公司公告☆ ◇300999 金龙鱼 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2026-04-18 00:36 │金龙鱼（300999）：2025年可持续发展报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-17 18:42 │金龙鱼（300999）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-17 18:42 │金龙鱼（300999）：2025年度内部控制评价报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-17 18:42 │金龙鱼（300999）：2025年年审会计师履职情况评估报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-17 18:42 │金龙鱼（300999）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-17 18:42 │金龙鱼（300999）：关于续聘2026年度会计师事务所的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-17 18:42 │金龙鱼（300999）：关于公司2025年度证券与衍生品投资情况的专项说明 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-17 18:42 │金龙鱼（300999）：独立董事津贴实施方案 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-17 18:42 │金龙鱼（300999）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-17 18:42 │金龙鱼（300999）：董事会审计委员会对年审会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况报│
│ │告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-18 00:36│金龙鱼（300999）：2025年可持续发展报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
金龙鱼（300999）：2025年可持续发展报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/eac423d9-46db-4597-b7b4-cd63ad2f2a75.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-17 18:42│金龙鱼（300999）：关于2025年度利润分配预案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、审议程序
益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月16日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了
《关于公司 2025年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司 2025年年度股东会审议。
二、2025 年度利润分配预案情况
经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计后出具的《2025 年年度审计报告》确认，公司 2025 年度经审计合并后归属于
上市公司股东净利润 31.53亿元，其中：母公司实现的净利润为 34.98 亿元。按母公司 2025 年度实现净利润计提法定公积金 0.01
亿元后，公司法定公积金累计额已达到公司注册资本的50%。截至 2025年 12月 31日，经审计母公司可供分配利润为 252.93亿元。
根据《中华人民共和国公司法》《益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司章程》的相关规定，提出 2025年年度利润分配预案（
以下简称“本次预案”）如下：以 2025年 12月 31日公司总股本 5,421,591,536股为基数，向全体股东每 10股派发现金 2.30元（
含税），合计派发现金股利 1,246,966,053.28元，占公司 2025年度归属于上市公司股东净利润的 39.55%。实施上述分配后，母公
司剩余可供分配利润 240.46亿元结转到以后年度。公司 2025年度未实施股份回购，且不送股、不进行资本公积转增股本。
利润分配预案发布后至实施前，公司股本如发生变动，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
公司近三年利润分配相关指标如下：
项目 2025年度 2024年度 2023年度
现金分红总额（亿元） 12.47 6.02 6.02
回购注销总额（亿元） - - -
归属于上市公司股东的净利润（亿元） 31.53 25.02 28.48
研发投入（亿元） 2.88 2.74 2.67
营业收入（亿元） 2,451.26 2,382.79 2,515.24
合并报表本年度末累计未分配利润（亿元） 509.11
母公司报表本年度末累积未分配利润（亿元） 252.93
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红总额（亿元） 24.51
最近三个会计年度累计回购注销总额（亿元） -
最近三个会计年度平均净利润（亿元） 28.34
最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额（亿元） 24.51
最近三个会计年度累计研发投入总额（亿元） 8.28
最近三个会计年度累计研发投入总额占累计营业收入的比例（%） 0.11
是否触及《创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可 否
能被实施其他风险警示情形
公司最近三个会计年度累计现金分红金额高于最近三个会计年度年均净利润的 30%，最近三个会计年度累计研发投入金额超过人
民币 3亿元，未触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）2025年度利润分配预案的合理性说明
公司 2025年度利润分配预案符合《中华人民共和国公司法》《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司章程》等相关规定，充
分考虑了公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展等因素，符合公司利润分配政策及公司未来经营发展的需要，具
备合法性、合规性和合理性。
四、其他说明
本次预案需经公司 2025年年度股东会审议通过后实施，尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
五、备查文件
1、《公司第三届董事会第十二次会议决议》；
2、内幕信息知情人清单。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/fe963d32-46d3-4bf0-a29f-3bc16faaa6f3.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-17 18:42│金龙鱼（300999）：2025年度内部控制评价报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
金龙鱼（300999）：2025年度内部控制评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/323c04bb-4d69-48ea-a683-3edcdf271f90.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-17 18:42│金龙鱼（300999）：2025年年审会计师履职情况评估报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华
明”）作为公司 2025年年审会计师事务所。
根据财政部、国务院国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对安永华明提供 2025年
度审计服务过程中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，安永华明资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公
允表达意见。具体情况如下：
一、资质条件
安永华明于 1992年 9月成立，2012年 8月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所
。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室。截至2025 年末拥有合伙人 2
49 人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明一直以来注重人才培养，截至 2025 年末拥有执业注册会计师逾 1,700 人，其中拥有证
券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1,500人，注册会计师中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师逾 550 人。安永华
明 2024年度经审计的业务总收入人民币 57.10亿元，其中，审计业务收入人民币 54.57亿元（含证券业务收入人民币 23.69亿元）
。2024年度 A股上市公司年报审计客户共计 155家，收费总额人民币 11.89亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业、金融业、批发
和零售业、采矿业、信息传输、软件和信息技术服务业等。本公司同行业上市公司审计客户86家。
安永华明项目合伙人、第一签字注册会计师夏佳先生，于 2008年成为中国执业注册会计师、2004年开始从事上市公司审计、200
8 年开始在安永华明从事审计业务、2024年开始为本公司提供审计服务；近三年签署 2家上市公司年报/内控审计，涉及的行业为制
造业。第二签字注册会计师李烨女士，于 2017 年成为中国执业注册会计师、2015 年开始从事上市公司审计、2014年开始在安永华
明从事审计业务、2025 年开始为本公司提供审计服务；近三年签署 1家上市公司年报/内控审计，涉及的行业为制造业。项目质量控
制复核人梁宏斌先生，于2005年成为中国执业注册会计师、2000年开始从事上市公司审计、2004年开始在安永华明从事审计业务、20
24年开始为本公司提供审计服务；近三年签署/复核 6家上市公司年报/内控审计，涉及的行业为制造业。
安永华明及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要
求的情形。
二、执业记录
安永华明近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 0次、监督管理措施 3次、自律监管措施 1次、纪律处分 0 次。19名
从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 2次、监督管理措施 4次、自律监管措施 2次、行业惩戒 1次和纪律处分 0
次；2名从业人员近三年因个人行为受到行政监管措施各 1次，不涉及审计项目的执业质量。根据相关法律法规的规定，上述事项不
影响安永华明继续承接或执行证券服务业务和其他业务。安永华明为公司执行2025年度审计业务的项目合伙人、签字注册会计师、项
目质量控制复核人近三年均未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，或
受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
三、质量管理水平
1、项目咨询
近一年审计过程中，安永华明就公司重大会计审计事项与安永华明专业技术部及时咨询，按时解决了公司重点难点技术问题。
2、意见分歧解决
安永华明制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见分
歧时，需要咨询专业技术部负责人。专业意见分歧的解决记录于咨询备忘录。审计业务复核与批准汇总表中需记录审计项目组就其已
知悉的专业意见分歧已经解决的结论。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。近一年审计过程中，安永华明就公司的所有重大会计
审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
3、项目质量复核
近一年审计过程中，安永华明实施了完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术
复核。审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细复核和
第二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。
4、项目质量检查
安永华明设立监控整改委员会，对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。安永华明质量管理体系的监控活动包括：质量管
理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；其他监控
活动，例如，对正在执行中的项目实施函证、盘点程序检查，确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执
行审计程序。近一年审计过程中，安永华明没有在项目质量检查方面发现重大问题。
5、质量管理缺陷识别与整改
安永华明根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，在会计师事务所的风险评估程序、治理和领导层、相关职业道德
要求、客户关系和具体业务的接受与保持、业务执行、资源、信息与沟通、监控和整改程序等八个组成要素方面都制定了相应的内部
管理制度和政策，这些制度和政策构成了安永华明完整、全面的质量管理体系。基于该质量管理体系，安永华明在近一年审计过程中
没有识别出质量管理缺陷。
综上，近一年审计过程中，安永华明勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案
近一年审计过程中，安永华明针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案。
审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括未决刑事诉讼、衍生金融工具、商誉及使用寿命不确定的无形资产减值测试以及
收入确认。
近一年审计过程中，安永华明全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。安永华明就预审、终审等阶段制
定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。另外，安永华明制定了详细的与公司参审及境外审计师
的沟通合作方案和计划，并能够有效执行。
五、人力及其他资源配备
安永华明配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。
安永华明的后台支持团队包括税务、信息系统、估值及金融工具等多领域专家，且技术专家后台前置，全程参与对审计服务的支
持。
六、风险承担能力水平
安永华明具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，保险涵盖北京总所和全部分
所。已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币 2亿元。安永华明近三年不存在任何因与执业行为相关
的民事诉讼而承担民事责任的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/18eaa6d5-fe3a-478a-97e1-0e1eb0f96be0.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-17 18:42│金龙鱼（300999）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
─────────┴────────────────────────────────────────────────
金龙鱼（300999）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/870ad197-ee5b-44b3-89e3-7bbeb8f949e0.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-17 18:42│金龙鱼（300999）：关于续聘2026年度会计师事务所的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔
2023〕4号）的规定。
益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月16日召开了第三届董事会第十二次会议，审议通过
了《关于续聘 2026年度会计师事务所的议案》，同意续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）为公
司 2026年度审计机构，并提交公司 2025年年度股东会审议。现就相关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）【以下简称“安永华明”】，于 1992年 9月成立，2012 年 8月完成本土化转制，从一
家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1号东方
广场安永大楼 17层 01-12室。截至 2025年末拥有合伙人249人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明一直以来注重人才培养，截至
2025年末拥有执业注册会计师逾 1,700人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1,500人，注册会计师中签署过证
券服务业务审计报告的注册会计师逾 550人。安永华明 2024年度经审计的业务总收入人民币 57.10亿元，其中，审计业务收入人民
币 54.57 亿元（含证券业务收入人民币 23.69 亿元）。2024 年度 A股上市公司年报审计客户共计 155家，收费总额人民币 11.89
亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业、金融业、批发和零售业、采矿业、信息传输、软件和信息技术服务业等。本公司同行业上
市公司审计客户 86家。
2、投资者保护能力
安永华明具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，保险涵盖北京总所和全部分
所。已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币 2亿元。安永华明近三年不存在任何因与执业行为相关
的民事诉讼而承担民事责任的情况。
3、诚信记录
安永华明近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 0次、监督管理措施 3次、自律监管措施 1次、纪律处分 0 次。19名
从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 2次、监督管理措施 4次、自律监管措施 2次、行业惩戒 1次和纪律处分 0
次；2名从业人员近三年因个人行为受到行政监管措施各 1次，不涉及审计项目的执业质量。根据相关法律法规的规定，上述事项不
影响安永华明继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人和第一签字注册会计师夏佳先生，于 2008年成为中国执业注册会计师、2004年开始从事上市公司审计、2008年开始
在安永华明从事审计业务、2024年开始为本公司提供审计服务；近三年签署 2家上市公司年报/内控审计，涉及的行业为制造业。
第二签字注册会计师李烨女士，于 2017年成为中国执业注册会计师，2015年开始从事上市公司审计、2014年开始在安永华明从
事审计业务、2025 年开始为本公司提供审计服务；近三年签署 1家上市公司年报/内控审计，涉及的行业为制造业。
项目质量控制复核人梁宏斌先生，于 2005年成为中国执业注册会计师、2000年开始从事上市公司审计、2004年开始在安永华明
从事审计业务、2024 年开始为本公司提供审计服务；近三年签署/复核 6家上市公司年报/内控审计，涉及的行业为制造业。
2、诚信记录
项目合伙人和第一签字注册会计师夏佳先生、第二签字注册会计师李烨女士和项目质量控制复核人梁宏斌先生近三年未因执业行
为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，或受到证券交易场所、行业协会等自律组织
的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
安永华明及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要
求的情形。
4、审计收费
公司近两年审计费用情况如下：
单位：人民币万元
会计年度 财务报告审计费用 内部控制审计费用 合计
2024年度 450 270 720
2025年度 450 190 640
公司将根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，结合公司所处行业、业务规模、会计处理复杂程度
以及年度审计需配备的人员与工作量等因素，遵循公平公允原则，与安永华明协商确定 2026年度审计费用。
公司 2026年度财务报告审计费用和内部控制审计费用的定价原则将与 2025年度保持一致，2026年度相关审计费用预计变化幅度
不超过 2025年度相关审计费用的 20%。公司董事会提请股东会授权经营管理层根据审计的具体工作量及市场价格水平确定相关审计
费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议情况
公司第三届董事会审计委员会第十次会议（定期会议）于 2026年 4月 16日召开，基于事前对安永华明的执行情况的了解，公司
审计委员会认为安永华明的独立性、诚信状况、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，其在执业
过程中能够坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，同意续聘安永华明担任公司 2026 年度审计机构
，并同意将该事项提交至公司董事会审议。
（二）董事会审议和表决情况
公司第三届董事会第十二次会议于 2026年 4月 16日召开，全票通过了《关于续聘 2026年度会计师事务所的议案》。公司拟续
聘安永华明为公司 2026年度审计机构，为公司提供审计服务，聘任期限一年，相关年度审计费用同意提请公司股东会授权经营管理
层根据 2026年度审计的具体工作量及市场价格水平确定。
（三）生效日期
《关于续聘 2026年度会计师事务所的议案》尚需提交公司股东会审议，自公司股东会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、《公司第三届董事会第十二次会议决议》；
2、《公司第三届董事会审计委员会第十次会议决议》；
3、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明；
4、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的
签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/9b623c62-ddcc-464c-8741-e7f571e57ef8.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-17 18:42│金龙鱼（300999）：关于公司2025年度证券与衍生品投资情况的专项说明
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管
指南第 1号——业务办理》等有关规定的要求，董事会对益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司及下属子公司（以下统称“公司”）
2025年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：
一、证券与衍生品投资审议批准情况
1、商品期货和衍生品套期保值业务
公司于 2024 年 11 月 28 日召开第二届董事会第二十六次会议、于 2024 年12月 17日召开 2024年第一次临时股东大会，审议
通过了《关于开展 2025年度商品期货和衍生品业务的议案》，同意公司 2025年度开展商品期货和衍生品套期保值业务。公司开展商
品期货和衍生品套期保值业务的主要目的是降低原料、产品等价格波动，以及汇率、利率风险对公司带来的影响。
2、商品期权业务
公司于 2024 年 11 月 28 日召开第二届董事会第二十六次会议、于 2024 年12月 17日召开 2024年第一次临时股东大会，审议
通过了《关于开展 2025年度商品期货和衍生品业务的议案》，同意公司 2025年度开展签出商品期权或构成净签出商品期权的组合业
务（以下简称“商品期权业务”）。公司开展商品期权业务的主要目的是平衡期货头寸，使期货业务从布局上得以延伸。
二、2025 年度公司商品期货和衍生品业务情况
经公司董事会、股东会审议通过，2025 年度公司商品期货和衍生品业务占用的可循环使用的交易保证金和权利金最高额度不超
过公司最近一期经审计净资产的 35%。截至 2025年 12月 31日，公司商品期货和衍生品业务实际占用的可循环使用的交易保证金和
权利金为公司最近一期经审计净资产的 9.8%，在期末持有的合约价值情况如下：
业务类型 经审议交易日最 起始日期 终止日期 期末持仓
高持仓合约价值 合约价值
额度（亿元） （亿元）
商品期货和衍生品 2,808 2025/1/1 2025/12/31 1,032
套期保值
商品期权 72 2025/1/1 2025/12/31 17
合计 2,880 -- -- 1,049
三、商品期货和衍生品业务的风险分析
公司开展商品期货和衍生品业务的同时也会存在一定的风险：
1、价格波动风险：原料、产品等价格行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成交易损失。
2、汇率、利率波动风险：在汇率、利率波动较大的情况下，公司开展衍生品交易的成本可能超过预期，从而造成公司损失。
3、资金风险：商品
|