公司公告☆ ◇300999 金龙鱼 更新日期：2025-04-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-03-21 22:52 │金龙鱼（300999）：关于2024年度利润分配预案的公告 │
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│2025-03-21 22:52 │金龙鱼（300999）：2024年度监事会工作报告 │
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│2025-03-21 22:52 │金龙鱼（300999）：关于注销募集资金现金管理专用结算账户的公告 │
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│2025-03-21 22:52 │金龙鱼（300999）：关于部分募投项目延期的公告 │
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│2025-03-21 22:52 │金龙鱼（300999）：关于公司2024年度证券与衍生品投资情况的专项说明 │
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│2025-03-21 22:52 │金龙鱼（300999）：关于续聘2025年度会计师事务所的公告 │
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│2025-03-21 22:52 │金龙鱼（300999）：2024年年审会计师履职情况评估报告 │
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│2025-03-21 22:52 │金龙鱼（300999）：2024年董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 │
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│2025-03-21 22:52 │金龙鱼（300999）：关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告 │
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│2025-03-21 22:52 │金龙鱼（300999）：关于会计政策变更的公告 │
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2025-03-21 22:52│金龙鱼（300999）：关于2024年度利润分配预案的公告
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一、审议程序
益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 3月 20 日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事
会第二次会议，审议通过了《关于公司 2024 年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。
二、2024年度利润分配预案情况
经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的《2024 年度审计报告》确认，公司 2024 年度经审
计合并后归属于上市公司股东净利润 25.02 亿元，其中：母公司实现的净利润为 19.16 亿元。按母公司 2024 年度实现净利润的 1
0%计提法定公积金 1.92 亿元，剩余未分配利润为 17.24 亿元。截至 2024 年 12 月 31 日，经审计母公司可供分配利润为 223.98
亿元。
根据《中华人民共和国公司法》《益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司章程》的相关规定，提出 2024 年年度利润分配预案（
以下简称“本次预案”）如下：
以 2024 年 12 月 31 日公司总股本 5,421,591,536 股为基数，向全体股东每 10股派发现金 1.11 元（含税），合计派发现金
股利 601,796,660.50 元，占公司 2024年度归属于上市公司股东净利润的 24.05%。实施上述分配后，母公司剩余可供分配利润 217
.96 亿元结转到以后年度。公司 2024 年度未实施股份回购，且不送股、不进行资本公积转增股本。
利润分配预案发布后至实施前，公司股本如发生变动，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。
三、现金分红方案的具体情况
1、公司近三年利润分配相关指标如下：
项目 2024 年度 2023 年度 2022 年度
现金分红总额（亿元） 6.02 6.02 4.17
回购注销总额（亿元） - - -
归属于上市公司股东的净利润（亿元） 25.02 28.48 30.11
研发投入（亿元） 2.74 2.67 2.44
营业收入（亿元） 2,388.66 2,515.24 2,574.85
合并报表本年度末累计未分配利润（亿元） 483.61
母公司报表本年度末累积未分配利润（亿元） 223.98
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红总额（亿元） 16.21
最近三个会计年度累计回购注销总额（亿元） -
最近三个会计年度平均净利润（亿元） 27.87
最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额（亿元） 16.21
最近三个会计年度累计研发投入总额（亿元） 7.85
最近三个会计年度累计研发投入总额占累计营业收入的比例（%） 0.10
是否触及《创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可 否
能被实施其他风险警示情形
2、2024 年度利润分配预案的合理性说明
基于公司对中国市场的长远信心，会持续拓展新的项目，公司仍然处于业务发展阶段，资本性支出金额较大，本次分红金额充分
考虑了公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展等因素。
公司 2024 年度利润分配预案符合《中华人民共和国公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司
监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《益海
嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司章程》等相关规定，符合公司利润分配政策，本次利润分配预案符合公司未来经营发展的需要，具
备合法性、合规性和合理性。
四、其他说明
本次预案需经公司 2024 年年度股东大会审议通过后实施，尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
五、备查文件
1、《公司第三届董事会第三次会议决议》；
2、《公司第三届监事会第二次会议决议》；
3、内幕信息知情人清单。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/86089947-751c-4ce0-93bb-f1aeb5233a17.PDF
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2025-03-21 22:52│金龙鱼（300999）：2024年度监事会工作报告
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金龙鱼（300999）：2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/be3ad061-ddec-4d01-8b16-6e252d5ce730.PDF
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2025-03-21 22:52│金龙鱼（300999）：关于注销募集资金现金管理专用结算账户的公告
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益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 10月 29 日召开了第一届董事会第二十五次会议、第
一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资
金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用不超过人民币 100 亿元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理。在上述额度
和授权期限范围内，资金可循环滚动使用。具体内容详见公司于 2020 年 10 月 31 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的
《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2020-006）。
公司前期在交通银行股份有限公司上海分行营业部开立了募集资金现金管理专用结算账户，用于对部分闲置募集资金进行现金管
理，具体内容详见公司于2021 年 4 月 13 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于开立闲置募集资金现金管理专用结
算账户的公告》（公告编号：2021-017）。鉴于公司对前述现金管理专用结算账户无后续使用计划，故将该账户予以注销，具体信息
如下：
账户名称 开户银行 银行账号
益海嘉里金龙鱼食品集团 交通银行股份有限公司上海 310899999703000053740
股份有限公司 分行营业部
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/411726aa-40c7-4be8-a75e-78567c2d7fe0.PDF
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2025-03-21 22:52│金龙鱼（300999）：关于部分募投项目延期的公告
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金龙鱼（300999）：关于部分募投项目延期的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/a80cddf9-05f4-40a4-a304-87cb634685ed.PDF
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2025-03-21 22:52│金龙鱼（300999）：关于公司2024年度证券与衍生品投资情况的专项说明
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根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管
指南第1号——业务办理》等有关规定的要求，董事会对益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司及下属子公司（以下统称“公司”）2
024年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：
一、证券与衍生品投资审议批准情况
1、商品期货和衍生品套期保值业务
公司于 2023 年 11 月 27 日召开了第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十五次会议、于 2023年 12月 15日召开了 20
23年第一次临时股东大会，审议通过了《关于开展 2024 年度商品期货和衍生品业务的议案》，同意公司 2024 年度开展商品期货和
衍生品套期保值业务。公司开展商品期货和衍生品套期保值业务的主要目的是有效规避原料、产品等价格波动，以及汇率、利率风险
对公司带来的影响。
2、商品期权业务
公司于 2023 年 11 月 27 日召开了第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十五次会议、于 2023年 12月 15日召开了 20
23年第一次临时股东大会，审议通过了《关于开展 2024 年度商品期货和衍生品业务的议案》，同意公司 2024 年度开展签出商品期
权或构成净签出商品期权的组合业务（以下简称“商品期权业务”）。公司开展商品期权业务的主要目的是平衡期货头寸，使期货业
务从布局上得以延伸。
二、2024 年度公司商品期货和衍生品业务情况
经公司董事会、股东大会审议通过，2024 年度公司商品期货和衍生品业务占用的可循环使用的交易保证金和权利金最高额度不
超过公司最近一期经审计净资产的 35%。截至 2024 年 12 月 31 日，公司商品期货和衍生品业务实际占用的可循环使用的交易保证
金和权利金最高额度为公司最近一期经审计净资产的 9.4%，在期末持有的合约价值情况如下：
业务类型 经审议交易日 起始日期 终止日期 期末持仓
最高持仓合约 合约价值
价值额度 （亿元）
（亿元）
商品期货和衍生品 2,326 2024/1/1 2024/12/31 1,283
套期保值
商品期权 54 2024/1/1 2024/12/31 8
合计 2,380 -- -- 1,291
三、商品期货和衍生品业务的风险分析
公司开展商品期货和衍生品业务的同时也会存在一定的风险：
1、价格波动风险：原料、产品等价格行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成交易损失。
2、汇率、利率波动风险：在汇率、利率波动较大的情况下，公司开展衍生品交易的成本可能超过预期，从而造成公司损失。
3、资金风险：商品期货和衍生品业务按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风
险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
4、内部控制风险：商品期货和衍生品业务专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。
5、交易对手违约风险：在商品期货和衍生品业务周期内，可能会由于原料、产品、汇率、利率等价格周期波动，交易对手出现
违约而带来公司损失。
6、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数
据错误等问题，从而带来相应风险。
7、政策风险：公司商品期货和衍生品业务涉及国内外，国外主要利用商品交易成熟的美国期货交易所，其政治、经济和法律环
境相对稳定、透明，风险相对较低，同时结算健全、便捷。但是，如果衍生品市场以及交易主体所在国家或地区的法律法规及政策发
生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带来的风险。
四、公司采取的风险控制措施
为了应对开展商品期货和衍生品业务带来的上述风险，公司通过如下途径进行风险控制：
1、将商品期货和衍生品业务与公司生产经营相匹配，严格控制期货头寸，持续对期货和衍生品业务的规模、期限进行优化组合
，确保公司的利益。
2、为控制汇率、利率大幅波动风险，公司将加强对汇率、利率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调整经营、
业务操作策略，最大限度地避免损失。
3、严格控制商品期货和衍生品业务的规模，合理计划和使用交易保证金和权利金，严格按照公司管理制度规定下达操作指令，
根据审批权限进行对应的操作。公司将合理调度资金用于商品期货和衍生品业务。
4、为防范内部控制风险，公司所有的商品期货和衍生品业务行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不以投机
为目的，并严格按照《商品期货和衍生品业务管理制度》《对外投资管理制度》的规定进行业务操作，同时加强相关人员的专业知识
培训，提高商品期货和衍生品从业人员的专业素养，有效地保证制度的执行。
5、为控制交易违约风险，公司仅与具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展汇率、利率等衍生品业务，保证公司衍生品交
易管理工作开展的合法性。
6、在业务操作过程中，严格遵守有关法律法规的规定，防范法律风险，定期对商品期货和衍生品业务的规范性、内控机制的有
效性等方面进行监督检查。
7、公司相关部门负责对商品期货和衍生品业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并严格按照《商品期货和
衍生品业务管理制度》《对外投资管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。
8、公司已制定商品期货和衍生品业务的应急处理预案，明确交易过程中可能发生的重大突发事件，保障重大突发事件的高效和
安全的处理。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/85c63676-8904-4b02-83f8-d558b619bdb5.PDF
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2025-03-21 22:52│金龙鱼（300999）：关于续聘2025年度会计师事务所的公告
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特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔
2023〕4 号）的规定。
益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 3月 20 日召开了第三届董事会第三次会议、第三届监
事会第二次会议，审议通过了《关于续聘 2025 年度会计师事务所的议案》，同意续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“安永华明”）为公司 2025 年度审计机构，并提交公司 2024 年年度股东大会审议。现就相关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）【以下简称“安永华明”】，于 1992年 9 月成立，2012 年 8 月完成本土化转制，从
一家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号
东方广场安永大楼 17 层 01-12 室。截至 2024 年末拥有合伙人251 人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明一直以来注重人才培
养，截至 2024年末拥有执业注册会计师逾 1,700 人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1,500 人，注册会计
师中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师逾 500 人。安永华明 2023 年度业务总收入人民币 59.55 亿元，其中，审计业务收
入人民币 55.85 亿元（含证券业务收入人民币 24.38 亿元）。2023 年度 A 股上市公司年报审计客户共计 137 家，收费总额人民
币 9.05 亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业、金融业、批发和零售业、采矿业、信息传输、软件和信息技术服务业、租赁和商
务服务业等，其中，本公司同行业上市公司审计客户 66家。
2、投资者保护能力
安永华明具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，保险涵盖北京总所和全部分
所。已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币 2 亿元。安永华明近三年不存在任何因与执业行为相
关的民事诉讼而需承担民事责任的情况。
3、诚信记录
安永华明近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 3 次、自律监管措施 0 次、纪律处分 0 次。1
3 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 4 次、自律监管措施 1 次和纪律处分 0 次；2
名从业人员因个人行为受到行政监管措施各 1 次，不涉及审计项目的执业质量。根据相关法律法规的规定，上述事项不影响安永华
明继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人和第一签字注册会计师夏佳先生，于 2008 年成为中国执业注册会计师、2004 年开始从事上市公司审计、2008 年开
始在安永华明从事审计业务、2024 年开始为本公司提供审计服务；近三年签署 2 家上市公司年报/内控审计，涉及的行业为制造业
。
第二签字注册会计师王硕炜先生，于 2016 年成为中国执业注册会计师，2015年开始从事上市公司审计、2015 年开始在安永华
明从事审计业务、2017 年开始为本公司提供审计服务；近三年签署 2 家上市公司年报/内控审计，涉及的行业包括制造业、批发和
零售业。
项目质量控制复核人梁宏斌先生，于 2005 年成为中国执业注册会计师、2000年开始从事上市公司审计、2004 年开始在安永华
明从事审计业务、2024 年开始为本公司提供审计服务；近三年签署/复核多家上市公司年报复核 3 家上市公司年报/内控审计，涉及
的行业包括制造业、租赁和商务服务业、生物医药行业。
2、诚信记录
项目合伙人和第一签字注册会计师夏佳先生、第二签字注册会计师王硕炜先生和项目质量控制复核人梁宏斌先生近三年没有因执
业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组
织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
安永华明及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要
求的情形。
4、审计收费
公司董事会提请股东大会授权经营管理层根据审计的具体工作量及市场价格水平，与安永华明协商确定 2025 年度相关审计费用
。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议情况
公司第三届董事会审计委员会第四次会议（定期会议）于 2025 年 3 月 20 日召开，基于事前对安永华明的执行情况的了解，
公司审计委员会认为安永华明的独立性、诚信状况、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，其在
执业过程中能够坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映应公司财务状况、经营成果，同意续聘安永华明担任公司 2025 年度审
计机构，并同意将该事项提交至公司董事会审议。
（二）董事会审议和表决情况
公司第三届董事会第三次会议于 2025 年 3 月 20 日召开，全票通过了《关于续聘 2025 年度会计师事务所的议案》。公司拟
续聘安永华明为公司 2025 年度审计机构，为公司提供审计服务，聘任期限一年，相关年度审计费用同意提请公司股东大会授权经营
管理层根据 2025 年度审计的具体工作量及市场价格水平确定。
（三）生效日期
《关于续聘 2025 年度会计师事务所的议案》尚需提交公司股东大会审议，自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、《公司第三届董事会第三次会议决议》；
2、《公司第三届监事会第二次会议决议》；
3、《公司第三届董事会审计委员会第四次会议决议》；
4、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明；
5、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的
签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/a6dcdc86-42fe-49a3-b012-f6bc774efc8f.PDF
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2025-03-21 22:52│金龙鱼（300999）：2024年年审会计师履职情况评估报告
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益海嘉里金龙鱼食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华
明”）作为公司 2024 年年审会计师事务所。
根据财政部、国务院国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对安永华明提供 2024年
度审计服务过程中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，安永华明资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公
允表达意见。具体情况如下：
一、资质条件
安永华明于 1992年 9月成立，2012年 8月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所
。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 01-12室。截至 2024年末拥有合伙人 251
人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明一直以来注重人才培养，截至2024年末拥有执业注册会计师逾 1,700人，其中拥有证券相关
业务服务经验的执业注册会计师超过 1,500 人，注册会计师中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师逾500人。安永华明 2023
年度业务总收入人民币 59.55亿元，其中，审计业务收入人民币 55.85 亿元（含证券业务收入人民币 24.38 亿元）。2023 年度 A
股上市公司年报审计客户共计137家，收费总额人民币 9.05亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业、金融业、批发和零售业、采矿
业、信息传输、软件和信息技术服务业、租赁和商务服务业等。本公司同行业上市公司审计客户 66家。
安永华明项目合伙人、第一签字注册会计师夏佳先生，于 2008 年成为中国执业注册会计师、2004 年开始从事上市公司审计、2
008 年开始在安永华明从事审计业务、2024 年开始为本公司提供审计服务；近三年签署 2 家上市公司年报/内控审计，涉及的行业
为制造业。第二签字注册会计师王硕炜先生，于 2016 年成为中国执业注册会计师、2015 年开始从事上市公司审计、2015 年开始在
安永华明从事审计业务、2017年开始为本公司提供审计服务；近三年签署 2 家上市公司年报/内控审计，涉及的行业包括制造业、批
发和零售业。项目质量控制复核人梁宏斌先生，于 2005 年成为中国执业注册会计师、2000 年开始从事上市公司审计、2004 年开始
在安永华明从事审计业务、2024年开始为本公司提供审计服务；近三年签署/复核 3家上市公司年报/内控审计，涉及的行业包括制造
业、租赁和商务服务业、生物医药行业。
安永华明及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要
求的情形。
二、执业记录
安永华明近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 0次、监督管理措施 3次、自律监管措施 0 次、纪律处分 0 次。13
名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 1次、监督管理措施 4次、自律监管措施 1次和纪律处分 0次；2名从业
人员因个人行为受到行政监管措施各 1次，不涉及审计项目的执业质量。根据相关法律法规的规定，上述事项不影响安永华明继续承
接或执行证券服务业务
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