公司公告☆ ◇301113 雅艺科技 更新日期：2025-04-15◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-14 18:46 │雅艺科技（301113）：兴业证券关于雅艺科技保荐总结报告书 │
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│2025-03-30 15:49 │雅艺科技（301113）：2024年年度审计报告 │
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│2025-03-30 15:47 │雅艺科技（301113）：关于2024年度利润分配及资本公积转增股本预案的公告 │
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│2025-03-30 15:47 │雅艺科技（301113）：2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告 │
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│2025-03-30 15:47 │雅艺科技（301113）：2024年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 │
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│2025-03-30 15:47 │雅艺科技（301113）：关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告 │
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│2025-03-30 15:47 │雅艺科技（301113）：关于会计政策变更的公告 │
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│2025-03-30 15:47 │雅艺科技（301113）：2024年度监事会工作报告 │
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│2025-03-30 15:47 │雅艺科技（301113）：关于监事辞职及补选非职工代表监事的公告 │
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│2025-03-30 15:47 │雅艺科技（301113）：董事会对独董独立性评估的专项意见 │
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2025-04-14 18:46│雅艺科技（301113）：兴业证券关于雅艺科技保荐总结报告书
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雅艺科技（301113）：兴业证券关于雅艺科技保荐总结报告书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-14/1a9dc18a-ae47-42eb-8c69-0958c65c9a54.PDF
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2025-03-30 15:49│雅艺科技（301113）：2024年年度审计报告
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雅艺科技（301113）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-31/0f8c5db8-d39e-43d7-8ea9-80039a858cd6.PDF
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2025-03-30 15:47│雅艺科技（301113）：关于2024年度利润分配及资本公积转增股本预案的公告
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特别提示：
1、预案：以公司现有总股本 70,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 5 元（含税）,共计派发 35,000,000
元，剩余未分配利润暂不分配转入以后年度，不送红股；同时以资本公积每10 股转增 3股,合计转增 21,000,000 股。
2、本次预案不涉及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第
9.4 条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
1、公司 2025 年 03月 27日召开的第四届董事会第六次会议及第四届监事会第五次会议审议，全票通过了《关于 2024 年度利
润分配及资本公积转增股本预案的议案》。
2、本次利润分配预案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。
二、利润分配及资本公积转增股本预案的基本情况
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为 11,169,734.96元。合并报表
2024年末可供分配的利润为 134,625,101.64 元。母公司实现净利润23,812,746.40 元，根据《公司章程》规定，按母公司净利润的
10%提取法定盈余公积金 2,381,274.64 元后，加上上年结转的未分配利润 97,033,997.11 元，母公司 2024 年末可供分配的利润
为116,365,468.87 元。按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，2024 年公司实际可供分配利润共计 116,365,468.8
7 元。
1、2024年度公司利润分配预案情况
鉴于目前公司经营情况良好，根据中国证监会鼓励上市公司现金分红的政策和《公司章程》等有关规定，在保证公司正常经营业
务发展的前提下，综合考虑投资者的合理回报和公司的长远发展需要，公司董事会拟定的 2024 年度利润分配预案为：公司拟以现有
总股本70,000,000股为基数，向全体股东按每 10股派发现金股利 5 元（含税），共计派发 35,000,000 元，剩余未分配利润暂不分
配转入以后年度，本年度不送红股。
2、公司拟以现有总股本 70,000,000 股为基数，进行资本公积转增股本，向全体股东每 10 股转增 3 股，合计转增 21,000,00
0 股，转增后公司总股本将增加至 91,000,000股。
本次利润分配及资本公积转增股本预案公布后至实施权益分派股权登记日期间，由于可转债转股、股份回购、股权激励行权及再
融资新增股份上市等原因导致公司总股本发生变动的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行相应调整。
三、利润分配及资本公积转增股本预案的具体情况
1、公司 2024 年度利润分配及资本公积转增股本预案不触及其他风险警示情形
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 49,000,000.00 2,100,000.00 0.00
回购注销总额（元） 0.00 0.00 0.00
归属于上市公司股东 11,169,734.96 18,769,612.82 49,026,260.29
的净利润（元）
研发投入（元） 15,123,106.16 11,345,822.14 8,778,853.50
营业收入（元） 295,778,402.56 157,980,302.01 173,817,258.50
合并报表本年度末累 134,625,101.64
计未分配利润（元）
母公司报表本年度末 116,365,468.87
累计未分配利润（元）
上市是否满三个 是
完整会计年度
最近三个会计年度累 51,100,000.00
计现金分红总额（元）
最近三个会计年度累 0.00
计回购注销总额（元）
最近三个会计年度平 26,321,869.36
均净利润（元）
最近三个会计年度累 51,100,000.00
计现金分红及回购注
销总额（元）
最近三个会计年度累 35,247,781.80
计研发投入总额（元）
最近三个会计年度累 5.62%
计研发投入总额占累
计营业收入的比例
（%）
是否触及《创业板股 否
票上市规则》第 9.4
条第（八）项规定的
可能被实施其他风险
警示情形
2、不触及其他风险警示情形的具体原因
公司积极响应监管机构的分红指引，并尽可能满足投资人对现金分红的诉求。公司 2023 年度、2024 年度均进行现金分红，且
最近三个会计年度累计现金分红金额为 51,100,000.00 元,超过最近三个会计年度年均净利润的 30%，因此公司不触及《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》规定的可能被实施其他风险警示情形。
3、现金分红方案合理性说明
公司本次利润分配预案符合《公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号—上
市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，符合公司的利润分配政策、股东分红回报规划以及做出的相关承诺，有利于全体股东
共享公司经营成果。本次利润分配预案符合公司未来经营发展的需要，具备合法性、合规性、合理性。
公司最近两个会计年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工
具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务报表
项目核算及列报合计金额分别为 218,905,647.75 元、64,735,766.39 元，分别占对应年度总资产的 26.71%、8.03%，均低于 50%。
四、相关风险提示
本事项尚需经公司 2024 年年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
五、备查文件
1、第四届董事会第六次会议决议；
2、第四届监事会第五次会议决议；
3、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/98ea3eec-0e50-406f-97a5-c757f31ad55f.PDF
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2025-03-30 15:47│雅艺科技（301113）：2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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雅艺科技（301113）：2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/3e277816-9863-49a3-a82d-4baa03df6a01.PDF
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2025-03-30 15:47│雅艺科技（301113）：2024年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
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一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2025〕1254号
浙江雅艺金属科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江雅艺金属科技股份有限公司（以下简称雅艺科技公司）2024年度财务报表，包括 2024年 12月 31日
的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及
财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的雅艺科技公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供雅艺科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为雅艺科技公司年度报告的必备文
件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解雅艺科技公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
雅艺科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外
担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年
修订）》（深证上〔2024〕398 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对雅艺科技公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息
是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，雅艺科技公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保
的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2024年修订）
》（深证上〔2024〕398号）的规定，如实反映了雅艺科技公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。天健会计师事
务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-31/881575ba-9559-425f-854e-e8c3be4a168e.PDF
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2025-03-30 15:47│雅艺科技（301113）：关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告
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雅艺科技（301113）：关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/78d3f844-4948-452c-ac7b-d8a69f933f86.PDF
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2025-03-30 15:47│雅艺科技（301113）：关于会计政策变更的公告
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浙江雅艺金属科技股份有限公司（以下简称“公司”）依照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的企业会计准则
，对公司会计政策进行了相应变更。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》等有关规定，本次会计政策变更无需提交董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和
现金流量产生影响。 现将具体情况公告如下：
一、会计政策变更概述
1、会计政策变更的性质
本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，无需提交公司董事会和股东大会审议。
2、变更原因
2023年 10月 25日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17号》，规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应
商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”规定；2024 年 12 月6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》
，规定了“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定。
3、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司施行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释以及其他相关规定。
4、变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》《企业会计准则解释第 18 号》相关规定执行，
其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释公告以及其他相关规定执行。
5、会计政策变更的适用日期
公司自 2024 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则解释第 17 号》，自 2024 年 12 月 6 日起执行《企业会计准则解释第 18
号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定。
二、本次会计政策变更对公司的影响
上述会计政策变更对公司财务报表无影响。
本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，符合有关规定，执行变更后的会计政策能够更加客观
、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益
的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/480d60ee-5a23-4a7e-85cb-8eb90eae15ad.PDF
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2025-03-30 15:47│雅艺科技（301113）：2024年度监事会工作报告
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雅艺科技（301113）：2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/82f07365-7a94-4a6c-a3dd-6ca6ab2162d0.PDF
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2025-03-30 15:47│雅艺科技（301113）：关于监事辞职及补选非职工代表监事的公告
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浙江雅艺金属科技股份有限公司（以下简称“公司”）监事会于近日收到吴世锋先生提交的书面辞职报告，吴世锋先生因个人原
因申请辞去公司第四届监事会非职工代表监事的职务，辞去职务后，不在公司担任其他职务。
根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范
性文件及《公司章程》的有关规定，吴世锋先生原定任期至 2027 年 08 月18 日，其辞职将导致公司监事会人数低于法定最低人数
，在公司股东大会选举产生新任监事前，吴世锋先生继续履行监事的职责。公司将根据相关规定，尽快完成监事的补选工作。
截至本公告披露日，吴世锋先生直接持有公司股份 73,000 股，占公司总股本的 0.1043%，吴世锋先生原定任期至 2027 年 08
月 18日结束，其辞职后将继续遵守《公司法》《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——股份变动管理》等相关规定。
为保证监事会的正常运作，公司于 2025 年 03 月 27 日召开第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于补选公司第四届监事
会非职工代表监事的议案》，同意提名程佳欣女士为公司第四届监事会非职工代表监事候选人（简历见附件），并提交公司 2024 年
年度股东大会审议，任期自股东大会选举通过之日起至公司第四届监事会届满之日止。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/7766c6ba-df8f-468f-8fa9-00bb883fa1d5.PDF
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2025-03-30 15:47│雅艺科技（301113）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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浙江雅艺金属科技股份有限公司董事会
关于独立董事独立性情况的专项意见
根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，
浙江雅艺金属科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会，就公司在任独立董事程玲莎、陈凯的独立性情况进行评估并出具如下
专项意见：
经核查独立董事程玲莎、陈凯及前述独立董事的直系亲属和主要社会关系人员的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件，独
立董事程玲莎、陈凯不存在《上市公司独立董事管理办法》第六条不得担任独立董事的情形，在担任公司独立董事期间，独立董事已
严格遵守中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责，作出独立判断，不受公司主要股
东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。公司独立董事程玲莎、陈凯符合《上市公司独立董事管理办法》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-31/ca77bc0d-2fb8-4356-bf92-12d515587fbb.PDF
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2025-03-30 15:47│雅艺科技（301113）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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浙江雅艺金属科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对天健会计师事务
所（特殊普通合伙）2024年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011年7月18日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241人
上年末执业人 注册会计师 2,356人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904人
2023年（经审 业务收入总额 34.83亿元
计）业务收入 审计业务收入 30.99亿元
证券业务收入 18.40亿元
2024年上市公 客户家数 707家
司（含A、B 审计收费总额 7.20亿元
股）审计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服
务业，批发和零售业，水利、环境和公
共设施管理业，电力、热力、燃气及水
生产和供应业，科学研究和技术服务
业，租赁和商务服务业，金融业，房地
产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿
业，农、林、牧、渔业，文化、体育和
娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮
业，卫生和社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 544
（二）聘任会计师事务所履行的程序
1、董事会审计委员会履职情况
经公司董事会审计委员会审议，认为天健会计师事务所具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，具备证券、期货相
关业务审计资格，诚信状况良好，能满足公司2024年度审计工作的质量要求，续聘天健会计师事务所有利于保障或提高上市公司审计
工作的质量，有利于保护上市公司及其他股东利益，尤其是中小股东利益。
我们同意向董事会提议续聘天健会计师事务所为公司2024年度审计机构，并同意将该议案提交公司第三届董事会第二十一次会议
审议。
2、董事会审议情况
公司2024年04月17日召开的第三届董事会第二十一次会议全票审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。
董事会
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