公司公告☆ ◇300999 金龙鱼 更新日期：2026-03-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-02-26 18:14 │金龙鱼（300999）：第三届董事会第十一次会议决议公告 │
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│2026-02-26 18:14 │金龙鱼（300999）：2025年度业绩快报 │
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│2026-02-26 18:14 │金龙鱼（300999）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-01-15 20:24 │金龙鱼（300999）：第三届董事会第十次会议决议公告 │
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│2026-01-15 20:24 │金龙鱼（300999）：关于部分募投项目延期的公告 │
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│2026-01-15 20:24 │金龙鱼（300999）：部分募投项目延期的核查意见 │
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│2026-01-15 20:24 │金龙鱼（300999）：关于转让参股公司股权的公告 │
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│2025-12-23 18:26 │金龙鱼（300999）：关于为全资子公司代储代轮换业务提供担保的公告 │
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│2025-12-23 18:26 │金龙鱼（300999）：第三届董事会第九次会议决议公告 │
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│2025-12-19 18:52 │金龙鱼（300999）：2025年第一次临时股东大会决议公告 │
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2026-02-26 18:14│金龙鱼（300999）：第三届董事会第十一次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十一次会议于 2026年 2月 25日在公司会议室以现
场结合通讯表决方式召开。会议通知已于 2026年 2月 13日以电子邮件方式发出。会议应出席的董事 11人，实际出席董事 11人（其
中：委托出席的董事 1人，以通讯表决方式出席的董事8人）。董事长 Kuok Khoon Hong（郭孔丰）、董事 Pua Seck Guan（潘锡源
）、牛余新、Tong Shao Ming（唐绍明）、钱爱民、韩一军、Teo Kim Yong（张金荣）、陈世敏以视频方式出席会议。公司董事穆彦
魁因日程安排原因无法出席本次会议，书面委托董事 Loke Mun Yee（陆玟妤）出席会议并代为行使表决权。
本次会议由董事长 Kuok Khoon Hong（郭孔丰）召集，并经参会半数以上董事共同推举，由董事 Loke Mun Yee（陆玟妤）主持
，公司全体高级管理人员列席了本次会议。本次会议的通知、召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《益海嘉里金
龙鱼食品集团股份有限公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
审议通过《关于公司 2025年度业绩快报的议案》。
具体内容详见公司同日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2025年度业绩快报》（公告编号：2026-004）。
表决结果：赞成 11票，反对 0票，弃权 0票。
三、备查文件
《公司第三届董事会第十一次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-02-26/93bace2f-439a-4f52-8e94-ac70b4468f0e.PDF
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2026-02-26 18:14│金龙鱼（300999）：2025年度业绩快报
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特别提示
本公告所载 2025年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露
的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2025 年度主要财务数据和指标（合并数）
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
营业收入（千元） 245,125,575 238,279,409 2.87%
营业利润（千元） 5,238,403 3,629,026 44.35%
利润总额（千元） 4,888,880 3,656,270 33.71%
归属于上市公司股东的 3,152,894 2,502,020 26.01%
净利润（千元）
归属于上市公司股东的 2,844,654 968,638 193.68%
扣除非经常性损益的净
利润（千元）
基本每股收益（元/股） 0.58 0.46 26.09%
加权平均净资产收益率 3.32% 2.70% 0.62%
项目 本报告期末 本报告期初 增减变动幅度
总资产（千元） 228,720,435 225,059,402 1.63%
归属于上市公司股东的 96,432,320 93,736,503 2.88%
所有者权益（千元）
股本（千股） 5,421,592 5,421,592 0.00%
归属于上市公司股东的 17.79 17.29 2.89%
每股净资产（元/股）
注：上述表格中 2024年的营业收入和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润已按财政部会计司于 2025年发布的相关
会计处理实施问答进行了追溯调整，影响金额占比很小。具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于
会计政策变更的公告》（公告编号：2026-006）。
二、经营业绩和财务状况情况说明
1、报告期经营情况
报告期内，公司实现营业收入 2,451.26亿元，同比增长 2.87%；利润总额 48.89亿元，同比增长 33.71%；归属于上市公司股东
的净利润 31.53 亿元，同比增长26.01%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 28.45亿元，同比增长 193.68%。如不
考虑以下第（4）点预计诉讼损失的计提影响，公司报告期内实现利润总额 56.92亿元，同比增长 55.68%；归属于上市公司股东的净
利润 38.86亿元，同比增长 55.31%。本次损失计提涉及的诉讼均为一审判决后根据企业会计准则要求的谨慎性原则进行的会计处理
，尽管公司确认了预计负债损失，但公司及子公司不认可一审判决结果，子公司已提起上诉。目前一审判决未生效，案件在二审审理
之中。
主要业绩驱动因素如下：
（1）营业收入
报告期内，营业收入较上年增长，主要是因为厨房食品、饲料原料及油脂科技产品的销量较去年均有所增加。
（2）厨房食品
报告期内，厨房食品的销量及利润同比增长。销量的增长主要是由于新工厂产能释放的影响，以及公司销售渠道和网络的持续拓
展。利润的增长，则主要得益于面粉和大米业务的业绩较上年明显改善，面粉和大米的业绩改善主要归因于原料价格同比下降以及良
好的原料采购和产品营销策略。同时，部分新业务板块经营情况逐步改善。
（3）饲料原料及油脂科技
报告期内，饲料原料及油脂科技整体板块的销量和利润均有所增长。销量的增长主要得益于良好的下游养殖业市场需求、豆粕在
饲料配方中的高性价比以及公司在饲料原料销售渠道的持续性优势。同时，饲料原料业务的利润同比增长，主要是大豆压榨利润上涨
，一方面本年度国内下游养殖行业需求良好，支撑了豆粕的价格走势，叠加了公司产品销售节奏较好；另一方面，2024/2025年度南
美大豆供应充足，前三季度大豆采购成本同比有所降低，尽管四季度大豆采购成本有所增加，但是全年大豆压榨利润仍然好于去年。
（4）预计诉讼损失的计提及所涉案件的进展
报告期内，归属于上市公司股东的净利润变动，除上述原因外，还包含公司下属子公司益海（广州）粮油工业有限公司（以下简
称“广州益海”）和东莞市富之源饲料蛋白开发有限公司（以下简称“东莞富之源”）根据企业会计准则要求的谨慎性原则确认的相
关诉讼的预计负债损失。相关诉讼进展及确认的预计负债损失具体情况如下：
1）公司下属子公司广州益海于 2025年 11月 19日收到安徽省淮北市中级人民法院一审《刑事判决书》，广州益海被判决构成合
同诈骗罪帮助犯，判处罚金人民币 100万元，并需对被害单位安徽华文国际经贸股份有限公司（以下简称“安徽华文”）的经济损失
人民币 18.81 亿元与云南惠嘉进出口有限公司（以下简称“云南惠嘉”）承担共同退赔责任。广州益海不服一审判决已经提起上诉
，本案在二审审理中，目前一审判决并未生效。广州益海为有限责任公司，根据其资产、财务状况，根据企业会计准则要求的谨慎性
原则，在广州益海截至 2025 年 12月 31日的所有者权益金额范围内确认预计负债，导致公司 2025年年度净利润减少约人民币 2.61
亿元。
尽管广州益海根据企业会计准则要求的谨慎性原则确认了本次预计负债，但广州益海认为一审判决在认定事实、适用法律上均根
本错误，本案是安徽华文与云南惠嘉内外勾结、共同造假，造成国有资产巨额损失并掩盖近十年后，企图将巨额损失非法转嫁给广州
益海。广州益海就本案先后委托了十位权威刑法学专家进行了法律论证，专家一致认为广州益海不构成合同诈骗罪帮助犯。广州益海
将积极应诉，穷尽法律所赋予的全部途径和手段以澄清真相，维护广州益海的合法权益。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.c
om.cn）披露的《关于下属子公司收到刑事起诉书进展情况的公告》（公告编号：2025-038）和《关于下属子公司刑事案件的进展公
告》（公告编号：2025-050）。
2）国家税务总局东莞市税务局洪梅税务分局（以下简称“洪梅税务分局”）于 2023 年 11月向公司下属子公司东莞富之源作出
东税洪梅处[2023]1号《税务处理决定书》（以下简称“《决定书》”），认定东莞富之源对免税项目菜粕等对应增值税不得抵扣进
项税额计算不准确。东莞富之源对《决定书》持有异议，先后提起了行政复议和行政诉讼。东莞富之源于 2025年 6月 24日收到广东
省东莞市第一人民法院一审《行政判决书》，驳回东莞富之源的诉讼请求，东莞富之源不服一审判决已经提起上诉，本案在二审审理
中，目前一审判决并未生效。根据企业会计准则要求的谨慎性原则，东莞富之源将依据洪梅税务分局的《决定书》和《责令限期改正
通知书》认定和计算的 2012年 7月 1日至 2025年 12月 31日期间内少计的不可抵扣进项税额转出至当期主营业务成本，并同步将补
缴的增值税附加税税款及滞纳金计入当期损益，导致公司 2025年年度净利润减少约人民币4.72亿元。
尽管东莞富之源根据企业会计准则要求的谨慎性原则确认了本次预计负债，但东莞富之源仍认为《决定书》及一审判决违反税收
法定原则和行政信赖利益保护原则，事实认定不清、法律适用错误；公司结合外部法律专家及税务专家的意见认为，东莞富之源的增
值税处理没有违反增值税法的相关规定，相关税务处理符合法律的明确规定。案件的基本内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.c
om.cn）披露的《2025年半年度报告》“第八节 财务报告”之“十六、承诺及或有事项”之“2、或有事项”之“（1）资产负债表日
存在的重要或有事项”之“A.纳税争议”。
（5）扣除非经常性损益的净利润
公司的非经常性损益主要产生于正常经营活动中用来管理商品价格和外汇风险的衍生工具、结构性存款和权益性金融资产的损益
、以及与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益。其中的衍生工具因未完全满足套期会计的要求，因此在会计角度属于非经常
性损益。从业务角度，所有期货损益的已实现部分应计入主营业务毛利，未实现部分应随着未来现货销售而同步计入主营业务毛利。
2、财务状况说明
报告期末，公司财务状况良好。期末资产总额为 2,287.20亿元，归属于上市公司股东的所有者权益为 964.32亿元。
三、与前次业绩预计的差异说明
不适用。
四、其他说明
本次业绩快报是公司财务部门初步核算的结果，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终
数据可能存在差异，具体财务数据将在 2025 年年度报告中详细披露。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
五、备查文件
1、经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润
表；
2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。
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2026-02-26 18:14│金龙鱼（300999）：关于会计政策变更的公告
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金龙鱼（300999）：关于会计政策变更的公告。公告详情请查看附件。
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2026-01-15 20:24│金龙鱼（300999）：第三届董事会第十次会议决议公告
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金龙鱼（300999）：第三届董事会第十次会议决议公告。公告详情请查看附件。
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2026-01-15 20:24│金龙鱼（300999）：关于部分募投项目延期的公告
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金龙鱼（300999）：关于部分募投项目延期的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-15/f0c3c02c-4644-4be6-9b87-d7e60269d093.PDF
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2026-01-15 20:24│金龙鱼（300999）：部分募投项目延期的核查意见
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金龙鱼（300999）：部分募投项目延期的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-15/820da225-ed9f-4cac-87f9-3d01934d091d.PDF
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2026-01-15 20:24│金龙鱼（300999）：关于转让参股公司股权的公告
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金龙鱼（300999）：关于转让参股公司股权的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-01-15/1301e2e7-1523-4e11-bf65-8007f79cbbc9.PDF
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2025-12-23 18:26│金龙鱼（300999）：关于为全资子公司代储代轮换业务提供担保的公告
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一、担保情况概述
益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司的分公司益海嘉里食品营销有限公司北京分公司（以下
简称“益海营销北京分公司”）拟与北京天维康油脂调销中心有限公司（以下简称“天维康”）签订《北京市储备成品粮油代储代轮
换合同》（以下简称“《代储代轮换合同》”）。公司控股子公司益海嘉里（北京）粮油食品工业有限公司（以下简称“益海北京粮
油”）对前述合同项下益海营销北京分公司履约行为提供担保（以下简称“本次担保”）。担保金额依代储代轮换数量及最高额违约
金估算为人民币 2,200万元，担保方式为连带责任保证。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》和
《益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司章程》的相关规定，本次担保事项属于上市公司控股子公司为上市公司合并报表范围内的子
公司提供担保，益海北京粮油已就该事项履行了相应审议程序，无需提交公司董事会或股东会审议。该事项不属于关联交易事项，无
需履行关联交易表决程序。
二、被担保人及其总公司基本情况
1、被担保人基本信息
被担保人名称 益海嘉里食品营销有限公司北京分公司
成立日期 2009年 4月 20日
注册地点 北京市东城区广渠门内大街 80号 1502
负责人 李晔楠
经营范围 一般项目：互联网销售（除销售需要许可的商品）；信息咨询服务（不含
许可类信息咨询服务）；日用化学产品销售；消毒剂销售（不含危险化学
品）；市场营销策划；化妆品零售；日用百货销售；日用品销售；卫生用
品和一次性使用医疗用品销售；餐饮管理；食品用塑料包装容器工具制品
销售；塑料制品销售；日用木制品销售；竹制品销售；日用玻璃制品销售；
纸制品销售；食用农产品批发；食品添加剂销售；食品进出口；化妆品批
发；厨具卫具及日用杂品批发；货物进出口；家居用品销售；宠物食品及
用品批发；饲料原料销售；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其
他相关服务；单用途商业预付卡代理销售。（除依法须经批准的项目外，
凭营业执照依法自主开展经营活动）
许可项目：酒类经营；食品互联网销售；食品销售。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准
文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目
的经营活动。）
与公司存在的 公司全资子公司的分公司
关联关系
2、被担保人总公司最近一年又一期财务数据
具体内容详见公司于 2025年 11月 28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于 2026年度对外担保额度预计的公告
》（公告编号：2025-043）。
三、担保协议主要内容
1、担保人：益海嘉里（北京）粮油食品工业有限公司；
2、被担保人：益海嘉里食品营销有限公司北京分公司；
3、债权人：北京天维康油脂调销中心有限公司；
4、担保金额：依代储代轮换数量及最高额违约金估算为人民币 2,200万元；
5、保证范围：《代储代轮换合同》下主债权、违约金、损害赔偿金和债权人实现债权的费用等；
6、保证期间：主债务履行期限届满之日起 6个月；
7、保证方式：连带责任保证。
四、董事会意见
益海北京粮油本次为益海营销北京分公司代储代轮换业务提供担保，有利于益海营销北京分公司发挥供应链优势，对其业务扩展
起到积极作用。鉴于益海营销北京分公司为公司全资子公司的分公司，本次提供担保风险处于可控范围内，不会对公司正常运作和业
务发展产生不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至 2025年 11月 30 日，经审议批准的公司及其控股子公司担保额度总金额为人民币 391.14亿元（或等值外币），不包含本
次审议的担保额度。实际提供的担保总余额为人民币 339.09亿元（或等值外币），占公司最近一期经审计净资产的比例为 36.17%；
公司及其控股子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为人民币 0元。
截至本公告披露日，公司及其控股子公司不存在逾期债务对应的担保、涉及诉讼对应的担保、因担保被判决败诉而应承担的担保
。
六、备查文件
《益海嘉里（北京）粮油食品工业有限公司股东会决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-23/dae479e8-2c7f-4b9f-a86a-4ff2eab593e3.PDF
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2025-12-23 18:26│金龙鱼（300999）：第三届董事会第九次会议决议公告
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金龙鱼（300999）：第三届董事会第九次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-23/9bc5a3b1-402d-4fd2-af4c-c42a2bb4594a.PDF
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2025-12-19 18:52│金龙鱼（300999）：2025年第一次临时股东大会决议公告
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金龙鱼（300999）：2025年第一次临时股东大会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-19/ede79cfa-355e-4704-a7ee-b33d5310a0b9.PDF
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2025-12-19 18:52│金龙鱼（300999）：2025年第一次临时股东大会的法律意见书
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金龙鱼（300999）：2025年第一次临时股东大会的法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-19/5fe718eb-9328-411c-8d48-1df25841dc5e.PDF
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2025-12-19 18:52│金龙鱼（300999）：关于选举职工代表董事的公告
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金龙鱼（300999）：关于选举职工代表董事的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-12-19/7ba913bc-896b-401d-8dd3-38ba1f6aeca7.PDF
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2025-12-15 17:30│金龙鱼（300999）：关于召开2025年第一次临时股东大会的提示性公告
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益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第八次会议决定于 2025年 12月 19日（星期五）召
开 2025年第一次临时股东大会（以下简称“本次股东大会”），会议通知已于 2025年 11月 28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.c
n）披露。现发布本次股东大会的提示性公告，具体内容如下：
一、召开会议的基本情况
1、股东大会届次：2025年第一次临时股东大会
2、会议召集人：董事会
3、会议召开的合法、合规性：公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于召开 2025年第一次临时股东大会的议案》。本次股
东大会的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》等相关规定。
4、会议召开时间
（1）现场会议召开时间：2025年 12月 19日（星期五）下午 15:00（2）网络投票时间：
通过深圳证券交易所（以下简称“深交所”）交易系统进行网络投票的具体时间为：2025年 12月 19日上午 9:15-9:25，9:30-1
1:30，下午 13:00-15:00；
通过深交所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 12 月 19日上午 9:15至下午 15:00。
5、会议召开方式
本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。股东大会股权登记日在册的公司全体股东有权选择现场投票、网络投
票中的一种方式行使表决权，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次有效投票表决结果为准。
（1）现场表决：股东本人出席会议现场表决或者通过授权委托书（见附件2）委托他人出席现场会议；
（2）网络投票：本次股东大会通过深交所交易系统和互联网投票系统向全体股东提供网络形式的投票平台，股权登记日登记在
册的公司全体股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
6、股权登记日：2025年 12月 12日（星期五）
7、会
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