公司公告☆ ◇301090 华润材料 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-20 15:42 │华润材料（301090）：2025年度董事会工作报告 │
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│2026-04-20 00:31 │华润材料（301090）：2025年可持续发展报告（中文） │
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│2026-04-20 00:30 │华润材料（301090）：2025年可持续发展报告（英文） │
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│2026-04-20 00:00 │华润材料（301090）：关于对会计师事务所2025年度履职情况评估及董事会审计委员会履行监督职责情况│
│ │的报告 │
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│2026-04-20 00:00 │华润材料（301090）：关于调整期货套期保值业务保证金额度的可行性分析报告 │
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│2026-04-20 00:00 │华润材料（301090）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-20 00:00 │华润材料（301090）：立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于华润材料2025年度非经营性资金占用及其他│
│ │关联资金往来情况的专项报告 │
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│2026-04-20 00:00 │华润材料（301090）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告 │
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│2026-04-20 00:00 │华润材料（301090）：关于召开2025年年度股东会的通知 │
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│2026-04-20 00:00 │华润材料（301090）：2025年度独立董事述职报告（傅仁辉） │
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2026-04-20 15:42│华润材料（301090）：2025年度董事会工作报告
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华润材料（301090）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-20/4216af2b-b046-4a3a-afd7-677270aa9687.PDF
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2026-04-20 00:31│华润材料（301090）：2025年可持续发展报告（中文）
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华润材料（301090）：2025年可持续发展报告（中文）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-20/8e71acb8-4af5-4dd2-91c7-d2770cc1ea00.PDF
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2026-04-20 00:30│华润材料（301090）：2025年可持续发展报告（英文）
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华润材料（301090）：2025年可持续发展报告（英文）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-20/7a28849e-9423-4bea-a067-66b2469db7f7.PDF
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2026-04-20 00:00│华润材料（301090）：关于对会计师事务所2025年度履职情况评估及董事会审计委员会履行监督职责情况的报
│告
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根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件的规定，华润化学材料科技股份有限公司
（以下简称“公司”）现对会计师事务所 2025 年度履职情况评估及董事会审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
1.基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2
010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络
BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H股审计资格，并已向美国公众公司会
计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、从业人员总数 9,933 名，签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师 802 名。
立信 2025 年业务收入（未经审计）50.00 亿元，其中审计业务收入 36.72 亿元，证券业务收入 15.05 亿元。
2025 年度立信为 770 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 9.16 亿元，同行业上市公司审计客户 66家。
2.投资者保护能力
截至 2025 年末，立信已提取职业风险基金 1.71 亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 10.50 亿元，相关职业保险能够覆盖
因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉 被诉 诉讼 诉讼 诉讼（仲裁）结果
（仲裁）人 （被仲裁）人 （仲裁）事件 （仲裁）金额
投资者 金亚科技、周旭 2014 年报 尚余 500 万元 部分投资者以证券虚假陈述责任
辉、立信 纠纷为由对金亚科技、立信提起
民事诉讼。根据有权人民法院作
出的生效判决，金亚科技对投资
者损失的12.29%部分承担赔偿责
任，立信承担连带责任。立信投
保的职业保险足以覆盖赔偿金
额，目前生效判决均已履行。
投资者 保千里、东北证 2015 年重组、 1,096 万元 部分投资者以保千里 2015 年年
券、银信评估、 2015 年报、 度报告；2016 年半年度报告、年
立信等 2016 年报 度报告；2017 年半年度报告以及
临时公告存在证券虚假陈述为由
对保千里、立信、银信评估、东
北证券提起民事诉讼。立信未受
到行政处罚，但有权人民法院判
令立信对保千里在 2016 年 12 月
30 日至 2017 年 12 月 29 日期间
因虚假陈述行为对保千里所负债
务的15%部分承担补充赔偿责任。
目前胜诉投资者对立信申请执
行，法院受理后从事务所账户中
扣划执行款项。立信账户中资金
足以支付投资者的执行款项，并
且立信购买了足额的会计师事务
所职业责任保险，足以有效化解
执业诉讼风险，确保生效法律文
书均能有效执行。
3.诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 7次、监督管理措施 42 次、自律监管措施 6次和纪律处分 3次，涉及从业人
员 151 名。
二、聘任会计师事务所履行的程序
2025 年 4月 14 日，公司召开了第二届董事会审计委员会第十六次会议，审议通过了《关于公司续聘 2025 年度会计师事务所
的议案》，同意继续聘请立信为公司 2025年度财务报告审计机构与内部控制审计机构，聘期为一年，并同意将本议案提交董事会审
议。2025 年 4月 23 日，公司召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于公司续聘 2025 年
度会计师事务所的议案》。2025 年 5月15 日，公司召开 2024 年年度股东大会，会议审议通过了《关于公司续聘 2025 年度会计师
事务所的议案》，同意聘用立信为公司 2025 年度财务报告审计机构与内部控制审计机构，负责为公司提供各项审计及相关服务，聘
用期限一年。
三、2025 年会计师事务所履职情况
1.年审期间出具报告总体情况，包括审计意见类型；
立信按照中国注册会计师审计准则和其他相关执业规范的要求，对公司 2025 年度财务报表及 2025 年 12 月 31 日的财务报告
内部控制的有效性进行了审计，对财务报表出具了标准无保留意见审计报告，对财务报告内部控制出具了标准无保留意见审计报告，
同时对公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况、公司 2025 年
度营业收入扣除情况等执行了相关工作，并出具了专项报告。
2.年审期间与管理层和治理层的沟通情况
在审计过程中，立信制订并实施了合理的审计工作方案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和审计项目
团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、识别出的特别风险、重要审计发现等事项与公司管理层和治理层进行了沟通。
四、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会专业委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对立信的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性及过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格
核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 4月 14 日，公司董事会
审计委员会召开了第二届董事会审计委员会第十六次会议，审议通过了《关于公司续聘 2025 年度会计师事务所的议案》，同意聘任
立信为公司 2025 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，聘期为一年，并同意将本议案提交董事会审议。
（二）2025 年 12 月 5日，公司董事会审计委员会召开了第二届第二十二次会议，立信向审计委员会就 2025 年年报审计计划
做汇报，审计委员会各委员认真听取并审阅了该事务所对公司年报审计的工作计划及相关资料，对2025年度审计工作的审计范围、重
要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）审计期间，审计委员会委员与负责公司审计工作的注册会计师日常召开工作沟通会议，对 2025 年度审计调整事项、关注
事项、审计结论进行沟通。
（四）2026 年 4月 14 日，公司董事会审计委员会召开了第三届第二次会议，立信向审计委员汇报 2025 年度报告审计工作情
况，审计委员会委员就初步审计意见、关键审计事项等相关事项与注册会计师进行了沟通，并对审计工作提出了建议。本次会议审议
通过公司 2025 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议。
五、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和
执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出
具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会及审计委员会认为立信在审计过程中勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的原则执行审计，表现出良好的职业素养和专
业胜任能力，按时高质量完成了公司2025 年度审计工作，出具了恰当的审计报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-20/fca701f9-a0b2-4ff0-9067-e2ff19193f6c.PDF
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2026-04-20 00:00│华润材料（301090）：关于调整期货套期保值业务保证金额度的可行性分析报告
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一、开展期货套期保值的目的和必要性
公司生产使用的主要原材料精对苯二甲酸（PTA）、乙二醇（MEG）受原油价格、国内外主要装置开工情况、供需结构等各种因素
影响，长期以来价格波动较大。而产成品瓶级聚酯切片(PET)按照行业惯例，多为根据近月市场价格出售远期发货的订单。原料的价
格波动给经营利润带来极大不确定性。鉴于原料采购与销售模式的不一致，行业内普遍采用在期货上买入 PTA、MEG 期货合约的方式
，抵消现货市场交易中存在的价格波动风险。
产成品 PET 在 2024 年产能迅速扩张，同时需求增长速度远不及产能增长，行业进入严峻挑战。伴随着 PET 期货在2024 年 8
月在郑州商品交易所上市，一方面价格波动加剧，另一方面也会带来现货定价模式的转变。在销售不达预期的情况下，通过卖出 PET
期货合约的方式，可以有效避免库存堆积而导致货物贬值的风险，稳定生产经营。
为了规避原材料和产成品价格波动对公司生产、销售造成的不利影响，控制经营风险，确保主营业务健康持续发展，公司充分利
用期货市场的价格风险管理功能，开展套期保值业务，保证生产的稳定性与成本的相对稳定，降低原材料价格波动和产成品库存堆积
对公司正常生产经营的影响，公司以自有资金开展 PTA、MEG、PET 期货套期保值业务。
二、调整期货套期保值业务保证金额度的原因
近年来，受宏观因素影响国内商品价格波动增大，公司主要原料与产成品受价格波动影响产生经营利润波动风险，为促进公司生
产经营稳健开展，充分利用期货套期保值方式规避市场价格波动风险，增强经营稳健性，公司拟根据相关法律法规及公司规定，调整
期货套期保值业务单一交易日保证金占用最高额度。
三、套期保值业务概况
1.套期保值交易品种：仅限于与公司生产经营相关的境内期货交易所挂牌交易的 PTA、MEG 和 PET 期货合约。
2.拟投入金额：根据公司《期货套期保值交易管理制度（2024 年修订）》，原料套期保值规模不得超过年度生产所需原料的 90
%，产成品套期保值规模不得超过年度生产总量的 90%；由于 PTA、MEG 和 PET 价格波动较大，拟投入保证金金额及套期保值规模将
根据 PET 销售规模和对 PTA、MEG 和PET 的单价预判按年度提交上市公司审批流程。
2026 年 3 月美以伊冲突爆发后，能源化工品受原油价格影响快速上涨，同时交易所也大幅增加保证金比例，根据对价格行情的
预判以及在手订单数量和可发货情况，将原材料PTA、MEG 和 PET 套期保值业务单一交易日保证金占用最高额度 5.17 亿元调整至原
材料 PTA、MEG 和 PET 套期保值业务单一交易日保证金占用最高额度 11.9 亿元，在此额度范围内，可以循环使用。
3.授权：可以从事期货交易的人员须经公司董事会审批后由公司法定代表人签发授权文件；同时，鉴于期货套期保值业务与公司
生产经营密切相关，建议由公司期货业务领导小组管理公司期货套期保值业务相关事宜。
4.期限：有效期自上市公司股东会审议通过之日起至2026 年 12 月 31 日。
5.资金来源：自有资金，不涉及募集资金和银行信贷资金。
四、会计政策及核算原则
公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号－套期会计》《企业会计准则第 37号-金融工
具列报》等相关规定及其指南，对期货套期保值业务进行相应核算。
五、套期保值业务的可行性分析
1.公司已经具备了开展套期保值业务的必要条件
（1）公司修订了《期货套期保值交易管理制度》作为开展套期保值业务的内部控制和风险管理制度，能够有效保证期货套期保
值业务顺利进行。
（2）公司成立期货业务领导小组管理公司及全资子公司期货套期保值业务相关事宜，同时采购管理部、营销管理部、财务部、
风控部门配备了专门人员，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限。
（3）公司及全资子公司利用自有资金开展套期保值业务，计划投入的保证金规模与自有资金、经营情况和实际需求相匹配，不
会影响正常经营业务的开展。
（4）公司及全资子公司启用金融衍生业务信息管理系统，加强对套期保值业务的监管。
2.公司应对套期保值业务的风险分析
公司及全资子公司开展套期保值业务不以投机、套利为目的，主要为有效规避原材料价格波动对公司带来的影响，但依旧存在如
下风险：
（1）价格波动风险：期货行情变动大，可能产生价格波动风险，引起期货账面的损失。
（2）资金风险：套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令， 如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚
至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
（3）内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。
（4）技术风险：可能因为计算机系统不完备、网络故障导致技术风险。
（5）政策风险：如果衍生品市场以及套期保值交易业务相关政策、法律、法规发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带
来的风险。
3.公司及全资子公司应对套期保值业务的风险控制措施
（1）公司及全资子公司应将期货套期保值业务与生产经营相匹配，严格控制期货套期保值业务规模，原料套期保值规模不得超
过年度生产所需原料量，产成品套期保值规模不得超过年度生产总量。
（2）公司及全资子公司应严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，不影响正常生产经营。严格按照公司《期货
套期保值交易管理制度（2024 年修订）》进行套期保值业务操作。
（3）《期货套期保值交易管理制度（2024 年修订）》对套期保值业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门和
责任人、内部风险报告及处理程序等已作出明确规定，公司将严格按照制度规定对各个环节进行控制。
（4）启用金融衍生业务管理系统对套期保值业务予以期现管理、风险监控；设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，
保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。
六、结论
公司及全资子公司开展期货套期保值业务仅限生产经营相关的品种，目的是借助期货市场的风险对冲功能，利用套期保值工具规
避市场价格波动风险，锁定原材料成本或产成品销售不畅带来的库存和市场价格波动风险，保证公司经营业绩的稳定性和可持续性。
公司已建立较为完善的商品期货套期保值业务制度，具有与拟开展套期保值业务交易保证金相匹配的自有资金，公司将严格按照
相关规定制度的要求，落实风险防范措施，审慎操作。
综上所述，公司及全资子公司开展商品期货套期保值业务是切实可行的，对公司经营是有利的。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-20/f2bd0e10-c568-4ded-b679-6e2c34ec04f6.PDF
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2026-04-20 00:00│华润材料（301090）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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华润材料（301090）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-20/f5e57693-18c5-4f51-b948-9fb95817bfe2.PDF
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2026-04-20 00:00│华润材料（301090）：立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于华润材料2025年度非经营性资金占用及其他关联
│资金往来情况的专项报告
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我们审计了华润化学材料科技股份有限公司(以下简称“华润材料”)2025 年度的财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并
及母公司资产负债表、2025 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表
附注，并于2026 年 4 月 17 日出具了报告号为信会师报字[2026]第 ZB10487 号的标准无保留意见审计报告。
华润材料公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》
（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2
025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是华润材料公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计华润材料公司 2025 年
度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解华润材料公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供华润材料公司为披露 2025 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-20/56537836-ff5e-426e-8f3e-38e748c869dd.PDF
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2026-04-20 00:00│华润材料（301090）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
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华润材料（301090）：2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-20/6d027797-b0b1-4883-97ee-c20979a885b2.PDF
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2026-04-20 00:00│华润材料（301090）：关于召开2025年年度股东会的通知
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一、召开会议的基本情况
1.股东会届次：2025 年年度股东会
2.股东会的召集人：董事会
3.本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
4.会议时间：
（1）现场会议时间：2026 年 5月 12日（星期二）15:00。
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2026 年 5 月 12 日 9:15-9:25，9:30-11:30，13:00
-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026 年 5 月 12日 9:15 至 15:00 的任意时间。
5.会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
6.会议的股权登记日：2026 年 5月 7日
7.出席对象：
（1）在股权登记日持有公司已发行有表决权股份的股东或其代理人，2026 年5 月 7日下午收市时在中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司登记在册的公司全体已发行有表决权股份的股东均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表
决，该股东代理人不必是公司股东。
（2）公司现任董事、高级管理人员；
（3）公司聘请的律师；
（4）根据相关法规应当出席股东会的其他人员。
8.会议地点：江苏省常州市新北区领航大厦 3栋 1201 会议室
二、会议审议事项
1.本次股东会提案编码表
提案 提案名称 提案类型 备注
编码 该列打勾的栏目可以
投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提案 非累积投票提案 √
1.00 关于公司《2025 年年度报告》全文及其摘要的议 非累积投票提案 √
案
2.00 关于公司《2025 年度董事会工作报告》的议案 非累积投票提案 √
3.00 关于公司 2025 年度利润分配的预案 非累积投票提案 √
4.00 关于调整 2026 年度期货套期保值业务保证金额 非累积投票提案 √
度的议案
5.00 关于公司董事 2026 年度薪酬及津贴方案的议案 非累积投票提案 √作为投票对象的子
议案数（3）
5.01 关于公司独立董事 2026 年度津贴的议案 非累积投票提案 √
5.02 关于公司内部董事 2026 年度薪酬的议案 非累积投票提案 √
5.03 关于
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