公司公告☆ ◇301116 益客食品 更新日期：2025-09-05◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-08-25 18:08 │益客食品（301116）：2025年半年度报告摘要 │
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│2025-08-25 18:08 │益客食品（301116）：2025年半年度报告 │
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│2025-08-25 18:07 │益客食品（301116）：2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2025-08-25 18:07 │益客食品（301116）：关于公司2025年半年度计提信用及资产减值准备和核销资产的公告 │
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│2025-08-25 18:07 │益客食品（301116）：关于取消监事会、修订《公司章程》并办理工商备案的公告 │
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│2025-08-25 18:07 │益客食品（301116）：2025年半年度财务报告 │
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│2025-08-25 18:06 │益客食品（301116）：董事会决议公告 │
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│2025-08-25 18:05 │益客食品（301116）：监事会决议公告 │
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│2025-08-25 18:04 │益客食品（301116）：关于召开2025年第一次临时股东会的通知 │
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│2025-08-25 18:04 │益客食品（301116）：董事离职管理制度 │
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2025-08-25 18:08│益客食品（301116）：2025年半年度报告摘要
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益客食品（301116）：2025年半年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-26/e2bf59d6-197a-4ae0-825e-7a0ed12b37e4.PDF
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2025-08-25 18:08│益客食品（301116）：2025年半年度报告
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益客食品（301116）：2025年半年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-26/7a189609-b166-4a04-88d5-fa49a3ca564a.PDF
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2025-08-25 18:07│益客食品（301116）：2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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益客食品（301116）：2025年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-26/b9f39dec-7aba-458b-8a32-0c86660b6779.PDF
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2025-08-25 18:07│益客食品（301116）：关于公司2025年半年度计提信用及资产减值准备和核销资产的公告
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江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 8月 25日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第
十七次会议，审议通过了《关于公司 2025 年半年度计提信用及资产减值准备和核销资产的议案》，该议案无需提交公司股东会审议
，现将具体内容公告如下：
一、本次计提信用及资产减值准备和核销资产情况概述
1、本次计提减值准备及核销资产的原因
为客观反映公司财务状况，依据《企业会计准则》等相关规定，公司及子公司对合并报表范围内截至 2025 年 6月 30日的应收
票据、应收款项（包括合同资产）、存货、固定资产、无形资产等资产进行了减值测试，认为上述部分资产存在一定的减值迹象，基
于谨慎性原则，公司对可能存在减值迹象的资产计提减值损失；部分应收款项已无回收的可能性，根据相应的规定进行核销。
2、本次计提减值准备的资产范围和总金额
公司及子公司对 2025 年 6月 30日存在可能发生减值迹象的资产（范围包括应收款项、存货）进行全面清查和资产减值测试，
经测算 2025 年半年度计提各项资产减值准备金额 91,334,944.94 元，具体明细如下：
单位：元
项目 2025 年半年度计提金额
（一）信用减值准备 128,336.61
其中：应收账款坏账准备 -459,003.45
其他应收款坏账准备 587,340.06
（一）资产减值准备 91,206,608.33
其中：存货跌价准备 91,206,608.33
合计 91,334,944.94
3、本次转销减值准备情况
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司及子公司 2025 年半年度累计转销存货跌价准备 81,669,836.95 元。
4、本次核销资产情况
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实的反映公司财务状况和资产价值，公司及子公司对部分无法收回的应
收款项进行了核销。本次核销的应收账款金额为 0.00 元，核销其他应收款 134,225.40 元，合计共核销应收款项134,225.40 元。
二、本次计提减值准备的依据
1、信用减值准备的计提依据及方法
1.1 本次计提信用减值准备主要为应收账款、其他应收款。
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（包括应收账款）、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加
或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列
示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融
资产的账面价值。
1.1.1 应收账款坏账损失确认标准及计提方法
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资
产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合 1：应收内部客户
应收账款组合 2：应收外部客户
对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期
天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算/逾期天数自信用期满之日起计算
。
1.1.2 其他应收款坏账损失确认标准及计提方法
公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1：应收内部单位
其他应收款组合 2：应收外部单位
对划分为组合的其他应收款，公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于
按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。
2、资产减值准备的计提依据及方法
2.1 本次计提资产减值准备主要为存货。
2.2 公司资产减值准备的计提依据及方法：
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。可变现净值是按存货的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证
据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多
、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原
已计提的金额内转回。
三、本次计提信用及资产减值准备和核销资产对公司财务状况和经营成果的影响
本期计提、收回、转回或转销资产减值准备将减少公司 2025 年半年度合并报表营业利润 9,530,882.59 元，并相应减少公司报
告期期末的资产净值及所有者权益，对公司报告期的经营现金流没有影响。
四、履行的审议程序及相关意见
（一）董事会审计委员会意见
公司于 2025 年 8月 15 日召开了第三届董事会审计委员会第十五次会议，审议通过了《关于 2025 年半年度计提信用及资产减
值准备和核销资产的议案》。审计委员会认为：公司本次计提信用及资产减值准备和核销资产事项符合《企业会计准则》和公司相关
会计政策的规定，会计处理依据合理，符合公司的实际情况，能够更加公允的反映公司的财务状况和资产价值，审议程序合法合规，
并同意将该议案提交公司第三届董事会第十八次会议审议。
（二）董事会意见
公司于2025年8月25日召开了第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于 2025 年半年度计提信用及资产减值准备和核销资
产的议案》。董事会认为：公司本次计提信用及资产减值准备和核销资产事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符
合公司的实际情况，公允、客观地反映了公司截至 2025年 6月 30日的财务状况和资产价值，不存在损害公司及中小股东利益的情形
，同意公司 2025 年半年度计提信用及资产减值准备和核销资产事项。
（三）监事会意见
公司于2025年8月25日召开了第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于 2025 年半年度计提信用及资产减值准备和核销资
产的议案》。监事会认为：公司本次计提信用及资产减值准备和核销资产事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，会
计处理依据合理，符合公司的实际情况，能够更加公允地反映公司的财务状况和资产价值，审议程序合法合规，同意公司 2025 年半
年度计提信用及资产减值准备和核销资产事项。
五、备查文件
1、第三届董事会审计委员会第十五次会议决议；
2、第三届董事会第十八次会议决议；
3、第三届监事会第十七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-26/e8844d97-9c3a-4426-90c0-acf9f1e26fa6.PDF
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2025-08-25 18:07│益客食品（301116）：关于取消监事会、修订《公司章程》并办理工商备案的公告
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益客食品（301116）：关于取消监事会、修订《公司章程》并办理工商备案的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-26/dc91af76-3cd4-4be7-87e1-add395a56aad.PDF
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2025-08-25 18:07│益客食品（301116）：2025年半年度财务报告
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益客食品（301116）：2025年半年度财务报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-26/cfc6d803-995d-4070-8dc0-491bdafcd1ab.PDF
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2025-08-25 18:06│益客食品（301116）：董事会决议公告
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益客食品（301116）：董事会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-26/3c1b6e0a-96ec-4e4a-aeee-a3fd3b9a6874.PDF
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2025-08-25 18:05│益客食品（301116）：监事会决议公告
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一、监事会会议召开情况
江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十七次会议于 2025 年 8月 25 日以线上会议方式召开，
会议通知已于 2025 年 8月 10日以电子邮件形式送达公司全体监事。本次监事会会议由监事会主席王庆余先生召集并主持，会议应
出席监事 3名，实际出席监事 3名。公司高级管理人员列席了会议。本次会议的通知、召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国
公司法》等相关法律法规以及《公司章程》《监事会议事规则》等制度的有关规定，会议合法有效。
二、监事会会议审议情况
会议以记名投票的方式表决通过了相关议案并形成如下决议：
（一）审议通过《关于公司<2025 年半年度报告>全文及摘要的议案》。经审议，监事会认为：公司编制《2025 年半年度报告》
及其摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容公允地反映了公司的经营状况和经营成果，报告所披露的信息真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2025 年半年度报告》及《2025 年半年度报告
摘要》（公告编号：2025-036）。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案无需提交公司股东会审议通过。
（二）审议通过《关于 2025 年半年度计提信用及资产减值准备和核销资产的议案》。
经审议，监事会认为：公司本次计提信用及资产减值准备和核销资产事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符
合公司的实际情况，公允、客观地反映了公司截至 2025 年 6月 30 日的财务状况和资产价值，不存在损害公司及中小股东利益的情
形，同意公司 2025 年半年度计提信用及资产减值准备和核销资产事项。
具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司 2025 年半年度计提信用及资产减值
准备和核销资产的公告》（公告编号：2025-038）。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案无需提交公司股东会审议通过。
（三）审议通过《关于修订<公司章程>、取消监事会并办理工商备案的议案》。
经审议，监事会认为：根据《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》《关于新<公司法>配套制度规则实施相关过渡期安排》
等法律、法规及规范性文件的规定，同时结合公司实际情况，公司不再设置监事会，公司《监事会议事规则》相应废止；基于上述取
消监事会的实际情况，公司拟对《公司章程》中部分条款进行修改。同时，公司董事会提请股东会授权公司管理层办理上述工商变更
登记等相关事项，授权有效期限为自股东会审议通过之日起至本次相关工商变更手续及章程备案办理完毕之日止。最终变更内容以工
商登记机关核准为准。
具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《江苏益客食品集团股份有限公司章程（2025
年 8月）》和《关于修订<公司章程>、取消监事会并办理工商备案的公告》（公告编号：2025-037）。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提交公司股东会审议通过。
三、备查文件
1、第三届监事会第十七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-08-26/7b1804ab-c6ee-438d-a68e-66c8254a3d70.PDF
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2025-08-25 18:04│益客食品（301116）：关于召开2025年第一次临时股东会的通知
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根据《中华人民共和国公司法》和《江苏益客食品集团股份有限公司章程》的有关规定，经江苏益客食品集团股份有限公司（以
下简称“公司”）第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过，决定于 2025 年 9月10 日（星期三）召开公
司 2025 年第一次临时股东会（以下简称“本次股东会”），现将本次股东会的有关事项通知如下：
一、召开会议的基本情况
（一）股东会届次：2025 年第一次临时股东会
（二）股东会的召集人：公司董事会
（三）会议召开的合法、合规性：本次股东会的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所
业务规则和江苏益客食品集团股份有限公司章程等规定。
（四）会议召开的日期、时间：
1、现场会议召开时间：2025 年 9月 10 日（星期三）14:30
2、网络投票时间：
（1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 9月 10 日 9:15-9:25，9:30-11:30 和 13:00-15:00
；
（2）通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为：2025年 9月 10 日 9:15 至 15:00 期间的任意时间。
（五）会议召开方式：本次股东会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。
（1）现场投票：股东本人出席现场会议或通过授权委托书委托他人出席现场会议；
（2）网络投票：公司通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式
的投票平台，股权登记日登记在册的公司股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
公司股东应选择现场投票、深圳证券交易所交易系统投票、深圳证券交易所互联网系统投票中的一种。同一表决权通过现场、交
易系统和互联网重复投票的，以第一次投票为准。
（六）股权登记日：2025 年 9月 4日（星期四）
（七）出席对象：
1、在股权登记日持有公司已发行有表决权股份的股东或其代理人；截至 2025 年 9月 4日（星期四）下午收市时在中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体已发行有表决权股份的股东。上述公司全体股东均有权出席本次股东会，并可以
以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人可以不必是公司的股东。（授权委托书格式见附件三）
2、公司董事、监事和高级管理人员；
3、公司聘请的见证律师及根据相关法规应当出席会议的其他相关人员。
（八）会议地点：宿迁高新技术产业开发区华山路北侧（益客总部会议室）
二、会议审议事项
（一）本次股东会审议的提案
提案编码 提案名称 备注
该列打勾的栏目
可以投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提案 √
非累积投
票提案
1.00 关于取消监事会、修订《公司章程》并办理工商备 √
案的议案
2.00 关于修订《股东会议事规则》的议案 √
3.00 关于修订《对外投资管理制度》的议案 √
4.00 关于修订《信息披露管理制度》的议案 √
5.00 关于修订《独立董事工作制度》的议案 √
6.00 关于修订《董事会议事规则》的议案 √
7.00 关于修订《对外担保管理制度》的议案 √
8.00 关于修订《投资者关系管理制度》的议案 √
9.00 关于修订《募集资金管理制度》的议案 √
10.00 关于修订《关联交易管理制度》的议案 √
（二）提案的披露情况
以上议案已经公司董事会审议通过，具体内容详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的第三届董事会第十八
次会议决议公告（公告编号：2025-034）、第三届监事会第十七次会议决议公告（公告编号：2025-035）及相关公告。
（三）特别强调事项
1、无公司独立董事发表独立意见的提案；
2、无提案为关联交易事项；
3、提案 1.00、2.00、6.00 为特别决议事项，需经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过；
4、本次股东会全部议案对中小投资者（除上市公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者累计持有本公司 5%以上股份的股东
以外的其他股东）的投票结果单独统计。
三、会议登记等事项
（一）现场会议的登记办法
1、登记时间：2025 年 9月 10 日 9：00-12：00、2：00-5：00；
2、登记地点：宿迁高新技术产业开发区华山路北侧公司证券事务部；
3、登记方式：
（1）法人股东应由法定代表人或法人股东委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、营业执照复印
件（加盖公章）办理登记手续；法人股东委托代理人出席会议的，受托人应出示本人身份证、法人股东单位依法出具的书面授权委托
书原件(加盖公章)办理登记手续。
（2）自然人股东亲自出席会议的，应出示本人股票账户卡、身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证明办理登记手续；自
然人股东委托他人出席会议的，还应当出示受托人有效身份证件、股东授权委托书办理登记手续。
（3）异地股东可于登记截止时间之前凭以上有关证件和参会股东登记表（格式见附件二）采取信函或电子邮件的方式办理登记
手续。
（4）公司不接受电话登记。
（二）会议联系方式
会议联系人：刘会玉
联系电话：0527-88207929
传真：0527-88207929
电子邮箱：ecolovo@ecolovo.com
地址：宿迁高新技术产业开发区华山路北侧
邮政编码：223800
（三）注意事项
1、出席现场会议的股东和股东代理人请携带相关证件原件于会议开始前半小时到会场办理登记手续；
2、本次股东会现场会议会期半天，与会人员的食宿及交通等费用自理。
五、参加网络投票的具体操作流程
本次股东会向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（网址：http://wltp.cninfo
.com.cn）参加投票，网络投票具体操作流程详见附件一。
六、备查文件
1、第三届董事会第十八次会议决议公告；
2、第三届监事会第十七次会议决议公告。
http://disc.sta
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