公司公告☆ ◇301106 骏成科技 更新日期：2024-05-01◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-25 00:00│骏成科技（301106）：2024年一季度报告
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骏成科技（301106）：2024年一季度报告。
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2024-04-25 00:00│骏成科技（301106）：2024年第一季度报告披露提示性公告
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江苏骏成电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 24 日召开第三届董事会第二十一次会议、第三届监事
会第十八次会议，审议通过了公司《2024 年第一季度报告》。
为使投资者全面了解公司 2024 年第一季度的财务状况及具体经营情况，公司于 2024 年 4 月 25 日在中国证监会指定的创业
板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露《2024 年第一季度报告》，敬请广大投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/ee877f12-1f87-40e3-b968-78b958d29f4a.PDF
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2024-04-16 00:00│骏成科技（301106）：关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金申请收到深交所审核问询函的公
│告
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江苏骏成电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 15 日收到深圳证券交易所（以下简称“深交所”）出
具的《关于江苏骏成电子科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2024〕030004 号）（
以下简称“审核问询函”）。深交所上市审核中心对公司提交的发行股份购买资产并募集配套资金申请文件进行了审核，并形成了审
核问询问题（详见附件）。
公司将按照审核问询函的要求，会同中介机构逐项落实相关问题并及时提交对审核问询函的回复，回复内容将通过临时公告方式
及时披露，并在披露后通过深交所并购重组审核业务系统报送相关文件。
公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项尚需深交所审核通过和中国证券监督管理委员会同意注册后方可实施
，本次交易能否通过相关监管机构的批准或核准存在不确定性，就上述事项取得相关批准或核准的时间亦存在不确定性。后续公司将
根据交易进展情况，严格按照相关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务，相关信息均以公司指定信息披露媒体发布的公告为
准。敬请广大投资者关注相关公告，并注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-16/22e1c030-7dd8-4b19-8923-07099791ebf2.PDF
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2024-04-11 00:00│骏成科技（301106）：2024年第一季度业绩预告
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一、本期业绩预计情况
（一）业绩预告期间
2024 年 1 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日。
（二）业绩预告情况
预计净利润为正值且属于下列情形之一：
□扭亏为盈 √同向上升 □同向下降
项 目 本报告期 上年同期
归属于上市公司股东 盈利：1,900 万元-2,200 万元 盈利：1,158.25 万元
的净利润 比上年同期增长：64%-90%
扣除非经常性损益后 盈利：1,900 万元-2,200 万元 盈利：1,029.69 万元
的净利润 比上年同期增长：85%-114%
二、与会计师事务所沟通情况
本次业绩预告相关财务数据是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所审计。
三、业绩变动原因说明
报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润快速增长，主要原因如下
：（1）公司积极拓展行业应用，打造公司品牌影响力，汽车电子应用领域、消费电子应用领域营业收入实现快速增长。（2）公司继
续加大研发投入，提升公司产品竞争力，助力公司在各大市场业务板块快速拓展。
四、其他相关说明
本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所审计。具体财务数据将在公司《2024 年第一季度报告》中详
细披露。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
五、备查文件
公司董事会关于 2024 年第一季度业绩预告的说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-10/983243ba-78cf-43c8-bfe1-c20a5ba204be.PDF
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2024-04-10 00:00│骏成科技（301106）：2023年年度审计报告
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骏成科技（301106）：2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-10/04afa938-e7ec-4b24-b2ca-7d6edea12e01.PDF
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2024-04-10 00:00│骏成科技（301106）：海通证券关于骏成科技开展2024年度外汇衍生品交易的核查意见
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海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为江苏骏成电子科技股份有限公司（以下简称“骏成科技”
或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导保荐机构，对骏成科技开展 2024 年度外汇衍生品交易的公告进行了核查，
具体情况如下：
一、投资情况概述
（一）投资目的
随着公司海外业务的开展，公司及其全资或控股子公司（以下合称“子公司”）持有大量的外汇资产，为有效规避外汇市场的风
险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，合理降低财务费用，公司及其子公司拟使用与国际业务收入规模相匹配的资金开展外汇
衍生品交易业务。
（二）投资金额
公司及其子公司拟使用自有资金开展总额度不超过 5000 万美元的外汇衍生品投资，自董事会批准之日起 12 个月内有效，上述
投资额度自董事会审批通过后 12 个月内灵活滚动使用，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止
时止。
（三）投资方式
董事会授权公司董事长或董事长授权人士在额度范围内负责办理具体事项及签署相关合同文件，包括但不限于：选择交易对象、
业务品种、明确交易金额、期间、签署合同等相关文件，公司财务部门负责组织实施。
（四）投资期限
公司拟开展的所有外汇衍生产品业务期限限定在 12 个月以内。
（五）资金来源
公司拟开展的外汇衍生品交易业务使用自有资金，不存在直接或间接使用募集资金进行该投资的情况。
二、投资风险分析及风控措施
1、公司进行外汇衍生品交易业务将遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常经营为基
础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险，主要包括：
（1）市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的
市场风险。
（2）流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
（3）内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。
（4）回款预测风险：公司通常根据采购订单、客户订单和预计订单进行付款、回款预测，但在实际执行过程中，客户可能会调
整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致已操作的外汇衍生品延期交割风险。
（5）客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，可能会影响公司现金流状况，从而导致实际发
生的现金流与已操作的外汇衍生品业务期限或数额无法完全匹配。
（6）其他可能的风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未准确、及时、完整地记录外汇金融衍生品投资业务信息，将可能
导致外汇金融衍生品业务损失或丧失交易机会；同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风
险及交易损失。
2、公司开展外汇衍生品投资风险管理措施如下：
（1）根据公司《外汇衍生品交易业务管理制度》的相关规定，公司不进行以投机为目的的外汇衍生品交易，所有外汇衍生品交
易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。该制度就公司业务操作原则、审批
权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，符合监管部门的有
关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效。
（2）公司财务部及审计部作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责，并且责任落实到人，通过分级管理，从根本上杜绝了
单人或单独部门操作的风险，在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。
（3）公司与具有合法资质的大型商业银行开展外汇衍生品交易业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险
。
（4）公司内外部审计部门定期或不定期对业务相关交易流程、审批手续、办理记录及账务信息进行核查。
（5）严格按照深圳证券交易所的相关规定要求及时完成信息披露工作。
三、投资对公司的影响
公司拟开展的外汇衍生品交易与日常经营紧密相关，围绕公司外币资产、负债状况以及外汇收支业务情况，按照真实的交易背景
配套一定比例的外汇衍生品交易，以应对外汇波动给公司带来的外汇风险，增强公司财务稳健性，符合公司稳健经营的要求。
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》、《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表
相关项目。
四、审议程序
（一）董事会
2024 年 4 月 9 日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于开展 2024 年度外汇衍生品交易业务的议案》，
同意公司及其子公司拟使用自有资金开展总额度不超过 5,000 万美元的外汇衍生品投资，自董事会批准之日起 12 个月内有效，上
述投资额度自董事会审批通过后 12 个月内灵活滚动使用。
（二）监事会
2024 年 4 月 9 日，公司召开第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于开展 2024 年度外汇衍生品交易业务的议案》，
监事会认为，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，通过开展外汇衍生品交易业务有利于增强公司财
务稳定性。因此，同意在保证正常生产经营的前提下，公司及其子公司拟使用自有资金开展总额度不超过 5,000 万美元的外汇衍生
品交易业务，有效期自董事会审议通过之日起 12 个月内。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司开展外汇衍生品交易事项已经公司第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十七次会议审议审
议通过，履行了必要的法律程序，议案在董事会审批权限内，无需提交公司股东大会审议。公司开展外汇衍生品交易业务的目的是为
了有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，锁定汇兑成本，合理降低财务费用，具有一定的必要性。同时
，公司已根据相关法律法规的要求制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》并采取了相关风险控制措施。
综上，保荐机构对公司开展 2024 年度外汇衍生品交易业务事项无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-10/dae7ef52-c2bb-44ef-84aa-6f1eccacf71b.PDF
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2024-04-10 00:00│骏成科技（301106）：2023年年度报告摘要
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骏成科技（301106）：2023年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
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2024-04-10 00:00│骏成科技（301106）：董事会决议公告
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骏成科技（301106）：董事会决议公告。
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2024-04-10 00:00│骏成科技（301106）：第三届董事会2024年第一次独立董事专门会议决议
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骏成科技（301106）：第三届董事会2024年第一次独立董事专门会议决议。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-09/eef590bf-9dec-4275-bb2c-f613f22323f1.PDF
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2024-04-10 00:00│骏成科技（301106）：董事会对会计师事务所2023年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告
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根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，现将江苏骏成电子科技股份有限公司（以下
简称“公司”）董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告汇报如下：
一、公司 2023年度审计机构基本情况
（一）会计师事务所基本情况
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中天运”）始建于 1994 年3 月，2013 年 12 月完成转制，取得《北京市
财政局关于同意设立中天运会计师事务所（特殊普通合伙）的批复》（京财会许可[2013]0079 号）。组织形式：特殊普通合伙。注
册地址：北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704，首席合伙人：刘红卫先生。
截至 2023 年末，合伙人 54 人，注册会计师 317 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 145 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 3 月 27 日召开第三届董事会第十次会议审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，并于 2023 年
4 月 20 日经公司 2022 年年度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见和同意的独立意见。
二、2023年度审计机构履职情况
根据审计准则和其他执业规范，结合公司 2023 年年度报告编制披露工作安排，中天运对公司 2023 年度财务报告进行了审计，
以及对公司 2023 年 12 月 31日与财务报表相关的内部控制的建立和执行情况进行了审核，同时对非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况进行核查并出具了专项说明。
在执行审计工作的过程中，中天运及相关审计人员就独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测
试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等方面与公司管理层和治理层进行了沟通。
中天运出具了标准无保留意见的审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所的监督情况
审计委员会对中天运的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认
为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 3 月 27 日，公司第三届董事会审计委员
会第六次会议审议通过《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任中天运为公司 2023 年度审计机构，并将该议案提交公司
董事会审议通过。
2024 年 1 月 8 日，审计委员会与中天运负责审计工作的会计师就 2023 年度审计工作中注册会计师与财务报表审计相关的责
任、计划的审计范围和时间安排的总体情况等进行了沟通。
2023 年年报审计期间，审计委员会与中天运负责审计工作的会计师分别就审计工作时间安排、关键审计事项、审计报告的出具
情况等事项保持密切沟通。
2024 年 4 月 9 日，公司第三届董事会审计委员会第十次会议审议通过公司2023 年审计报告、财务决算报告、内部控制评价报
告等议案，并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行
了认真审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告
，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为，中天运在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质
，按时完成了公司 2023 年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-09/bd70ebf5-0bb7-43b6-9372-29eecc62a4ed.PDF
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2024-04-10 00:00│骏成科技（301106）：2023年度董事会工作报告
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骏成科技（301106）：2023年度董事会工作报告。
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2024-04-10 00:00│骏成科技（301106）：2023年度内部控制评价报告
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骏成科技（301106）：2023年度内部控制评价报告。
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2024-04-10 00:00│骏成科技（301106）：骏成科技募集资金年度存放与使用情况的专项报告的鉴证报告
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骏成科技（301106）：骏成科技募集资金年度存放与使用情况的专项报告的鉴证报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-10 00:00│骏成科技（301106）：2023年年度报告
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骏成科技（301106）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-10 00:00│骏成科技（301106）：关于开展2024年度外汇衍生品交易业务的可行性分析报告
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为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动造成的不利影响，江苏骏成电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟于 2
024 年开展外汇衍生品交易业务，现将相关可行性分析说明如下：
一、公司开展外汇衍生品交易业务的背景
随着公司海外业务的开展，公司及其全资或控股子公司（以下合称“子公司”）持有大量的外汇资产。在国际政治、经济形势等
因素影响下，人民币汇率双向波动及利率的起伏不定，使得外汇市场风险显著增加，因此公司有必要采取合理有效的外汇风险管理措
施，防范汇率大幅波动给公司经营造成的不利影响。
二、公司开展外汇衍生品交易业务概述
公司及子公司根据经营发展的需要，拟使用自有资金开展总额度不超过5,000 万美元的外汇衍生品交易业务，该额度自董事会审
议批准之日起 12 个月内灵活滚动使用，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
上述交易业务不存在直接或间接使用募集资金的情况，公司拟开展的外汇衍生品交易业务品种包括但不限于：外汇远期交易、外
汇掉期交易、外汇期权交易、人民币外汇远期交易、人民币外汇掉期、人民币外汇货币掉期、人民币外汇期权交易、人民币对外汇期
权组合等产品或上述产品的组合。
三、公司开展外汇衍生品交易业务的必要性和可行性
随着公司海外业务的开展，公司日常经营中涉及较多的外币结算业务，而汇率反复波动会给公司经营业绩带来一定的不确定性，
为有效规避汇率波动风险，增强财务稳健性，公司适度开展外汇衍生品交易业务，以降低汇兑损益可能对公司经营业绩带来的影响，
为主营业务的稳健发展提供支持，因此该业务具有必要性。
公司开展的外汇衍生品交易业务与日常经营需求紧密相关，与公司外汇资产及外汇收支情况相匹配，不以投机为目的，且公司已
制定了相应的《外汇衍生品交易业务管理制度》，相关责任部门均明确了清晰的管理定位和职责，能够有效控制交易风险，因此该业
务具有可行性。
四、公司开展外汇衍生品交易业务的风险分析
公司进行外汇衍生品交易业务将遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常经营为基础，
以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险，主要包括：
1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市
场风险。
2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
3、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。
4、回款预测风险：公司通常根据采购订单、客户订单和预计订单进行付款、回款预测，但在实际执行过程中，客户可能会调整
自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致已操作的外汇衍生品延期交割风险。
5、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，可能会影响公司现金流状况，从而导致实际发生
的现金流与已操作的外汇衍生品业务期限或数额无法完全匹配。
6、其他可能的风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未准确、及时、完整地记录外汇金融衍生品交易业务信息，将可能导
致外汇金融衍生品业务损失或丧失交易机会；同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险
及交易损失。
五、公司开展外汇衍生品交易业务风险管理措施
1、根据公司《外汇衍生品交易业务管理制度》的相关规定，公司不进行以投机为目的的外汇衍生品交易，所有外汇衍生品交易
业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。该制度就公司业务操作原则、审批权
限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，符合监管部门的有关
要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效。
2、公司财务部及审计部作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责，并且责任落实到人，通过分级管理，从根本上杜绝了单
人或单独部门操作的风险，在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。
3、公司与具有合法资质的大型商业银行开展外汇衍生品交易业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。
4、公司内外部审计部门定期或不定期对业务相关交易流程、审批手续、办理记录及账务信息进行核查。
5、严格按照深圳证券交易所的相关规定要求及时完成信息披露工作。
六、公司开展外汇衍生品交易业务的可行性分析结论
公司外汇衍生品交易是围绕公司实际外汇收支业务进行的，是以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率波动风险为目的，且公
司制定了相关制度、明确了责任部门、完善了内部流程、配备了业务操作及风险控制人员，采取的针对性风险控制措施是有效可行的
，因此公司开展外汇衍生品交易业务具有必要性和可行性。
江苏骏成电子科技股份有限公司
董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-09/b3933d90-1c26-48b1-9311-2c5b67f5913f.PDF
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2024-04-10 00:00│骏成科技（301106）：关于举行2023年度
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