公司公告☆ ◇301100 风光股份 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-24 11:39 │风光股份（301100）：风光股份关于举办2025年度网上业绩说明会的公告 │
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│2026-04-23 20:52 │风光股份（301100）：风光股份关于公司2025年度拟不进行利润分配的公告_20260423_104425 │
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│2026-04-23 20:52 │风光股份（301100）：风光股份2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-23 20:52 │风光股份（301100）：关于风光股份2025年内控自评报告 │
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│2026-04-23 20:52 │风光股份（301100）：风光股份关于职工代表大会选举产生第四届董事会职工代表董事的公告 │
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│2026-04-23 20:52 │风光股份（301100）：风光股份关于会计师事务所2025年度履职情况评估及董事会审计委员会对年审会计│
│ │师履行监督职责情况的报告 │
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│2026-04-23 20:52 │风光股份（301100）：风光股份关于董事会换届选举的公告 │
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│2026-04-23 20:51 │风光股份（301100）：风光股份关于前期会计差错更正的公告 │
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│2026-04-23 20:51 │风光股份（301100）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-23 20:51 │风光股份（301100）：2025年年度报告摘要 │
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2026-04-24 11:39│风光股份（301100）：风光股份关于举办2025年度网上业绩说明会的公告
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营口风光新材料股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2026 年 4 月 24 日披露了 2025年年度报告。为便于广大投资者进一
步了解公司情况，公司将于 2026年 5月 6日 15:00-16:00 在深交所“互动易”平台举办 2025年度网上业绩说明会。本次说明会将
采用网络远程文字交流的方式举行，投资者可登录 “互动易”平台(http://irm.cninfo.com.cn)参与本次年度网上业绩说明会。
出席本次业绩说明会的嘉宾有：公司董事长、总经理王磊先生；公司董事、董事会秘书、副总经理李大双先生；公司财务总监刘
淼女士。如有特殊情况，参会嘉宾可能进行调整，具体情况以现场实际到会人员为准。
为充分尊重投资者，提升公司与投资者之间的交流效率和针对性，公司就2025 年度网上业绩说明会提前向投资者公开征集问题
并广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于业绩说明会开始前，通过扫描下方二维码登录“互动易”平台提出关注的问题，公司将
在本次业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
欢迎广大投资者积极参与本次网上业绩说明会。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/6f579792-debc-44ae-b331-8a3a22a38bf7.PDF
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2026-04-23 20:52│风光股份（301100）：风光股份关于公司2025年度拟不进行利润分配的公告_20260423_104425
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特别提示：
一、审议程序
营口风光新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 22 日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关
于公司 2025 年度利润分配预案的议案》。本议案尚需提交公司 2025 年年度股东大会审议。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年归属于上市公司股东的净利润为-4862万元。按《中华人民共和国公
司法》及《营口风光新材料股份有限公司章程》规定，因 2025 年净利润为负，不提取盈余公积金，至 2025 年末累计可供投资者分
配利润为 23018 万元。鉴于公司目前经营情况，在综合考虑公司的实际经营发展情况和资金需求，以及公司长期发展规划的情况下
，经董事会研究，公司 2025 年度利润分配预案为：拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
三、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
1．上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 0 0 15,000,000.00
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的 -48,617,664.72 -62,354,437.80 15,031,308.78
净利润（元）
研发投入（元） 42,906,145.05 32,566,155.42 31,018,458.74
营业收入（元） 1,140,659,169.02 1,003,563,438.58 752,785,178.04
合并报表本年度末累计 230,178,146.88
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 389,814,648.20
计未分配利润（元）
上市是否满三个完整会 ?是 □否
计年度
最近三个会计年度累计 15,000,000.00
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 -31,980,264.58
净利润（元）
最近三个会计年度累计 15,000,000.00
现金分红及回购注销总
额（元）
最近三个会计年度累计 106,490,759.21
研发投入总额（元）
最近三个会计年度累计 3.68%
研发投入总额占累计营
业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票 □是 ?否
上市规则》第 9.4 条第
（八）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
其他说明：
无
（二）现金分红方案合理性说明
根据《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规
范运作》相关规定：上市公司应当综合考虑所处行业特点、盈利水平，合理确定利润分配政策。2025 年度公司合并报表净利润为负
数。经公司董事会讨论，公司 2025 年度拟不进行利润分配，亦不实施资本公积金转增股本，公司拟定的有关利润分配方案尚需经 2
025 年度股东会审议。
公司董事会仍将按照相关法律法规和《公司章程》等规定，重视对投资者的合理投资回报，从有利于公司发展和投资者回报的角
度出发，综合考虑与利润分配相关的各种因素，严格执行公司的利润分配制度，与广大投资者共享公司发展成果。
四、备查文件
1、第三届董事会第十六次会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/f34d4518-6ff2-4e05-8ca4-5188f08fea8d.PDF
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2026-04-23 20:52│风光股份（301100）：风光股份2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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风光股份（301100）：风光股份2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/a85a34ec-dd7e-4c6b-98fd-ec20c53f24b1.PDF
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2026-04-23 20:52│风光股份（301100）：关于风光股份2025年内控自评报告
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营口风光新材料股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司
内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对截止 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日
）公司的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内
部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）纳入评价范围的主要单位包括
纳入评价范围的主要单位包括：公司及其全资子公司、控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的
100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
（二）纳入评价范围的单位占比
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
（三）纳入评价范围的主要业务和事项包括
结合公司现有业务的实际情况，纳入评价范围的业务流程和事项主要包括：组织架构、战略管理、人力资源、企业文化、社会责
任、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究开发、工程项目、财务报告、合同管理、内部信息传递、信息系统、信息披露
、内部监督等。
（四）重点关注的高风险领域主要包括
重点关注的高风险领域主要包括:战略管理风险、人力管理风险、安全环保风险、对外担保风险、投资风险、现金流风险和重大
决策法律风险。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（五）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司相关制度的要求组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重
大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财
务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标
准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
①符合下列条件之一的，可以认定为重大缺陷：
项目 缺陷影响
营业收入潜在错报 营业收入总额的 1%≤错报额
利润总额潜在错报 利润总额的 1%≤错报额
资产总额潜在错报 资产总额的 1%≤错报额
所有者权益潜在错报 所有者权益的 1%≤错报额
②符合下列条件之一的，可以认定为重要缺陷：
项目 缺陷影响
营业收入潜在错报 营业收入总额的 0.5%≤错报额＜营业收入总额的 1%
利润总额潜在错报 利润总额的 0.5%≤错报额＜利润总额的 1%
资产总额潜在错报 资产总额的 0.5%≤错报额＜资产总额的 1%
所有者权益潜在错报 所有者权益的 0.5%≤错报额＜所有者权益的 1%
③符合下列条件之一的，可以认定为一般缺陷：
项目 缺陷影响
营业收入潜在错报 错报额＜营业收入总额的 0.5%
利润总额潜在错报 错报额＜利润总额的 0.5%
资产总额潜在错报 错报额＜资产总额的 0.5%
所有者权益潜在错报 错报额＜所有者权益的 0.5%
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
①重大缺陷：董事、监事和高级管理人员滥用职权及舞弊；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程
中未能发现该错报；企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
②重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有
建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的
财务报表达到真实、准确的目标。
③一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准与公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准一致，参见上文
所述财务报告内部控制缺陷评价的定量标准。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
①重大缺陷的认定标准：严重违反法律法规；决策程序导致重大失误,持续经营收入受到挑战；重要业务缺乏制度控制或系统性
失效,且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；其他
对公司产生重大负面影响的情形。
②重要缺陷的认定标准：决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制
评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。
③一般缺陷的认定标准：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改
。
（六）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
无
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/eed5dbac-33e6-44ad-9a0c-e08a3c317a08.PDF
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2026-04-23 20:52│风光股份（301100）：风光股份关于职工代表大会选举产生第四届董事会职工代表董事的公告
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鉴于营口风光新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会任期即将届满，根据《中华人民共和国公司法》《中华人
民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》关于职工代表董事选举的有关规定，公司于 2026 年 4
月 22 日在公司会议室召开 2026 年第一次职工代表大会，经全体与会职工代表审议，选举蒋越同女士为公司第四届董事会职工代表
董事（简历详见附件）。
蒋越同女士将与公司 2025 年年度股东会选举产生的其他六名董事会成员共同组成公司第四届董事会，任期自公司股东大会审议
通过之日起三年。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/26f14f1d-f245-48f8-aea3-4a3b684ed32e.PDF
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2026-04-23 20:52│风光股份（301100）：风光股份关于会计师事务所2025年度履职情况评估及董事会审计委员会对年审会计师履
│行监督职责情况的报告
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随着公司业务规模的不断扩大，财务管理的复杂性也日益增加。为了保障公司财务报告的真实、准确和完整，根据《国有企业、
上市公司选聘会计师事务所管理办法》的要求，本公司及审计委员会对年审会计师事务所、会计师的工作进行了全程监督，确保其独
立性、客观性和公正性。具体内容如下：
一、年审会计师事务所基本情况
1、机构名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
2、机构性质：特殊普通合伙企业
3、历史沿革：致同会计师事务所前身是北京市财政局于 1981年成立的北京会计师事务所，1998 年 6 月脱钩改制并与京都会计
师事务所合并，2011 年经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012 年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。
4、注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场 5层
5、业务资质：致同会计师事务所已取得北京市财政局颁发的执业证书（证书序号：NO.0014469），是中国首批获得证券期货相
关业务资格和首批获准从事特大型国有企业审计业务资格，以及首批取得金融审计资格的会计师事务所之一，首批获得财政部、证监
会颁发的内地事务所从事 H股企业审计业务资格，并在美国 PCAOB注册。致同会计师事务所过去二十多年一直从事证券服务业务。
6、是否曾从事过证券服务业务：是。
二、公司对会计师事务所 2025 年度履职情况的评估
本公司认为致同会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职
业操守和业务素质，按时完成了公司 2025年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
三、审计委员会对年审会计师履行监督职责情况报告
1、审计计划的审查：审计委员会在审计开始前，对年审会计师提出的审计计划进行了认真审查，确保审计计划的合理性、可行
性和有效性。
2、审计过程的监督：审计委员会定期与年审会计师沟通，了解审计进展情况，及时发现并解决审计过程中遇到的问题。
3、审计结果的审议：审计委员会在收到年审会计师出具的审计报告后，对报告进行了认真审议，确保其真实、准确和完整。同
时，审计委员会还对年审会计师的工作质量进行了评价，提出了改进意见和建议。
经过审计委员会的全程监督，年审会计师在本次年审中表现出了较高的专业素养和独立性。其审计工作符合相关法规和标准的要
求，审计报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。同时，年审会计师在审计过程中也积极与公司沟通，为公司提供更加
优质、高效的审计服务。
营口风光新材料股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/545989b0-b3a2-4fb6-a458-99462983fa50.PDF
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2026-04-23 20:52│风光股份（301100）：风光股份关于董事会换届选举的公告
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鉴于营口风光新材料股份有限公司第三届董事会任期届满，根据《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规
、规范性文件及《公司章程》等有关规定，公司举行新一届董事会换届选举。
公司于 2026 年 4 月 22 日召开了第三届董事会十六次会议，审议通过了《关于董事会换届选举暨提名第四届董事会非独立董
事的议案》《关于董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事的议案》。
公司第四届董事会拟由 7 名董事组成，其中非独立董事 3 名，独立董事 3 名，职工代表董事 1 名。经提名委员会资格审核，
公司第四届董事会提名王磊先生、李大双先生、王志先生为公司第四届董事会非独立董事候选人；提名隋欣女士、孙文刚先生、林慧
婷女士为公司第四届董事会独立董事候选人（上述候选人简历详见附件）。
公司董事会提名委员会对上述董事候选人的任职资格进行了审查，认为上述董事候选人符合《公司法》《公司章程》等规定的董
事任职资格。其中独立董事候选人人数的比例不低于董事会成员的三分之一，拟任董事中兼任公司高级管理人员以及由职工代表担任
的董事人数总计未超过公司董事总数的二分之一。
独立董事候选人隋欣女士、孙文刚先生、林慧婷女士已取得上市公司独立董事资格证书，三位独立董事均为会计专业人士。上述
独立董事候选人的任职资格经深圳证券交易所审核无异议后，提交公司 2025 年年度股东会审议，并通过累积投票制选举产生。
第四届董事会任期自公司股东会审议通过之日起三年。为确保董事会的正常运作，第三届董事会成员在第四届董事会董事就任前
仍将继续按照法律法规、 规范性文件及《公司章程》的规定，忠诚、勤勉履行董事义务和职责。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/72c35b07-6042-4df1-9adc-8f6a31c6a1b1.PDF
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2026-04-23 20:51│风光股份（301100）：风光股份关于前期会计差错更正的公告
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营口风光新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 22 日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关
于前期会计差错更正的议案》，公司根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定和要求，对公司前期会计差错进行更正。具体情况公告如下：
公司本次前期会计差错更正及追溯调整，将影响公司 2025 年度三季报、半年度报的营业收入和营业成本，对其它财务数据无影
响。
本次会计差错更正，不会导致公司已披露的相关季度报表出现盈亏性质的改变，不会导致已披露季度财务报表的期末净资产发生
净资产为负的情形。
二、前期会计差错更正的原因
基于谨慎性原则，公司对 2025 年度新增委托加工业务，由总额法调整为净额法确认收入，相应形成的差错更正涉及调整 2025
年半年度同时调减营业收入和营业成本 29,148,684.10 元，三季度同时调减营业收入和营业成本45,226,223.00元。
三、本次会计差错更正事项对公司的影响
1、2025年半年度
项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
营业收入 575,866,179.01 -29,148,684.10 546,717,494.91
营业成本 618
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