值损失的各
项资产计提了减值准备。具体情况公告如下：
一、 本次计提及转回各项资产减值准备情况
(一) 本次计提及转回各项资产减值准备的资产范围和金额
单位：人民币/万元
项目 计提或转回金额
1.信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,576.68
应收账款 2,510.47
其他应收账款 66.21
2.资产减值损失（损失以“-”号填列） -865.70
存货 -865.70
固定资产 0.00
在建工程 0.00
合计（损失以“-”号填列） 1,710.98
注：本次计提及转回资产减值准备拟计入的报告期间为 2024 年 1 月 1 日至2024 年 12 月 31 日，表格计提减值损失以负号
填列，转回减值损失以正数填列（下同）。
(二) 本次计提及转回资产减值准备对应资产情况
1. 计提信用减值损失情况
单位：人民币/万元
资产名称 账面原值 账面净值 本期转回 坏账准备期末余额
应收账款 14,196.83 12,669.31 2,510.47 1,527.52
其他应收账款 271.88 189.63 66.21 82.25
按信用风险特征对组合计提信用损失准备类别应收款项和其他应收款项计提信用损失准备。本次转回信用减值损失主要是 2024
年度公司加强了对经销商的管理，持续跟踪经销商经营情况，部分以前年度计提的坏账准备予以转回。
2. 计提资产减值损失情况
单位：人民币/万元
资产名称 账面原值 账面净值 本期计提 本期转回或核销 减值准备期末余额
存货 25,759.20 25,233.62 -865.70 730.32 525.58
固定资产 109,411.95 66,314.55 - 13.31 69.62
在建工程 1,427.41 1,427.41 - - -
资产（存货）按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。本次计提资产减值损失主要是
公司对存货进行了全面清查，遵循谨慎性原则，提取存货跌价准备。
二、 本次计提及转回各项资产减值准备合理性的说明
(一) 转回信用减值损失
公司按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组，这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到
期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。各类别确定依据及信用损失准备计提方法如下：
类别名称 确定组合的依据
应收账款-账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
应收账款-关联方组合 应收本公司合并范围内子公司款项
其他应收款-应收押金和保证金 按款项性质划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
其他应收款-应收备用金及其他款项 按款项性质划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
按类别计提信用损失准备的计提方法
应收账款-账龄组合
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