公司公告☆ ◇301051 信濠光电 更新日期：2024-05-05◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-30 20:28│信濠光电（301051）：关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告
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信濠光电（301051）：关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-26 00:00│信濠光电（301051）：关于计提2024年第一季度资产减值准备的公告
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为真实、客观地反映深圳市信濠光电科技股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)的财务状况及资产价值，公司根据《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，对 2024
年 3月 31日公司及各控股子公司各类应收款项回收可能性、存货的可变现净值、固定资产的可收回价值进行了充分的分析和评估，
基于谨慎性原则，对可能发生信用减值损失的应收款项和资产减值损失的存货、固定资产等计提减值准备。2024年 1-3月计提各类资
产减值准备为人民币 730.47万元，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司合并报表范围内各公司对2024年3月末所属资产进行
了减值测试，并与年审会计师进行了充分的沟通，对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。2024年1-3月计提资产减值准
备金额合计为730.47万元，具体情况如下：
单位：人民币万元
2024
1、信用减值损失 124.00
其中：应收票据坏账损失 0.21
应收账款坏账损失 123.54
其他应收款坏账损失 0.25
2、资产减值损失 606.47
其中：存货跌价损失 558.47
商誉减值损失 48.00
730.47
注：上表中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情形，为四舍五入原因造
成。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，本次计提资产减值事项无需提
交董事会、股东大会审议。
二、计提资产减值准备的确认标准和计提方法
1、应收票据、应收账款、其他应收款计提说明
公司会计政策如下：
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、
租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务
担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认
信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全
部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险
自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量
损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在
评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月
内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表
明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约
风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项
；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损
失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
本公司对信用风险显著不同的应收款项单项评价信用风险，有客观证据表明应收款项发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；导致单独进行减值测试的应收款项的特征包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲
裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法：
A、信用风险特征组合的确定依据
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
关联方组合 合并报表范围内关联方之间往来款项划分组合
账龄组合 以应收款项的逾期账龄为信用风险特征划分组合
无风险组合 按照债务人信誉、款项性质、交易保障措施等划分组合
B、根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力
）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法
项目 确定组合的依据
关联方组合 不计提
账龄组合 逾期账龄分析法
无风险组合 不计提
根据上述会计政策，公司2024年1-3月计提信用减值损失124.00万元。
2、存货跌价准备计提说明
公司会计政策如下：
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在
确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存
货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。根据上述会计政策，公司 2024 年 1-3 月计提存货跌价损失 558.47万元。
3、长期资产减值准备
公司会计政策如下：
对于固定资产、使用权资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联
营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金
额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存
在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信
息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的
直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率
对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产
组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额
先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比
重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
根据上述会计政策，公司 2024年 1-3月计提商誉减值准备 48万元。
三、本次计提减值准备金额对公司的影响
公司 2024 年 1-3 月计提各项资产减值准备金额为 730.47 万元，相应减少2024年 1-3月合并净利润 627.51万元，减少 2024
年度 1-3月归属于母公司所有者的净利润 628.44 万元，减少 2024 年 3 月 31 日归属于母公司的所有者权益628.44万元。
四、本次计提资产减值准备的合理性说明
本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，体现了会计谨慎性的原则，符合公司的实际情
况，本次计提减值准备后能公允的反映截至 2024年 3月 31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司会计信息更加真实可靠，
更具合理性。
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2024-04-26 00:00│信濠光电（301051）：第三届监事会第十二次会议决议公告
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信濠光电（301051）：第三届监事会第十二次会议决议公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-26 00:00│信濠光电（301051）：第三届董事会第十二次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
深圳市信濠光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十二次会议于 2024 年 4 月 24 日在公司会议室以现
场结合通讯方式召开。会议通知于 2024 年 4 月 20 日以邮件、电话等方式送达全体董事。会议由董事长白如敬先生主持，应出席
董事 7 名，实际出席董事 7 名。公司监事及高级管理人员列席了会议。本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等法
律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。
二、董事会会议审议情况
经与会董事认真审议，形成如下决议：
1、审议通过《关于<2024年第一季度报告>的议案》
董事会认为：公司《2024 年第一季度报告》的内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2024年第一季度报告》。
表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权。
本议案已经董事会审计委员会审议通过。
2、审议通过《关于聘任公司财务负责人的议案》
根据《公司法》《证券法》及《公司章程》的有关规定，公司董事会同意聘任张寅先生为公司财务负责人，任期自本次董事会审
议通过之日起至第三届董事会届满之日止。
具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司财务负责人辞职及聘任公司财务负责人的公
告》。
表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权。
本议案已经董事会审计委员会及董事会提名委员会审议通过。
三、备查文件
1、第三届董事会第十二次会议决议；
2、第三届董事会提名委员会会议决议；
3、第三届董事会审计委员会会议决议。
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2024-04-26 00:00│信濠光电（301051）：2024年一季度报告
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信濠光电（301051）：2024年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/7796d204-db12-47fc-9c0a-e9d5c130793a.PDF
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2024-04-26 00:00│信濠光电（301051）：关于公司财务负责人辞职及聘任公司财务负责人的公告
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一、公司财务负责人辞职情况
深圳市信濠光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到公司财务负责人刘艺女士提交的书面辞职报告。刘艺女士由
于个人原因申请辞去公司财务负责人职务，辞职后仍在公司任职。
根据《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《公司章程》等有关规定，刘艺
女士的辞任自辞职报告送达公司董事会之日起生效，刘艺女士所负责的相关工作已顺利交接，其辞任财务负责人职务不会影响公司相
关工作的正常开展。刘艺女士原定财务负责人任期至第三届董事会届满之日即 2026 年 2 月 3 日止。
截至本公告披露日，刘艺女士未直接持有公司股份，通过深圳市富沃盈丰投资合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份 30,000
股，占公司总股本的 0.025%，不存在应履行而未履行的承诺事项。
离任后，刘艺女士在原定任期内和任期届满后六个月内，仍将继续遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律、法规及规范性文
件的相关要求进行管理。
公司及董事会对刘艺女士在公司任职财务负责人期间勤勉尽责的工作及其为公司发展所做出的贡献表示衷心的感谢。
二、公司财务负责人聘任情况
经公司总经理白如敬先生提名，董事会提名委员会审核，董事会审计委员会全体成员同意后，公司于 2024 年 4 月 24 日召开
第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于聘任公司财务负责人的议案》，董事会同意聘任张寅先生（简历详见附件）为公司财
务负责人，任期自公司董事会审议通过之日起至第三届董事会届满之日止。
张寅先生具备履行职责所必须的专业能力，符合《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》规定的任
职条件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/12f3f499-1a84-4373-a953-f008970124b4.PDF
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2024-04-23 18:35│信濠光电（301051）：关于持股5%以上股东及其一致行动人部分股份被司法冻结及轮候冻结的公告
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一、股东股份冻结基本情况
深圳市信濠光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）近日收到公司持股5%以上股东梁国豪先生通知，获悉梁国豪先生所持有
的公司部分股份被司法冻结及轮候冻结，具体事项如下：
1．本次部分股份被司法冻结基本情况
股 是否为控股 本次冻结 占其所 占公 是否为限 起始日 到期日 冻结 原因
东 股东或第一 股份数量 持股份 司总 售股及限 申请人
名 大股东及其 （股） 比例 股本 售类型
称 一致行动人 比例
梁 否 432,588 2.37% 0.36% 首发前限 2024-04- 2027-04- 深圳市 司法
国 1,202,921 6.59% 1.00% 售股 19 18 宝安区 再冻
豪 797,079 4.37% 0.66% 人民法 结
252,921 1.39% 0.21% 院
546,000 2.99% 0.46%
326,687 1.79% 0.27%
675,000 3.70% 0.56%
26,804 0.15% 0.02%
740,000 4.06% 0.62%
合 - 5,000,000 27.40% 4.17% - - - - -
计
2．本次部分股份轮候冻结基本情况
股 是否为控股股东 本次涉及 占其 占公 是否为 委托日期 轮候期限 冻结 原因
东 或第一大股东及 股份数量 所持 司总 限售股 申请人
名 其一致行动人 （股） 股份 股本 及限售
称 比例 比例 类型
梁 否 116,000 0.64% 0.10% 首发前 2024-03- 36 个月 东莞市 轮候
国 限售股 20 第二人 冻结
豪 民法院
合 - 116,000 0.64% 0.10% - - - - -
计
3．股东股份累计被冻结或标记等情况
（1）截至2024年4月22日，上述股东及其一致行动人所持股份累计被冻结或标记如下：
股东名称 持股数量 持股 累计被冻结数量 累计被标记 合计占其所 合计占公
（股） 比例 （股） 数量（股） 持股份比例 司总股本
比例
梁国豪 18,246,000 15.21% 11,420,101 6,627,703 98.91% 15.04%
梁国强 2,700,000 2.25% 500,000 - 18.52% 0.42%
合计 20,946,000 - 11,920,101 6,627,703 - -
（2）截至2024年4月22日，上述股东所持股份累计被轮候冻结情况如下：
股东名称 持股数量（股） 持股 累计被轮候冻结数 合计占其所持股份 合计占公司
量（股） 比例 总股本比例
比例
梁国豪 18,246,000 15.21% 395,234 2.17% 0.33%
合计 18,246,000 15.21% 395,234 2.17% 0.33%
二、备查文件
1、中国证券登记结算有限责任公司证券质押及司法冻结明细表；
2、中国证券登记结算有限责任公司证券轮候冻结数据表。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/b8210236-cbbd-4721-a196-f0602e8bb412.PDF
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2024-03-30 00:00│信濠光电（301051）：渤海证券股份有限公司关于信濠光电开展外汇套期保值业务的核查意见
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渤海证券股份有限公司（以下简称“渤海证券”或“保荐机构”）作为深圳市信濠光电科技股份有限公司（以下简称“公司”或
“信濠光电”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性
文件的规定，对信濠光电开展外汇套期保值业务进行了审慎核查，核查情况如下：
一、投资情况概述
1、投资目的：公司及其控股子公司存在大量的向海外原材料供应商采购和对海外客户进行产品销售的进出口业务，且主要采用
美元等外币结算，当汇率出现较大波动时将对公司经营业绩造成一定影响。为有效规避外汇市场风险，稳定资本市场预期，公司及控
股子公司拟开展外汇套期保值业务。该业务的开展不会影响公司主营业务的发展，公司资金使用安排合理。
2、投资金额：公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务在任一时点的余额不超过 4,000 万美元（含本数）或其他等值币种
。
3、投资方式：拟在经营稳健、资信良好且具有合法外汇衍生品交易业务经营资格的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，业
务品种包括远期结售汇、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等。
4、投资期限及授权：董事会提请股东大会授权董事会授权董事长及其授权人行使该项业务决策权并由财务部门依据公司制度的
规定具体实施外汇套期保值业务方案，签署相关协议及文件。投资期限及授权期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在授
权有效期内额度可循环滚动使用。
5、资金来源：公司及控股子公司自有资金，不涉及募集资金。
二、审议程序
2024 年 3 月 28 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的议案》，同
意公司及控股子公司使用自有资金开展在任一时点的余额不超过 4,000 万美元（含本数）或其他等值币种的外汇套期保值业务，并
提请股东大会授权董事会授权董事长及其授权人行使该项业务决策权并由财务部门依据公司制度的规定具体实施外汇套期保值业务方
案，签署相关协议及文件。本次开展外汇套期保值业务事项尚需提交股东大会审议。本次外汇套期保值业务事项不构成关联交易。
三、投资风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司及控股子公司开展的外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全有效的原则，以规避外汇市场汇率波动风险，提高财务管理效
率为目的，不做投机性、套利性的交易操作，但开展外汇套期保值业务仍存在一定的风险：
1、汇率市场风险：在汇率波动较大的情况下，开展的外汇套期保值业务可能会带来较大公允价值波动；若市场价格优于操作时
的锁定价格，将造成汇兑风险。
2、流动性风险：公司及控股子公司进行外汇套期保值交易基于公司外币收支及风险敞口预测，业务开展规模、期限在资金需求
合同范围内，流动性风险低。
3、履约风险：公司及控股子公司开展外汇套期保值业务以正常经营为基础，与公司实际美元持有量相匹配，交易对手均为信用
良好且与公司已建立业务往来的银行金融机构，履约风险低。
4、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约
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