公司公告☆ ◇301060 兰卫医学 更新日期：2024-05-03◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：2023年年度审计报告
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兰卫医学（301060）：2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：国金证券关于兰卫医学2023年度持续督导期间跟踪报告
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兰卫医学（301060）：国金证券关于兰卫医学2023年度持续督导期间跟踪报告。
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：内部控制鉴证报告
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上海兰卫医学检验所股份有限公司
容诚专字[2024]200Z0112 号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
目 录
序号 内 容 页码
1 内部控制鉴证报告 1-3
2 内部控制自我评价报告 4-16
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037)
内部控制鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2024]200Z0112 号
上海兰卫医学检验所股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称兰卫医学公司）董事会编制的 2023 年 12 月 31 日与财务报告
相关的内部控制有效性的评价报告。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供兰卫医学公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为兰卫医学公司年度
报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、企业对内部控制的责任
按照财政部发布的《企业内部控制基本规范》和相关规定的要求，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是兰卫医学公
司董事会的责任。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对兰卫医学公司财务报告内部控制的有效性独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对企业在所有重大方面是否保持了有效的与财务报告相关的内部控制获取合理保证。在鉴证
过程中，我们实施了包括对与财务报告相关的内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险，根据评估的风险测试和评价内部控制设计
和运行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有限制，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政
策和程序遵循的程度降低，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
六、鉴证结论
我们认为，兰卫医学公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/f4fdbc91-d4d4-457e-bf60-f1362cc7c0dd.PDF
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
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兰卫医学（301060）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/e8a0e15b-959c-4b4f-aa58-adf9454d26d6.PDF
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：关于拟向子公司提供财务资助的公告
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兰卫医学（301060）：关于拟向子公司提供财务资助的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/193226cf-4c36-406b-b4f0-e50c2481de47.PDF
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：关于公司及子公司2024年度拟向银行申请综合授信额度暨2024年度担保额度预计的公告
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兰卫医学（301060）：关于公司及子公司2024年度拟向银行申请综合授信额度暨2024年度担保额度预计的公告。公告详情请查看
附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/5c64c873-c72e-46fd-801b-a77131a4d04f.PDF
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：关于2023年度利润分配预案的公告
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上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 25 日召开了第三届董事会第二十次会议及第三届监
事会第十八次会议，分别审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配方案的议案》，本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议
批准。现将具体情况公告如下：
一、2023年度利润分配预案的基本情况
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为-141,591,451.29元，年
末合并报表累计未分配利润为750,221,289.08元；母公司 2023 年度实现净利润为-57,887,882.16 元，年末母公司累计未分配利润
为358,348,455.91 元，根据合并报表和母公司报表中可供分配利润孰低原则，公司本年度可供分配利润为 358,348,455.91 元。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号——回购股份》第七条规定“上市公司以现金为对价，采用要约方式、集
中竞价方式回购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。”截至 2023 年 12
月 31 日，公司采用集中竞价方式回购股份金额为 10,254,151.00 元（不含交易费用）。根据中国证券监督管理委员会《关于进一
步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关
规定，公司合并报表和母公司 2023 年度实现的净利润为负，基于上述回购股份实际情况，结合当前整体市场环境、经营情况和公司
未来发展战略规划，为满足公司日常经营和投资需要，保障公司生产经营管理工作的资金需求和中长期发展战略的顺利实施，增强公
司抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，从而更好地维护全体股东的长远利益。公司拟定 2023 年度利润分配预案为：
不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。
二、本次利润分配预案的说明
1．本次利润分配预案符合相关法律法规以及《公司章程》的规定。
2．本次利润分配预案披露前，公司严格控制内幕信息知情人范围，并对相关内幕信息知情人进行备案，履行了保密和严禁内幕
交易的告知义务。
3．本次利润分配预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议通过后方可实施，该事项仍存在不确定，敬请广大投资者注意投
资风险。
三、监事会意见
经审核，监事会认为：公司 2023 年度利润分配预案与公司经营业绩及未来发展相匹配，符合公司的发展规划，符合相关法律法
规及《公司章程》对利润分配的有关要求，相关决策程序合法有效，不存在损害公司和全体股东利益的情形，有利于公司的长远发展
。因此，同意公司 2023 年度利润分配预案。
四、备查文件
1．第三届董事会第二十次会议决议；
2．第三届监事会第十八次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/1337b8db-4343-4e63-9589-7ba2c250eb76.PDF
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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上海兰卫医学检验所股份有限公司
容诚专字[2024]200Z0094 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
目 录
序号 内 容 页码
1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-3
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 4-6
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037)
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2024]200Z0094 号
上海兰卫医学检验所股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称兰卫医学公司）董事会编制的 2023 年度《关于募集资金年度存
放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供兰卫医学公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为兰卫医学公司年度
报告必备的文件，随其他文件
一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《
深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第
2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是兰卫医学公司董事会的责任,这种责任包括保证
其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对兰卫医学公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会
计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的兰卫医学公司 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了兰卫医学公司 2023 年度
募集资金实际存放与使用情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/c6e9e80b-6558-4c61-8d9f-b8a23d1b4c39.PDF
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：关于2023年度计提资产减值准备的公告
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兰卫医学（301060）：关于2023年度计提资产减值准备的公告。
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：2023年度监事会工作报告
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兰卫医学（301060）：2023年度监事会工作报告。
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：2023年度董事会工作报告
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兰卫医学（301060）：2023年度董事会工作报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/91a94cfb-34cf-488f-8959-09e60758b7ce.PDF
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：2023年度会计师事务所的履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况报告
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兰卫医学（301060）：2023年度会计师事务所的履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/28b699fc-d409-4fe5-b6ab-b8975addf78c.PDF
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：关于2024年第一季度计提资产减值准备的公告
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根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《企业会计准则》及上海兰卫医学检验
所股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策等相关规定，为了真实、客观地反映 2024 年第一季度的财务状况和资产价值，公司
对相关资产进行计提减值准备，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
（一）本次计提资产减值准备的资产范围及金额
公司对 2024 年第一季度期末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，计提 2024 年第一季度各项资产减
值准备共计 2,480.25 万元。具体如下表：
单位：万元
项目 本年计提
应收票据坏账准备 -7.23
应收账款坏账准备 2,283.29
其他应收款坏账准备 40.65
存货跌价准备 163.54
合计 2,480.25
（二）本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
1．应收款项预期信用损失的计提情况
2024 年第一季度对应收款项计提坏账准备的金额为 2,316.71 万元，计提的确认方法及标准为：
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资等，以预期信用损失为基础
确认损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长
期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收
款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征
将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
2．存货跌价准备的计提情况
2024 年第一季度对存货计提跌价准备的金额为 163.54 万元，计提的确认方法及标准为：
本公司于资产负债表日对存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益
。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。资产负
债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
二、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备合计 2,480.25 万元，减少公司 2024 年第一季度合并报表利润总额 2,480.25 万元、净利润 2,236.47
万元及 2024 年第一季度期末所有者权益 2,236.47万元。本次计提信用减值损失和资产减值损失相关的财务数据未经审计，最终会
计处理以年度审计确认后的结果为准。
三、本次计提资产减值准备的合理性说明
本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况，真实反映公司的财务状况，计提依据充分不存在
损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，审议程序符合相关法律法规和《公司章程》等规定。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/287643b2-7575-4c69-b7cb-e902f663d491.PDF
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告
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兰卫医学（301060）：董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/377abacc-0684-4f43-a027-4ecba4c91308.PDF
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2024-04-27 00:00│兰卫医学（301060）：关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业
板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年度募集
资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2021]2503 号文”核准，公司于 2021 年9 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）4
,806.20 万股，每股发行价为 4.17 元，应募集资金总额为人民币 20,041.85 万元，根据有关规定扣除发行费用 6,139.68 万元后
，实际募集资金金额为 13,902.18 万元。该募集资金已于 2021 年 9 月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通
合伙）容诚验字[2021]201Z0042 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至 2021 年 9 月 8 日止，公司利用自
筹资金对募集资金项目累计已投入 2,996.94 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
2,996.94 万元；（2）直接投入募集资金项目 8,641.98 万元。
2023 年度，公司使用募集资金 519.62 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 11,638.92 万元，扣除累计
已使用募集资金后，募集资金余额为 2,263.26 万元，募集资金专用账户利息收入扣除手续费净额收入 116.42 万元；实验室升级建
设项目及医学检验研发中心项目已完成，对应募集资金专用账户注销，余额转出至自有资金账户 25.90 万元；截至 2023 年 12 月
31 日，募集资金专户余额合计为 2,353.77 万元。
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批
、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2021 年 9 月，公司与招商银行股份有限公司上海淮海支行（以下简称“招行上海淮海支行”）、中国光大银行股份有限公司上
海分行（以下简称“光大上海分行”）和国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）分别签署《募集资金三方
监管协议》，在招行上海淮海支行开设募集资金专项账户（账号：121911886910405），在光大上海分行开设募集资金专项账户（账
号： 36690188000231287、账号：36690188000231369）。全资子公司武汉兰卫医学检验实验室有限公司与公司、中国光大银行股份
有限公司武汉分行（以下简称“光大武汉分行”）和国金证券签署《募集资金三方监管协议》，在光大武汉分行开设募集资金专项账
户（账号：38360188000187822）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在
问题。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银行名称 银行帐号 余额 销户日期
光大上海分行 36690188000231287 - 2022 年 12 月 19 日
光大上海分行 36690188000231369 2,353.77 不适用
招行上海淮海支行 121911886910405 - 2022 年 12 月 19 日
光大武汉分行 38360188000187822 - 2022 年 12 月 27 日
合计 2,353.77
三、2023 年度募集资金的实际使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币11,638.92 万元，各项目的投入情况及效益情
况详见附表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1．公司募集资金投资项目未发生变更情况；
2．公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金
使用及管理的违规情形。
六、保荐机构专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐机构认为：2023 年度，公司募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。保荐机构对公司 2023 年
度募集资金的存放与使用情况无异议。
附表：《2023 年度募集资金使用情况对照表》
上海兰卫医学检验所股份有限公司
董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/9dcbe723-9e75-41fb-84ae-c50e65f5a48a.PDF
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