公司公告☆ ◇301071 力量钻石 更新日期：2024-05-03◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：2024年一季度报告
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力量钻石（301071）：2024年一季度报告。
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：关于公司2023年年度利润分配方案的公告
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力量钻石（301071）：关于公司2023年年度利润分配方案的公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：独立董事提名人声明与承诺（栗正新）
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力量钻石（301071）：独立董事提名人声明与承诺（栗正新）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/4de5daa5-f493-4766-abb6-22e8fc4e4306.PDF
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：中信证券关于力量钻石2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见
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力量钻石（301071）：中信证券关于力量钻石2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见。
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：关于公司2023年年度募集资金存放与使用情况专项报告的公告
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力量钻石（301071）：关于公司2023年年度募集资金存放与使用情况专项报告的公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：关于会计政策变更的公告
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河南省力量钻石股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 19 日召开了第二届董事会第三十三次会议、第二届监事
会第二十三次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，该议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。
一、会计政策变更概述
（一）会计政策变更的原因
2022 年 12 月 13 日，财政部发布了关于印发《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号）的通知，本解释“关于单项
交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023年 1月 1日起施行。
2023 年 10 月 25 日，财政部发布了关于印发《企业会计准则解释第 17 号》（财会[2023]21 号）的通知，自 2024 年 1 月
1 日起施行。
根据上述《企业会计准则解释第 16 号》、《企业会计准则解释第 17 号》执行时间要求，公司需对会计政策进行相应变更。
（二）变更日期
公司按照财政部要求，自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部 2022 年发布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易产生
的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容；自 2024 年 1 月 1 日起执行财政部 2023年发布的《企业
会计准则解释第 17 号》。
（三）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（四）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将执行财政部于 2022 年发布的《企业会计准则解释第 16 号》和 2023 年发布的《企业会计准则解
释第 17 号》。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指
南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
（一）执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响
2022年 12月 13日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16号》，《企业会计准则解释第 16 号》中“关于单项交易产生的资
产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行。本会计政策变更对公司报表无影响。
（二）执行企业会计准则解释第 17 号对本公司的影响
2023年 10月 25日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17号》，《企业会计准则解释第 17 号》三个事项的会计处理中：“
关于流动负债与非流动负债的划分”及“供应商融资安排的披露”自 2024 年 1 月 1 日起施行：“关于售后租回交易的会计处理”
自 2024 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理。本项会计政策变更
对公司报表无影响。
本次会计政策变更是公司根据财政部相关准则要求进行的合理变更，符合相关规定，执行变更后的会计政策能客观、公允地反映
公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及股东利益的情形
。
三、本次会计政策变更的审议程序
本次会计政策变更事项已经公司审计委员会、独立董事专门会议、第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第二十三次会议
审议通过。
四、履行的审议程序及相关意见
（一）审计委员会审议情况
审计委员会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关准则要求进行的合理变更，符合相关规定，执行变更后的会计政策能
客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
（二）独立董事专门会议审议情况
经审核，独立董事认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关会计准则的规定进行的合理变更和调整，能够客观、公允地反
映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。公司董事会本次关于会计政策变更议案的审
议和表决程序符合相关法律、法规和《公司章程》的有关规定，相关决策程序合法有效。同意公司本次会计政策变更。
（三）监事会审议情况
监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关准则要求进行的合理变更，符合相关规定，执行变更后的会计政策能客观
、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。
五、备查文件
1、河南省力量钻石股份有限公司第二届董事会第三十三次会议决议；
2、河南省力量钻石股份有限公司第二届监事会第二十三次会议决议；
3、河南省力量钻石股份有限公司第二届董事会第二次独立董事专门会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/18c31c7c-4f81-4934-99ba-0fecece68d41.PDF
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：关于公司及全资子公司向金融机构申请融资额度的公告
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河南省力量钻石股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 19 日召开了第二届董事会第三十三次会议和第二届监事
会第二十三次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司向金融机构申请融资额度的议案》，现将相关情况公告如下：
一、融资情况
鉴于公司及全资子公司业务发展和生产经营需要，公司及全资子公司向银行等金融机构申请融资额度不超过人民币 100,000 万
元（含本数），在额度内进行包括但不限于贷款、汇票承兑、押汇、开立信用证、开立保函等各类业务，并根据金融机构要求，以公
司及全资子公司合法拥有的财产作为上述综合授信的抵押物或质押物。以上授信额度不等于实际发生的融资金额，具体融资金额将视
公司及各子公司运营资金的实际需求来确定，且金额不超过上述具体授信金额，在授信期限内，授信额度可循环使用；融资利率、种
类、期限以签订的具体融资合同约定为准。
由于办理上述综合授信业务需要，届时可能需要公司及全资子公司以其资产提供担保、公司与全资子公司之间相互提供连带责任
无偿担保及公司控股股东邵增明为公司及全资子公司无偿提供连带责任担保（担保方式包括但不限于抵押、质押、保证等）。
上述公司与全资子公司之间相互提供连带责任无偿担保系公司及全资子公司为申请相关金融机构授信额融资所需；公司控股股东
为公司及其全资子公司申请相关金融机构授信额度提供连带责任无偿担保，系控股股东支持公司及其全资子公司经营发展的自愿行为
，公司及其全资子公司无需支付对价，有利于公司及其全资子公司的生产经营，不存在损害公司和其他股东利益的情形。
授权公司及全资子公司向银行等金融机构融资贷款额度不超过人民币100,000 万元（含本数），本次授权自公司 2023 年年度股
东大会审议通过之日起生效，有效期为 24 个月，公司董事会授权法定代表人或法定代表人指定的授权代理人在本次授权有效期内代
表公司与银行等金融机构签署上述授信额度及额度内的合同、协议、凭证等各项法律文件。
二、履行的审议程序及相关意见
（一）董事会审议情况
公司于 2024 年 4 月 19 日召开了第二届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司向金融机构申请融资额
度的议案》，同意授权公司及全资子公司向银行等金融机构融资贷款额度不超过人民币 100,000万元（含本数），本次授权自公司 2
023 年年度股东大会审议通过之日起生效，有效期为 24 个月，公司董事会授权法定代表人或法定代表人指定的授权代理人在本次授
权有效期内代表公司与银行等金融机构签署上述授信额度及额度内的合同、协议、凭证等各项法律文件。
（二）监事会审议情况
公司于 2024 年 4 月 19 日召开了第二届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司向金融机构申请融资额
度的议案》，监事会同意授权公司及全资子公司向银行等金融机构融资贷款额度不超过人民币 100,000 万元（含本数），本次授权
自公司 2023 年年度股东大会审议通过之日起生效，有效期为24 个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用，无需另行提
交股东大会审议。
（三）独立董事专门会议审议情况
公司于 2024 年 4 月 7 日召开了第二届董事会第二次独立董事专门会议，审议通过了《关于公司及全资子公司向金融机构申请
融资额度的议案》，独立董事认为：公司及全资子公司向金融机构申请融资额度有利于未来在扩大规模的同时为企业的发展提供充足
的资金支持，推动公司的不断可持续发展，进一步增强公司在行业中的地位，保持强劲的发展动力，符合公司和全体股东的利益。
因此，公司独立董事一致同意将该议案提交公司第二届董事会第三十三次会议审议。
三、备查文件：
1、河南省力量钻石股份有限公司第二届董事会第三十三次会议决议；
2、河南省力量钻石股份有限公司第二届监事会第二十三次会议决议；
3、河南省力量钻石股份有限公司第二届董事会第二次独立董事专门会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/0cbcf4ff-8dbb-4037-82db-345bb4f841ff.PDF
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：独立董事候选人声明与承诺（金香爱）
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力量钻石（301071）：独立董事候选人声明与承诺（金香爱）。
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：独立董事候选人声明与承诺（栗正新）
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力量钻石（301071）：独立董事候选人声明与承诺（栗正新）。
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：力量钻石董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况
│的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计
委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情
况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
大华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）
，是在北京注册的中国大型会计师事务所之一，原名大华会计师事务所有限公司，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙事务所，事
务所更名为：大华会计师事务所（特殊普通合伙）。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）自 1993 年起从事证券服务业务，具备证券、期货相关业务从业资格，已取得会计师事务所
执业证书（证书编号:31000003），证券、期货相关业务许可证（证书序号：000357）。
截至 2023 年 12 月 31 日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）从业人员总数 7,781 人，其中合伙人 270 人，注册会计师 1
471 人；注册会计师中，超过1000 人签署过证券服务业务审计报告。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 3 月 10 日召开的第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于续聘大华会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》，后该议案于 2023 年 4 月 26 日经 2022 年年度股东大会审议通
过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年报工作安排，大华会计师事务所
（特殊普通合伙）对公司 2023年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资
金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司
2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，大华会计师事务所（特殊普
通合伙）就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法
、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对大华会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执
业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 3 月
10 日，第二届董事会审计委员会第四次会议审议通过《关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的
议案》，同意聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议
。
（二）2023 年 12 月 18 日，审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通
会议，对 2023 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员
会成员听取了大华会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司审计内容相关调整事项及审计报告的出具情况等汇报，并对审计重点及时
间节点提出建议。
（三）2024 年 4 月 7 日，公司第二届董事会审计委员会第七次会议以线上方式召开，审议通过公司 2023 年年度报告、2023
年年度财务决算报告、2023年年度内部控制评价报告、2023 年年度募集资金存放与使用情况专项报告等议案并同意提交董事会审议
。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对
会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时
、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为大华会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了
良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。
河南省力量钻石股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/22900407-79ed-4ccd-9439-7f5d8f5da100.PDF
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：关于选举产生第三届监事会职工代表监事的公告
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力量钻石（301071）：关于选举产生第三届监事会职工代表监事的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/784c2c72-24ce-47a0-a6b6-44de8254ae63.PDF
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：关于2023年年度报告披露的提示性公告
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2024年4月19日，河南省力量钻石股份有限公司（以下简称“公司”）召开了第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第二
十三次会议，审议通过了《关于公司2023年年度报告及摘要的议案》。
公司《2023年年度报告》于2024年4月22日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
上披露，敬请投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/7d5e4ad1-72f2-4945-9c09-71dd6caab2e5.PDF
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：关于修订公司章程并办理工商变更登记的公告
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力量钻石（301071）：关于修订公司章程并办理工商变更登记的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/f445af1f-e4ad-4cf6-8a25-bbaaa7b0799a.PDF
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：力量钻石董事会审计委员会2023年年审会计师履职情况评估报告
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力量钻石（301071）：力量钻石董事会审计委员会2023年年审会计师履职情况评估报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/a6ab275f-25bb-49c0-8cbd-8f4f859a440a.PDF
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：独立董事候选人声明与承诺（余黎峰）
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力量钻石（301071）：独立董事候选人声明与承诺（余黎峰）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/486ed7ed-a7f5-4e2d-ae45-e014502dac57.PDF
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：关于召开2023年年度股东大会的通知
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力量钻石（301071）：关于召开2023年年度股东大会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/43ad3f9e-1adc-4584-8dab-9aa40972bc34.PDF
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2024-04-22 00:00│力量钻石（301071）：独立董事2023年度述职报告（陈江波）
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本人作为河南省力量钻石股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《
公司法》”）、《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规以及《河南省力量钻石股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、
《河南省力量钻石股份有限公司独立董事工作制度》（以下简称“《独立董事工作制度》”）的规定和要求，忠实履行独立董事的职
责，履行诚信勤勉义务，始终站在独立公正的立场参与公司决策，充分发挥独立董事的作用，积极促进公司健全内控制度及规范运作
，维护公司全体股东尤其是中小股东的合法利益。现将 2023 年度履行独立董事职责的工作情况报告如下：
一、出席公司会议情况
2023 年度，公司共召开了 8 次董事会会议和 2 次股东大会会议，本人出席会议情况如下：
出席董事会会议情况 列席股东大会会议
情况
召开董 应出席 亲自出 委托出 缺席次 是否连续两次 召开股 列席股
事会次 次数 席次数 席次数 数 未亲自参加董 东大会 东大会
数 事会会议 次数 次数
8 8 8 0 0 否 2 2
本人积极参加公司召开的历次董事会会议和需要列席的股东大会，均亲自出席会议，无缺席会议的情况。本人严格按照《上市公
司独立董事规则》等有关法律、法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的规定，恪尽职守、勤勉尽责，积极出席公司董事会会议
和股东大会。会前主动了解并获取作出决策所需要的资料，会上认真审议每项议案，积极参与讨论并提出合理化建议。同时积极深入
公司现场，了解公司生产经营状况、内部控制的建设及董事会决议、股东大会决议的执行情况，关注外部环境变化对公司造成的影响
，并利用自己的专业知识和能力，对报告期内公司发生的日常运作情况、聘请年报、内控报告审计机构等事项发表了独立、客观、公
正的意见，为董事会科学、客观地决策及公司的良性发展起到了积极的作用，切实维护了公司的整体利益。
二、发表独立意见的情况
2023 年度，本人积极了解公司情况，认真审阅历次董事会的议案内容，依据《上市公司独立董事规则》《独立董事工作制度》
等相关制度的规定，本着客观、公正的立场，对以下事项发表了独立意见：
会议日期 会议届次 发表独立意见事项 意见类型
2023年 3 第二届董事会 1《. 关于公司 2022年度利润分配方案的议案》； 同意
月 10日 第二十四次会 2.《关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合
议 伙）为公司 2023年度审计机构的议案》；
3《. 关于公司控股股东及其他关联方资金占用、
公司对外担保情况的议案》；
4《. 关于公司 2023年度日常关联交易预计及追
认日常关联交易的议案》；
5.《关于公司及全资子公司向金融机构申请融
资额度的议案》；
6.《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理
的议案》；
7.《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议
案》；
8《. 关于公司 2022年度募集资金存放与使用情
况的议案》；
9《. 关于公司 2022年度内部
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