公司公告☆ ◇301012 扬电科技 更新日期：2024-11-24◇ 通达信沪深京F10
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2024-11-18 15:52│扬电科技（301012）：关于注销部分募集资金专项账户的公告
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扬电科技（301012）：关于注销部分募集资金专项账户的公告。公告详情请查看附件。
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2024-10-29 00:00│扬电科技（301012）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告
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一、开展外汇套期保值业务的目的
基于江苏扬电科技股份有限公司及控股子公司（以下简称“公司”）海外业务的发展需求，公司外币结算业务日益频繁，为有效
规避和防范外汇市场风险，防止汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成不良影响，提高外汇资金使用效率，公司及控股子公司
拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，以减少汇率波动对公司业绩的影响。上述业务均以生产经营为基础，以套期保值为目的
开展，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易，不影响公司主营业务发展。
二、外汇套期保值业务的基本情况
（一）交易金额
根据公司资产规模及业务需求情况，公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务在审批有效期内任一时点的交易金额（含前述
交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过4000万元人民币或其他等值货币金额，预计动用的交易保证金和权利金上限将不超过上
述交易金额的10%。在此额度内，资金可循环滚动使用。
（二）交易方式
1、交易币种
公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务仅限于从事与公司实际经营业务所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种
为美元、港币、欧元等。
2、交易品种
交易品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等单一品种或者上述产品的组合。
3、交易对手方
经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构，与公司不存在关联关系。
（三）交易期限
上述额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在决议有效期内，资金可循环滚动使用。公司董事会授权董事长及其授
权人士依据公司制度的规定，具体实施外汇套期保值业务方案，签署相关协议及文件。
（四）资金来源
本次外汇套期保值业务的资金来源为自有资金及通过法律法规允许的其他方式筹集的资金，不涉及募集资金和银行信贷资金。
三、公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性分析
（一）必要性
随着外汇市场不确定性越发凸显，为降低公司日常经营过程中所面临的汇率风险，锁定成本，防范汇率大幅波动对公司造成不良
影响，增强公司财务的稳健性，公司将根据实际经营情况，在充分保障日常经营性资金需求、不影响主营业务并在有效控制风险的前
提下，开展外汇套期保值业务，有利于提高公司应对外汇波动风险的能力，有助于公司稳健经营，具备必要性。
（二）可行性
公司以套期保值为基本目的，以风险中性理念为基本原则，所操作衍生品交易业务均以实际业务需求为基础，旨在降低或规避相
关风险。公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，建立了较为完善的外汇套期保值业务内控和风险管理制度，公司采取的针对性
风险控制措施是可行有效的，不存在损害公司及全体股东利益的情形，公司开展外汇套期保值业务具备可行性。
四、外汇套期保值业务的风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司开展外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的外汇套期保值交易。公司所有外汇
套期保值交易均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的，不从事以投机为目的的交易
。但仍可能存在一定的风险，主要包括：
1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司开展外汇套期保值业务支出的成本可
能超过预期，从而造成公司损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，
将造成公司损失。
4、政策风险：由于国家法律、法规、政策变化以及衍生品交易规则的修改等原因，从而导致衍生品市场发生剧烈变动或无法交
易的风险。
5、操作风险：具体开展业务时操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时识别业务相关信息，将可能导致损失或丧失
交易机会。
（二）公司拟采取的风险控制措施
1、公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值交易业务的操作原则、审批权限、管理流程、信息隔离措施、
内部风险管理等方面做出了明确规定。公司也将严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的相关规定进行操作，加强过程管理。
2、为避免汇率大幅波动带来的损失，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度的
避免汇兑损失。
3、公司财务部为外汇套期保值业务的经办部门，为防范内部控制风险，公司所有的外汇套期保值交易均以正常生产经营为基础
，以具体经营业务为依托，不得进行投机交易，并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行操作， 保证制度得到有效的
执行。
4、公司进行外汇套期保值交易必须基于公司的外汇收支预测，外汇套期保值合约的外币金额不得超过进出口业务外汇收支的预
测金额，外汇套期保值业务的交割期间需与公司进出口业务的实际执行期间相匹配。
5、为控制交易违约风险，公司仅与具有相关业务经营资质且信誉良好的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，保证公司外汇
套期保值工作开展的合法性。
6、公司审计部是外汇套期保值业务的监督部门，负责审查监督外汇套期保值业务的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及
盈亏情况等，并及时将审查结果向董事会审计委员会报告。
五、交易相关会计处理
公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则
第 37 号——金融工具列报》《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》及其指南等相关规定，对拟开展的外汇套期保值业务进行
相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
六、开展外汇套期保值业务的可行性分析结论
公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风
险，具有充分的必要性。同时，公司已根据相关法律法规的要求制订《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险
防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程。
公司开展外汇套期保值业务是以具体经营业务为依托，不做投机性、套利性的交易操作，不存在损害公司和全体股东尤其是中小
股东利益的情形。公司开展外汇套期保值业务能够有效锁定交易成本和收益，应对外汇波动给公司带来的外汇风险，增强公司财务稳
健性，符合公司稳健经营的要求，具有可行性。
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2024-10-29 00:00│扬电科技（301012）：关于开展外汇套期保值业务的公告
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扬电科技（301012）：关于开展外汇套期保值业务的公告。公告详情请查看附件。
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2024-10-29 00:00│扬电科技（301012）：关于部分募集资金投资项目延期的公告
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扬电科技（301012）：关于部分募集资金投资项目延期的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-28/7155684a-cbd4-47be-9cc3-b79a9a4f22a3.PDF
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2024-10-29 00:00│扬电科技（301012）：2024年三季度报告
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扬电科技（301012）：2024年三季度报告。公告详情请查看附件。
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2024-10-29 00:00│扬电科技（301012）：外汇套期保值业务管理制度（2024年10月）
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扬电科技（301012）：外汇套期保值业务管理制度（2024年10月）。公告详情请查看附件。
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2024-10-29 00:00│扬电科技（301012）：海通证券关于扬电科技部分募集资金投资项目延期的核查意见
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扬电科技（301012）：海通证券关于扬电科技部分募集资金投资项目延期的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-29/d7cc1d25-ba59-484d-a538-40bf47efb101.PDF
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2024-10-29 00:00│扬电科技（301012）：海通证券关于扬电科技开展外汇套期保值业务的核查意见
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海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为江苏扬电科技股份有限公司（以下简称“扬电科技”或“
公司”）首次公开发行股票及2022年度向特定对象发行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对扬电科技开展外汇套期保值业务的事项进行了核查，具体情况如下：
一、外汇套期保值业务概述
（一）交易目的
基于公司海外业务的发展需求，公司外币结算业务日益频繁，为有效规避和防范外汇市场风险，防止汇率大幅波动对公司生产经
营、成本控制造成不良影响，提高外汇资金使用效率，公司及控股子公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，以减少汇率波
动对公司业绩的影响。上述业务均以生产经营为基础，以套期保值为目的开展，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易，不影响
公司主营业务发展。
（二）交易金额
根据公司资产规模及业务需求情况，公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务在审批有效期内任一时点的交易金额（含前述
交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过4000万元人民币或其他等值货币金额，预计动用的交易保证金和权利金上限将不超过上
述交易金额的10%。在此额度内，资金可循环滚动使用。
（三）交易方式
1、交易币种
公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务仅限于从事与公司实际经营业务所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种
为美元、港币、欧元等。
2、交易品种
交易品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等单一品种或者上述产品的组合。
3、交易对手方
经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构，与公司不存在关联关系。
（四）交易期限
上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在决议有效期内， 资金可循环滚动使用。公司董事会授权董事长及其授
权人士依据公司制度的规定，具体实施外汇套期保值业务方案，签署相关协议及文件。
（五）资金来源
本次外汇套期保值业务的资金来源为自有资金及通过法律法规允许的其他方式筹集的资金，不涉及募集资金和银行信贷资金。
二、外汇套期保值业务的风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司开展外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的外汇套期保值交易。公司所有外汇
套期保值交易均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的，不从事以投机为目的的交易
。但仍可能存在一定的风险，主要包括：
1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司开展外汇套期保值业务支出的成本可
能超过预期，从而造成公司损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，
将造成公司损失。
4、政策风险：由于国家法律、法规、政策变化以及衍生品交易规则的修改等原因，从而导致衍生品市场发生剧烈变动或无法交
易的风险。
5、操作风险：具体开展业务时操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时识别业务相关信息，将可能导致损失或丧失
交易机会。
（二）公司拟采取的风险控制措施
1、公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值交易业务的操作原则、审批权限、管理流程、信息隔离措施、
内部风险管理等方面做出了明确规定。公司也将严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的相关规定进行操作，加强过程管理。
2、为避免汇率大幅波动带来的损失，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度的
避免汇兑损失。
3、公司财务部为外汇套期保值业务的经办部门，为防范内部控制风险，公司所有的外汇套期保值交易均以正常生产经营为基础
，以具体经营业务为依托， 不得进行投机交易，并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行操作，保证制度得到有效的
执行。
4、公司进行外汇套期保值交易必须基于公司的外汇收支预测，外汇套期保值合约的外币金额不得超过进出口业务外汇收支的预
测金额，外汇套期保值业务的交割期间需与公司进出口业务的实际执行期间相匹配。
5、为控制交易违约风险，公司仅与具有相关业务经营资质且信誉良好的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，保证公司外汇
套期保值工作开展的合法性。
6、公司审计部是外汇套期保值业务的监督部门，负责审查监督外汇套期保值业务的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及
盈亏情况等，并及时将审查结果向董事会审计委员会报告。
三、交易相关会计处理
公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37
号——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》及其指南等相关规定，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核
算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
四、审议程序
公司第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及
控股子公司与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，在审批有效期内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金
额）将不超过4000万元人民币或其他等值货币金额，上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在决议有效期内，资金可
循环滚动使用。本议案无需提交公司股东大会审议。
本次交易不涉及关联交易。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次拟开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础，提高外汇资金使用效率，减少汇率波动对
公司业绩的影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。此事项已经公司董事会和监事会审议通过，相关程序合法合规，符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业
务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和《公司章程》 的规定。保荐机
构同意扬电科技本次开展外汇套期保值业务事项。
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2024-10-29 00:00│扬电科技（301012）：第二届监事会第十九次会议决议公告
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扬电科技（301012）：第二届监事会第十九次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-28/c4a0d19f-e33e-4dcb-9b4d-e845cddc447e.PDF
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2024-10-29 00:00│扬电科技（301012）：第二届董事会第二十二次会议决议公告
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扬电科技（301012）：第二届董事会第二十二次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-28/46339b83-19e1-4821-8282-254c86221f29.PDF
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2024-09-25 19:16│扬电科技（301012）：关于自愿披露公司签订日常经营重大合同的公告
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扬电科技（301012）：关于自愿披露公司签订日常经营重大合同的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-09-25/823a68b6-47f4-4f59-9205-98f3332bc82e.PDF
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2024-09-13 16:16│扬电科技（301012）：海通证券关于扬电科技2024半年度跟踪报告
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扬电科技（301012）：海通证券关于扬电科技2024半年度跟踪报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-09-13/474d43e5-1923-4e4b-98eb-205bbf8173e5.PDF
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2024-09-06 16:56│扬电科技（301012）：关于回购公司股份完成暨回购实施结果的公告
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扬电科技（301012）：关于回购公司股份完成暨回购实施结果的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-09-06/526922c3-a9fb-4af9-be60-e4729eb3b622.PDF
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2024-09-02 16:52│扬电科技（301012）：关于以集中竞价交易方式回购公司股份进展的公告
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扬电科技（301012）：关于以集中竞价交易方式回购公司股份进展的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-09-02/63bb38c5-acaf-4567-bc5c-2778e65893a7.PDF
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2024-08-27 00:00│扬电科技（301012）：海通证券关于扬电科技调整部分募投项目募集资金投资额的核查意见
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海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”、“保荐机构”）作为江苏扬电科技股份有限公司（以下简称“扬电科技”、“
公司”）2022年度向特定对象发行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2
号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司调整部分募投项目募集资金投资额事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金的基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏扬电科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1223
号），公司向特定对象发行人民币普通股（A股）24,890,190股，每股面值1元，发行价格为20.49元/股，募集资金总额为人民币509,
999,993.10元。2023年7月12日本公司收到主承销商海通证券股份有限公司汇缴的募集资金 509,999,993.10 元 , 扣除承销和 保 荐
费 用5,000,000.00元后合计人民币504,999,993.10元。另扣除各项发行费用（不含税）人民币合计1,297,066.22元，实际本次募集
资金净额为人民币503,702,926.88元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告
》（天健验〔2023〕362号）。
二、募集资金投资项目投入金额调整情况
由于本次向特定对象发行人民币普通股实际募集资金净额50,370.29万元少于《向特定对象发行A股股票之募集说明书》披露的募
投项目拟投入募集资金金额51,000.00万元，为保障募集资金投资项目的顺利实施，根据实际募集资金净额，结合募投项目的实际情
况，在不改变募集资金用途的情况下，公司拟对募投项目投入募集资金金额进行相应调整，具体如下：
序号 项目名称 项目投资总额 调整前拟使用募 调整后拟使用
（万元） 集资金（万元） 募集资金（万
元）
1 新型高效节能输配电设备数 25,700.00 25,700.00 25,700.00
字化建设项目
2 储能及新能源箱式输变电系 10,300.00 10,300.00 9,670.29
列产品智能制造项目
3 补充流动资金 15,000.00 15,000.00 15,000.00
合计 51,000.00 51,000.00 50,370.29
公司对募投项目募集资金投资金额分配调整后，实际募集资金净额不能满足上述募集资金投资项目的资金需求，不足部分公司将
通过自筹资金补足。
三、调整募集资金投资项目投入金额对公司的影响
公司本次调整部分募集资金投资项目投入金额，是根据募集资金投资项目实施和募集资金等实际情况所做作出的审慎决定，不存
在变相改变募集资金用途、影响公司正常经营以及损害股东利益的情形。本次调整有利于提高公司资金使用效率，优化资源配置，符
合公司未来发展的战略要求，符合公司的长远利益和全体股东的利益。公司将加强对相关项目建设进度的监督，以提高募集资金的使
用效益。
四、公司履行的审议程序
（一）董事会意见
公司第二届董事会第二十一次会议审议并通过了《关于调整部分募投项目募集资金投资额的议案》，同意公司根据募集资金净额
对募集资金投资项目投入金额进行调整。
根据2022年12月12日公司2022年第三次临时股东大会审议通过的《关于授权公司董事会及其授权人士全权办理本次向特定对象发
行股票相关事宜的议案》，董事会审议本事项已经得到公司股东大会授权，无需提交股东大会审议。
（二）独立董事专门会议意见
公司第二届董事会独立董事专门会议第二次会议审议并通过了《关于调整部分募投项目募集资金投资额的议案》，同意公司根据
募集资金净额对募集资金投资项目投入金额进行调整并将该议案提交董事会审议。
（三）监事会意见
公司第二届监事会第十八次会议审议并通过了《关于调整部分募投项目募集资金投资额的议案》，同意公司根据募集资金净额对
募集资金投资项目投入金额进行调整。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，扬电科技本次调整募投项目募集资金投入金额是基于实际发行情况的合理调整，符合《上市公司监管指
引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，不
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