公司公告☆ ◇301012 扬电科技 更新日期：2026-05-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-27 17:07 │扬电科技（301012）：2025年度利润分配方案 │
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│2026-04-27 17:07 │扬电科技（301012）：董事会2025年度工作报告 │
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│2026-04-27 17:07 │扬电科技（301012）：关于举行2025年度网上业绩说明会的通知 │
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│2026-04-27 17:07 │扬电科技（301012）：关于2025年度计提资产减值准备和信用减值准备的公告 │
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│2026-04-27 17:07 │扬电科技（301012）：上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-27 17:07 │扬电科技（301012）：关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告 │
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│2026-04-27 17:07 │扬电科技（301012）：董事会对公司2025年度财务报告带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明 │
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│2026-04-27 17:07 │扬电科技（301012）：公司对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告 │
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│2026-04-27 17:07 │扬电科技（301012）：2025年度总经理工作报告 │
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│2026-04-27 17:07 │扬电科技（301012）：2025年内部控制自我评价报告 │
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2026-04-27 17:07│扬电科技（301012）：2025年度利润分配方案
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特别提示：
1、江苏扬电科技股份有限公司（以下简称“公司”）以 2025 年 12 月31 日公司总股本 196,960,162 为基数，向全体股东以
每 10 股派人民币现金0.4 元（含税），共计派发现金 7,878,406.48 元。不送股，不转增股本。
2、公司披露现金分红预案后，不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
公司于 2025 年 4 月 24日召开第三董事会第七次会议，审议通过了《关于 2025 年度利润分配方案的议案》。本议案尚需提交
公司 2025 年度股东会审议。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
1、本次利润分配方案为公司 2025 年度利润分配。
2、2025 年度公司财务情况
经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度实现归属于上市公司股东的净利润 39,292,488.51 元，母公
司实现的净利润为38,243,108.23 元。根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的相关规定，以 2025 年度母公司实现的净利
润 38,243,108.23 元为基数，提10%法定盈余公积金 3,824,310.82 元。截至 2025 年 12 月 31 日母公司可供股东分配的利润为 2
23,921,771.14 元，合并报表可供股东分配的利润为 227,003,159.89 元。根据利润分配应以母公司的可供分配利润及合并财务报表
的可供分配利润孰低的原则，截至 2025 年 12月 31 日公司可供股东分配的利润为 223,921,771.14 元。
3、2025 年度利润分配方案基本内容
基于公司发展战略、发展阶段情况，综合考虑公司目前经营状况以及未来发展需要，根据证监会鼓励企业现金分红，本着回报股
东、与股东分享公司经营成果的原则，现拟定如下分配方案：
以 2025 年 12 月 31 日公司总股本 196,960,162 为基数，向全体股东以每 10 股派人民币现金 0.4 元（含税），共计派发现
金 7,878,406.48 元。不送股，不转增股本。
公司总股本如在实施分配前发生变动，公司将按照现金分红总额不变的原则，在利润分配实施公告中披露按公司最新总股本计算
的分配比例。
4、2025 年度现金分红 7,878,406.48 元，2025 年回购股份注销金额为30,181,784.16 元（不含印花税 、交易佣金等交易费用
，2024 年实施的股份回购），二者合计 38,060,190.64 元，占本年度净利润的 96.86%。
三、现金分红方案的具体情况
1、是否可能触及其他风险警示情形
单位：元
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 7,878,406.48 19,977,387.86 14,068,643.00
回购注销总额（元） 30,181,784.16 0 0
归属于上市公司股东的净利润（元） 39,292,488.51 70,344,588.54 6,766,015.68
研发投入（元） 29,374,766.22 28,113,131.08 19,781,452.36
营业收入（元） 1,279,047,908.18 1,333,317,287.64 575,009,655.13
合并报表本年度末累计未分配利润 227,003,159.89
（元）
母公司报表本年度末累计未分配利润 223,921,771.14
（元）
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红总额 41,924,437.34
（元）
最近三个会计年度累计回购注销总额 30,181,784.16
（元）
最近三个会计年度平均净利润（元） 38,801,030.91
最近三个会计年度累计现金分红及回购 72,106,221.5
注销总额（元）
最近三个会计年度累计研发投入总额 77,269,349.66
（元）
最近三个会计年度累计研发投入总额占 2.42%
累计营业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票上市规则》第 否
9.4 条第（八）项规定的可能被实施其
他风险警示情形
2、不触及其他风险警示情形的具体原因
最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值，最近三个会计年度累计现金分红金额超
过最近三个会计年度年均净利润的 30%，不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能被实施其
他风险警示情形。
3、现金分红方案合理性说明
本方案符合《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上
市公司 规范运作》《公司章程》《公司未来三年分红 回报规划（2023 年-2025 年）》等相关规定，由公司董事会在综合考虑股股
本现状、盈利能力、财务状况、未来发展前景等因素后提出，有利于全体股东共享公司的经营成果。实施本预案不会造成公司流动资
金短缺 或其他不利影响。综上所述，本预案具备合法性、合规性及合理性。
四、备查文件
1、公司第三届董事会第七次会议决议；
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/4be337bd-d3bf-43b8-bf68-2dc7ccfbf9b7.PDF
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2026-04-27 17:07│扬电科技（301012）：董事会2025年度工作报告
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扬电科技（301012）：董事会2025年度工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/e0e177f6-8808-4ce3-a595-91ef25c58ea1.PDF
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2026-04-27 17:07│扬电科技（301012）：关于举行2025年度网上业绩说明会的通知
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江苏扬电科技股份有限公司（以下简称“公司”）已于2026年4月28日发布了《2025年年度报告》。为便于广大投资者进一步了
解公司经营情况及未来发展规划，公司将于2026年5月8日采用网络远程的方式举行2025年度网上业绩说明会（以下简称“本次说明会
”），现将有关事项公告如下：
一、本次说明会的安排
(一)召开时间：2026年5月8日15:00-16:30
(二)出席人员：公司董事长汤雪梅女士，总经理王玉楹先生、董事会秘书、财务负责人仇勤俭先生。
(三)接入方式：投资者登陆深圳证券交易所“互动易”平台（http://irm.cninfo.com.cn），进入“云访谈”栏目参与本次说明
会。
二、征集问题事项
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司本次说明会提前向投资者征集相关问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资
者可提前登录“互动易”平台（http://irm.cninfo.com.cn）“云访谈”栏目进入公司本次说明会页面进行提问。届时公司将在本次
说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。欢迎广大投资者积极参与。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/3da4e4a5-2395-4f1e-9677-70ae90ab8799.PDF
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2026-04-27 17:07│扬电科技（301012）：关于2025年度计提资产减值准备和信用减值准备的公告
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一、本次计提减值准备情况概述
1、计提减值准备的原因
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市
公司规范运作》等相关规定，江苏扬电科技股份有限公司（以下简称“公司”）本着谨慎性原则，为真实、准确地反映公司截止2025
年12月31日的资产状况、财务状况及经营成果，对各类存货、应收款项、在建工程、固定资产、商誉等资产进行了充分的分析、测试
和评估，判断存在可能发生减值的迹象，确定了需计提减值准备的资产项目。
2、本次计提减值准备的金额
经过对 2025年末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和减值测试后，计提2025年度各项减值准备8,290,158.48元，明细
如下表：
项目 本期发生额（元）
1、信用减值损失（损失以“—”号填列） 10,518,175.26
坏账损失 10,518,175.26
2、资产减值损失（损失以“—”号填列） -2,228，016.78
其中：存货减值损失 -1,898,648.15
合同资产减值损失 -329,368.63
二、本次计提减值准备的具体说明
（一）信用减值损失
公司以预期信用损失为基础，对金融资产进行减值会计处理并确认损失准备本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济
状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的
概率加权金额，确认预期信用损失。
经测算，本年度公司冲回计提信用减值损失10,518,175.26元，主要是坏账损失准备金。
（二）资产减值损失
公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、工程物资、使用权资产、无形资产等于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减
值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产
和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
经测算，本年度公司计提资产减值损失-2,228，016.78元，其中存货减值损失-1,898,648.15元,合同资产减值损失-329,368.63
元。
三、本次计提减值准备对公司的影响
本次计提 2025年度各项信用减值准备及资产减值8,290,158.48元，计入公司2025年度损益，导致公司2025年度报告合并报表利
润总额增加8,290,158.48元。本次计提资产减值准备已经公证天业会计师事务所(特殊普通合伙）审计确认，并已在公司2025年年度
报告中反映。
四、董事会关于本次计提减值准备的说明
公司本着谨慎性的原则2025年度计提各项减值准备8,290,158.48元，符合《企业会计准则》和公司相关会计制度的规定，能够客
观、真实、公允的反映公司的资产状况和经营成果，保证财务报表的真实、可靠，公司董事会同意本次计提减值准备。
五、备查文件
1、江苏扬电科科技股份有限公司第三届董事会第七次会议决议；
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/2fe79609-eb1d-4fe4-85c4-f2d683984b7d.PDF
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2026-04-27 17:07│扬电科技（301012）：上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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扬电科技（301012）：上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/350b3f73-546a-4e22-94df-97037331a15c.PDF
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2026-04-27 17:07│扬电科技（301012）：关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告
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扬电科技（301012）：关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/bbcfe0c8-eba4-419c-a602-5c1ed6199aca.PDF
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2026-04-27 17:07│扬电科技（301012）：董事会对公司2025年度财务报告带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明
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审计报告及内部控制审计报告的专项说明
公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业所”）对江苏扬电科技股份有限公司（以下简称“扬电科技”或
“公司”）2025 年 12 月31 日财务报告和财务报告的内部控制进行了审计，并于 2026 年4月24日出具了带强调事项段的无保留意
见的审计报告和内部控制审计报告。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14 号——非标准审计
意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关要求，就相关事项说明如下：
一、审计报告中强调事项段的内容
公证天业所出具 2025 年度带强调事项段的无保留意见审计报告和内部控制审计报告的强调事项段如下：
我们提醒财务报表和内部控制审计报告使用者关注，扬电科技2026年设立的孙公司汉云扬智能科技（四川）有限公司，于2026年
2月开立1.2亿元定期存单，用于为广西胜坤新材料科技有限公司开具的1.2亿元银行承兑汇票提供质押担保。该对外担保未及时履行
审批程序。截至本报告日，上述定期存单已解除质押。
本段内容不影响已发表的审计意见。
二、出具带强调事项段的无保留意见的理由和依据
《中国注册会计师审计准则第1503号－在审计报告中增加强调事项段和其他事项段》第九条规定，如果认为有必要提醒财务报表
使用者关注已在财务报表中列报，且根据职业判断认为对财务报表使用者理解财务报表至关重要的事项，在该事项不会导致注册会计
师发表非无保留意见，也未被确定为在审计报告中沟通的关键审计事项时，注册会计师应当在审计报告中增加强调事项段。
《中国注册会计师审计准则第1503号－在审计报告中增加强调事项段和其他事项段》应用指南中的“二、审计报告中的强调事项
段”进一步指出，“注册会计师可能认为需要增加强调事项段的情形举例如下：……(2)在财务报表日至审计报告日之间发生的重大
期后事项；……”。
扬电科技2026年对外担保未及时履行审批程序属于上述所指在财务报表日至审计报告日之间发生的重大期后事项。根据我们的职
业判断，该事项对财务报表使用者理解财务报表至关重要，认为有必要提醒财务报表使用者关注该事项。因此，我们在审计报告中增
加强调事项段，通过明确提供补充信息的方式，提醒财务报表使用者关注已在财务报表中披露的该事项。
三、董事会对带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的说明
会计师事务所严格按照审慎性原则，为公司 2025 年度出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告和内部控制审计报告，报告
客观公允地反映了公司实际经营及财务状况，充分披露了相关风险事项，公司董事会对此予以认可。董事会高度重视此事项对公司产
生的影响，将持续采取切实有效的措施进行整改，全力维护公司及全体股东的合法权益。同时，提请广大投资者密切关注相关进展，
注意投资风险。
四、审计委员会意见
公司董事会审计委员会对公证天业会计师事务所出具的 2025 年度审计报告和内部控制报告进行了认真审阅，并就强调事项段所
涉事项与注册会计师、公司管理层开展充分沟通。经审慎研究，审计委员会尊重公证天业所的独立专业判断，认可公司董事会就该非
标准审计意见涉及事项出具的专项说明。公司将持续采取有效措施应对相关问题， 审计委员会对此表示同意。后续，审计委员会将
持续跟踪相关工作进展，督促公司严格执行内部控制制度，切实维护公司及全体股东的合法权益。
五、消除上述事项及其影响的具体措施
公司董事会和管理层已认识到上述带强调事项段的无保留意见涉及事项对公司可能造成的不利影响，将积极采取有效措施消除上
述事项对公司的影响，以保证公司持续稳定健康地发展，切实维护公司和全体股东的利益，具体如下：
1、将对相关人员进行内部问责
公司已成立以独立董事邓路为组长的专项核查小组，并将根据调查结果对相关责任人员进行问责。公司将责令相关人员吸取教训
、全面整改。要求公司所有部门和全体员工高度重视，强化责任担当，认真履职。
2、补充履行审议程序及信息披露义务
为了规范、健全公司对外担保的合规性，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等法律法规的相关规定，公
司于2026年4月24日召开董事会，对违规担保事项进行补充审议，并公告；同时计划于2026年5月22日召开股东会补充审议。
3、加强相关人员培训
公司将深刻吸取教训，系统地制定相关法律法规的培训与学习计划，加强对算力业务相关岗位人员的培训，组织董事、高级管理
人员和相关部门、子公司负责人认真学习《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》《江苏扬电科
技股份有限公司对外担保管理制度》等法律、法规、制度的有关文件，提高公司信息披露质量。公司将要求各部门及子公司、孙公司
明确自己的职责和义务，严格按照公司内部控制制度的要求规范运作，加强信息沟通和工作汇报，确保公司内部控制的有效执行。
4、全面梳理公司内控制度，夯实内控制度有效执行
公司将对公司及子公司、孙公司内控制度和审批流程进行全面审查和修订，堵塞管理漏洞，明确各环节责任；组织相关人员进行
担保业务知识和法律法规培训，提高风险意识和合规意识；设立专门的监督岗位或强化内部审计，定期对担保业务进行检查和监督。
公司将对内控中存在的缺陷进行深刻反思，特别是新开展业务，通过完善并落实内部控制整改措施，进一步完善对外担保等内部
控制存在缺陷的环节，并切实提高公司的信息披露质量，维护上市公司股东的合法权益，促进公司健康、稳定、可持续发展。公司董
事会提醒广大投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/57b1d1be-9e7f-446d-bade-c9d9d08a920a.PDF
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2026-04-27 17:07│扬电科技（301012）：公司对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，江苏扬电科
技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对年审会计师
事务所2025年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）创立于1982 年，是全国首批经批准具有从事证券、期货相
关业务资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一。2013 年 9 月 18 日，转制为特殊普通合伙企业。注册地址为无锡市太湖新城
嘉业财富中心 5-1001 室。执行事务合伙人/首席合伙人为张彩斌。
截至 2025年末，公证天业合伙人数量56人，注册会计师人数312人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数172人。
公证天业2025年度经审计的收入总额29,306.46万元，其中审计业务收入24,980.16万元，证券业务收入15,706.31万元。2025年
度上市公司年报审计客户家数80家，审计收费总额8,548.62万元，上市公司主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业
，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业等。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第二届董事会审计委员会第十次会议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司审计委员会委员一致同意续聘公证天业
为公司 2025年度审计机构，并同意将该议案提交公司第二届董事会第二十三次会议审议。2024年年年度股东大会审议通过了《关于
续聘会计师事务所的议案》，同意聘任公证天业为公司 2025年度审计机构。
（三）2025年度会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025年年报工作安排，公证天业对公
司 2025 年度财务报告进行了审计、 对公司 2025年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审核，同时对公司募集资金存放
与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，公证天业认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月31 日的财
务状况以及 2025年度公司经营成果和现金流量，公证天业出具了标准无保留意见的审计报告；经审核，公证天业认为公司相关的内
部控制在所有重大方面有效地保持了按照《 企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制，公证天业出具了标准无保
留意见的内部控制审核报告。在执行审计工作的过程中，公证天业就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构
成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了
沟通。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会职责权限包括监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部
审计机构，审核外部审计机构的审计费用及相关服务合同或聘用合同，主要从以下几方面展开：
（一）审计委员会对公证天业的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和
评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
（二）2025年12月18日、2026年3月3日、2026年4月20日审计委员会委员与公证天业负责审计工作的会计师就 2025 年度审计工
作审计计划、审计重点事项进行了沟通，并对审计发现问题提出相关建议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分
发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所 进行了充分的讨论和
沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审 计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司董事
会审计委员会认为公证天业在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计， 表现了良好的职业操守和业务素质，按
时完成了公司 2025年年报审计相关工作， 审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
江苏扬电科技股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.stati
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