公司公告☆ ◇301047 义翘神州 更新日期：2024-05-02◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-29 00:00│义翘神州（301047）：2024年一季度报告
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义翘神州（301047）：2024年一季度报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/3574eadc-37b3-4f93-b267-45080677cf1f.PDF
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2024-04-27 00:00│义翘神州（301047）：关于收购境外公司股权的进展公告
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一、交易概述
北京义翘神州科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 10 月 19日召开第二届董事会第六次会议及第二届监事会第
六次会议，审议通过了《关于收购境外公司股权的议案》，公司拟以自有资金收购加拿大 SignalChemLifesciences Corporation（
以下简称“卖方”）所持有的 SignalChem Biotech Inc.（以下简称“SCB”）100%股权，收购总价不超过 4,800.00 万美元，最终
交易金额以实际交割为准。同日，公司与卖方签署《有关买卖 SignalChem Biotech Inc.的所有已发行股份之股份买卖协议》（以下
简称“《股份买卖协议》”）。本次交易完成后，公司将持有 SCB 100.00%股权，SCB 将成为公司的全资子公司，纳入公司合并报表
范围。
具 体 内 容 详 见 公 司 于 2023 年 10 月 20 日 在 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于收购境外
公司股权的公告》（公告编号：2023-053）。
二、交易进展
近日，公司与卖方共同确认双方均按照《股份买卖协议》的约定完成了交割前义务，达成了交割的先决条件，公司向卖方支付了
首期对价款（即初步购买价）35,310,000 美元。截至本公告日，双方已在当地完成 SCB 股权变更手续，公司持有 SCB100.00%股权
。本次交易已根据协议约定完成了交割。
三、风险提示
1、本次交易完成后，公司将与 SCB 进行全面融合，能否与公司现有业务和资源实现优势互补和有效协同、能否达到并购预期效
果存在一定不确定性。若本次收购完成后 SCB 未来经营未能达到预期目标，则相关商誉存在减值风险，从而对公司未来经营业绩产
生不利影响。
2、《股份买卖协议》签署时，SCB 作为当事方之一涉入一起民事诉讼。卖方与加拿大公司 Newmac Resources Inc.（以下简称
“Newmac”）曾于 2022 年 2月 16 日签订《合并协议》，但因该协议终止事项的争议未能解决，Newmac 于2023 年 6 月 27 日在
广州市中级人民法院提起起诉，向卖方索赔人民币 4,000.00万元，并要求 SCB 作为卖方全资子公司与其他 9 名被告一起承担连带
清偿责任。截至本公告日，广州市中级人民法院已将该案移送至江苏省苏州市中级人民法院处理，该案在江苏省苏州市中级人民法院
暂未受理。
公司在支付本次收购价款时，已全额扣除该诉讼中被主张的索赔总额人民币4,000.00 万元（诉讼保证金），待上述诉讼结案时
，公司再根据判决情况扣除 SCB可能需要支付的任何与该诉讼相关的费用后将诉讼保证金余额支付给卖方，以保证公司及 SCB 不因
该诉讼事项而受到经济损失。
敬请广大投资者注意投资风险。
四、备查文件
1、SCB 股东名册；
2、深圳证券交易所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/686b0d69-6d48-4b49-8234-8c64e58c9c50.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：2023年年度报告
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义翘神州（301047）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/a68d6f07-ce4b-48fa-b677-90ef22bf7568.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：董事会决议公告
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义翘神州（301047）：董事会决议公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/eedd87e4-f748-44ea-b0f6-56add1e6cbe4.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：2023年年度报告摘要
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义翘神州（301047）：2023年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/5a82e38e-8223-47af-8dcd-2c60c52b9ed0.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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义翘神州（301047）：2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：关于续聘2024年度审计机构的公告
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义翘神州（301047）：关于续聘2024年度审计机构的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/ce056080-fd91-4e48-af5e-e0f7d11636ed.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：关于修订《公司章程》及制定、修订部分治理制度的公告
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义翘神州（301047）：关于修订《公司章程》及制定、修订部分治理制度的公告。
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：中信证券关于义翘神州2023年度内部控制自我评价报告的核查报告
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义翘神州（301047）：中信证券关于义翘神州2023年度内部控制自我评价报告的核查报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/34f3a086-49d6-45d7-b995-d93d1628575b.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
1、本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流
量产生重大影响。
2、根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，本次会计政策变更无需提
交公司董事会和股东大会审议。
北京义翘神州科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《关于印发<
企业会计准则解释第 16 号>的通知》（财会〔2022〕31 号）（以下简称“《准则解释第 16 号》”）的要求变更会计政策。本次会
计政策变更具体情况如下：
一、本次会计政策变更概述
1、会计政策变更的原因
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《准则解释第 16 号》，规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适
用初始确认豁免的会计处理”的内容，自 2023 年 1 月 1 日起施行。本次会计政策变更为执行上述政策规定。
2、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《准则解释第 16 号》的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部
分，仍按照财务部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告
以及其他相关规定执行。
4、会计政策变更日期
公司按照财政部相关文件规定的施行日期开始执行上述新会计政策。
二、本次会计政策变更的主要内容
根据《准则解释第 16 号》的要求，会计政策变更的主要内容如下：
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生
等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易
，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》第
十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生
的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应
的递延所得税负债和递延所得税资产。
三、本次会计政策变更对公司的影响
公司于 2023 年 1 月 1 日起执行《准则解释第 16 号》的相关规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性
差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。具体影响情况如下：
执行上述会计政策对 2023 年 12 月 31 日合并资产负债表和 2023 年度合并利润表的影响如下：
单位：元
合并资产负债表项目/合并利润表项目 影响金额
（2023 年 12 月 31 日/2023 年）
递延所得税资产 7,066,635.45
递延所得税负债 7,685,303.78
未分配利润 -618,668.33
所得税费用 333,310.07
执行上述会计政策对 2022年 12月 31日合并资产负债表和 2022 年度合并利润表的影响如下：
单位：元
合并资产负债表项目/合并利润表项目 调整前 调整金额 调整后
（2022 年 12 月 31 日/2022 年）
递延所得税资产 70,458,421.38 9,820,780.84 80,279,202.22
递延所得税负债 19,531,537.34 10,106,139.10 29,637,676.44
未分配利润 1,367,779,680.08 -285,358.26 1,367,494,321.82
所得税费用 39,377,788.09 177,193.20 39,554,981.29
执行上述会计政策对 2022 年 1 月 1 日合并资产负债表的影响如下：
单位：元
合并资产负债表项目（2022 年 1 月 1 日） 调整前 调整金额 调整后
递延所得税资产 38,258,316.14 6,589,624.94 44,847,941.08
递延所得税负债 12,651,919.49 6,697,790.00 19,349,709.49
未分配利润 1,775,244,721.76 -108,165.06 1,775,136,556.70
上述调整对公司财务状况、经营成果和现金流量影响较小，不会导致公司已披露的年度财务报告出现盈亏性质改变。
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营
成果，符合相关法律法规的规定。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也不存在损害公司及
全体股东特别是中小股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/0a43313f-decd-43f6-af00-ca968639a461.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：2024年度财务预算报告
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义翘神州（301047）：2024年度财务预算报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：关于举行2023年度网上业绩说明会的公告
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北京义翘神州科技股份有限公司（以下简称“公司”）《2023 年年度报告》及《2023 年年度报告摘要》已于 2024 年 4 月 24
日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露。为使广大投资者进一步了解公司 2023 年度
经营情况，公司将于 2024 年 5 月 9 日通过全景网举办 2023年度业绩说明会。现将具体情况公告如下：
一、召开时间及方式
1、召开时间：2024 年 5 月 9 日（星期四）下午 15:00-17:00
2、召开方式：本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可在上述时间登陆全景网“投资者关系互动平台”（htt
p://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。
二、公司出席人员
公司董事、总经理、研发总监张杰先生，董事、董事会秘书、财务总监冯涛先生，独立董事尤勇先生，保荐代表人赵陆胤女士（
如有特殊情况，参会人员可能调整）。
三、投资者问题征集方式
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2023 年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和
建议。投资者可提前访问http://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面进行提问。公司将在 2023 年度业绩
说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
欢迎广大投资者积极参与！
（问题征集专题页面二维码）
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/65d95194-8a35-4cf3-8a26-5d79a534317d.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：2023年度财务决算报告
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义翘神州（301047）：2023年度财务决算报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/c619007e-0a49-4104-9ef7-a610b4206057.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：关于2023年度利润分配预案的公告
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义翘神州（301047）：关于2023年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/227a6a54-e98e-47eb-9c08-b0aaa7597a5e.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：2023年年度财务报告
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义翘神州（301047）：2023年年度财务报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/c63d8f64-ae1a-4337-bfdd-8bdc12557806.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
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义翘神州（301047）：非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明。
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：2023年度董事会工作报告
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义翘神州（301047）：2023年度董事会工作报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/e11a743d-253e-43f8-8411-bcf3f3ad91aa.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：2023年度内部控制自我评价报告
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义翘神州（301047）：2023年度内部控制自我评价报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/2ee71087-ab08-480c-8586-03538508907a.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和北京义翘神州科技股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《
董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会
对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1981 年
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层
首席合伙人：李惠琦
执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469
截至 2023 年末，致同会计师事务所（特殊普通合伙）从业人员近六千人，其中合伙人 225 名，注册会计师 1,364 名，签署过
证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议以及 2022 年年度股东大会审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构
的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见
及同意的独立意见。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合相关规定要求及公司 2023 年年度报告工作
安排，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告进行了审计，同时对公司募集资金存放与使用情况、非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，致同会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司
2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。致同会计师事务所（特殊普通
合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，致同会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员
构成、审计计划、年度审计重点、风险判断、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
董事会审计委员会对致同会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执
业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月
21 日，第二届董事会审计委员会第二次会议审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特
殊普通合伙）作为公司 2023 年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
董事会审计委员会与致同会计师事务所（特殊普通合伙）沟通协商公司2023 年度财务报告的审计事项，包括 2023 年度审计工
作的人员安排、审计范围、重要时间节点、审计重点等。在致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具初步审计意见后，与负责公司审
计工作的注册会计师进行沟通，了解审计情况。
2024 年 4 月 22 日，第二届董事会审计委员会第六次会议审议通过公司《关于公司 2023 年年度报告及摘要的议案》、《关于
公司 2023 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2023 年度内部控制自我评价报告的议案》等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥
专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年度报告审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟
通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。
董事会审计委员会认为致同会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现
了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
北京义翘神州科技股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/66ceee59-9ad7-4932-90c5-de4bc75f2eb3.PDF
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2024-04-24 00:00│义翘神州（301047）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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义翘神州（301047）：董事会对独董独立性评估的专项意见。公告详情请查看附件。
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〖免责条款〗
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用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
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