公司公告☆ ◇301123 奕东电子 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-28 19:57 │奕东电子（301123）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 │
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│2025-04-28 19:56 │奕东电子（301123）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-28 19:56 │奕东电子（301123）：第二届董事会第二十三次会议决议公告 │
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│2025-04-28 19:55 │奕东电子（301123）：开展外汇套期保值业务的核查意见 │
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│2025-04-28 19:55 │奕东电子（301123）：第二届监事会第二十次会议决议公告 │
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│2025-04-28 19:55 │奕东电子（301123）：关于开展外汇套期保值业务的公告 │
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│2025-04-28 19:54 │奕东电子（301123）：外汇套期保值管理制度 │
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│2025-04-23 23:05 │奕东电子（301123）：作废部分已授予尚未归属限制性股票的核查意见 │
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│2025-04-23 23:02 │奕东电子（301123）：第一期限制性股票激励计划作废部分限制性股票事项的独立财务顾问报告_2025042│
│ │2175821 │
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│2025-04-23 23:02 │奕东电子（301123）：第一期限制性股票激励计划作废部分限制性股票相关事项的法律意见书 │
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2025-04-28 19:57│奕东电子（301123）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告
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一、开展外汇套期保值业务的背景
随着奕东电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）海外业务的发展，外币结算需求不断上升。为提高公司应对外汇波动风险
的能力，有效规避和防范外汇市场风险，公司及子公司拟与有政府部门批准、具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期
保值业务。公司开展的外汇套期保值业务与生产经营紧密相关。
二、开展外汇套期保值业务的必要性及可行性说明
目前，公司出口业务主要采用外币结算，当汇率出现较大波动时，汇兑损失将对公司经营业绩造成一定影响。为规避外汇市场风
险，防范汇率波动对公司经营业绩的影响，提高外汇资金使用效率，公司拟开展外汇套期保值业务。公司外汇套期保值业务以正常生
产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利。公司开展外汇套期保值业务充分运用外汇套
期保值工具降低或规避汇率、利率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、降低融资成本、控制经营风险，增强公司财务稳健性。
公司已制定《外汇套期保值管理制度》，对外汇套期保值业务操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔
离、风险控制等做出明确规定。
三、开展外汇套期保值业务的基本情况
1、币种及业务品种：公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，
主要外币币种包括但不限于美元、欧元等与实际业务相关的币种。主要进行的外汇套期保值业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇
掉期（货币掉期）、外汇互换、外汇期货、外汇期权及其他外汇衍生产品等。
2、交易对手：开展外汇套期保值业务将与具有合法经营资质的银行等金融机构进行交易。
3、业务规模：公司及子公司拟开展不超过人民币2,000万元或等值外币额度的外汇套期保值业务，在交易期限内任一时点的交易
金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过上述额度。在上述额度范围内，资金可循环使用。期限内，公司及子公司
开展外汇套期保值业务预计动用的交易保证金和履约保证金（包括为交易而提供的担保物的价值、预计占用的金融机构的授信额度、
为应急措施所预留的保证金等）任一时点不超过人民币150万元。
4、交易期限：上述额度有效期自公司第二届董事会第二十三次会议审议通过之日起12个月内有效，资金在上述额度和期限范围
内可循环滚动使用。
5、资金来源
公司拟开展外汇套期保值业务的资金为自有资金，不涉及使用募集资金或者银行信贷资金。
6、业务授权
董事会授权董事长及其授权人士依据公司制度的规定具体实施外汇套期保值业务方案，签署相关协议及文件。
四、风险分析
外汇套期保值交易可以有效降低汇率波动对公司经营的影响，但也可能存在如下风险：
1、汇率波动风险：在外汇汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损
失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，
将造成公司损失。
4、预测风险：公司根据销售订单和采购订单等进行收付款预测，实际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收
付款预测不准，导致交割风险。
五、风险控制措施
1、为控制汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略
，最大限度地避免汇兑损失。
2、财务部负责统一管理公司外汇套期保值业务，进行套期保值产品交易管理、财务管理及风控建设，所有的外汇交易行为均以
正常生产经营为基础，禁止进行投机和套利交易。
3、公司将严格按照客户回款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。外汇套期保值业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回
笼金额和时间相匹配，同时公司将高度重视外币应收账款管理，避免出现应收账款逾期的现象。
4、选择结构简单、流动性强、风险可控的套期保值产品开展外汇套期保值业务。
六、交易相关会计处理及准则依据
公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金
融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。
七、公司开展的外汇套期保值业务可行性分析结论
公司开展外汇套期保值业务是以主营业务为基础，目的是为了规避外汇市场风险，控制财务成本，防范汇率、利率大幅波动对公
司的不良影响。同时，公司制定了《外汇套期保值管理制度》，对业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、
信息隔离、风险控制等做出规定。公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇套期保值业务具有可行性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/69f599f3-4c96-41a5-ab90-0403554a4091.PDF
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2025-04-28 19:56│奕东电子（301123）：2025年一季度报告
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奕东电子（301123）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/295ee647-a5a1-424f-a288-f16a56eb725b.PDF
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2025-04-28 19:56│奕东电子（301123）：第二届董事会第二十三次会议决议公告
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奕东电子（301123）：第二届董事会第二十三次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/5557040b-5238-4de3-a702-a1b18f04cdd4.PDF
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2025-04-28 19:55│奕东电子（301123）：开展外汇套期保值业务的核查意见
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奕东电子（301123）：开展外汇套期保值业务的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/3aa0bd9b-174b-4e2e-ae03-7def5e6f60ec.PDF
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2025-04-28 19:55│奕东电子（301123）：第二届监事会第二十次会议决议公告
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一、监事会会议召开情况
1.奕东电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第二十次会议的通知于2025年4月18日通过电话、邮件、专人
送达等形式发出。
2.本次监事会会议于2025年4月28日在公司会议室召开。
3.本次监事会会议应出席监事3名，实际出席3名。
4.本次监事会会议由监事会主席花边英女士主持，董事会秘书列席了会议。
5.本次监事会会议的通知、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等有关法律、行政法规、部
门规章、规范性文件及《奕东电子科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，会议合法有效。
二、监事会会议审议情况
1、审议通过了《关于公司<2025年第一季度报告>的议案》
经审议，监事会认为：董事会编制和审核的公司《2025 年第一季度报告》符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所
的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
表决结果：同意 3票，弃权 0票，反对 0票，回避 0票。
2、审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》
经审议，公司监事会认为：公司是根据实际业务需要开展外汇套期保值业务，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的
规定，有利于规避外汇市场风险，防范汇率波动对公司经营业绩的影响，提高外汇资金使用效率，不存在损害公司及全体股东，尤其
是中小股东利益的情形。因此，同意公司及子公司开展外汇套期保值业务。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.c
om.cn）的相关公告。
表决结果：同意 3票，弃权 0票，反对 0票，回避 0票。
三、备查文件
《第二届监事会第二十次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/5ef14d75-3916-4374-a69d-561addfc3634.PDF
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2025-04-28 19:55│奕东电子（301123）：关于开展外汇套期保值业务的公告
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奕东电子（301123）：关于开展外汇套期保值业务的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/e6d4b217-83b8-47a5-97a9-98c4a46b61c9.PDF
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2025-04-28 19:54│奕东电子（301123）：外汇套期保值管理制度
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第一条 为规范奕东电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）外汇套期保值业务操作，加强对外汇套期保值业务的管理，防
范投资风险，健全和完善公司外汇套期保值业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》及《奕东电子科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》
”）等有关规定，结合公司具体情况，特制定本制度。
第二条 本制度所称外汇套期保值业务是指为满足正常生产经营需要，在金融机构办理的规避和防范汇率或利率风险的外汇套期
保值业务，具体包括远期结售汇、外汇互换、外汇掉期、外汇对冲、外汇期权、利率掉期、利率期权业务及其他外汇衍生产品等业务
。
第三条 本制度适用于公司及全资或控股子公司的外汇套期保值业务。全资或控股子公司进行外汇套期保值业务视同公司进行外
汇套期保值业务，适用本制度。同时，公司应当按照本制度的有关规定，履行有关决策程序。未经公司同意，公司全资或控股子公司
不得操作该业务。
第二章 基本原则
第四条 公司开展外汇套期保值业务，应符合国家相关法律法规、《公司章程》和本制度的相关规定。
第五条 公司开展外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值
业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范外汇汇率或外汇利率风险为目的，不得从事超出经营实际需要
的复杂外汇衍生品交易，不得以套期保值为借口从事外汇衍生品投机。
第六条 公司进行外汇套期保值业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇套期保值业务经营资格的金融机
构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。
第七条 公司进行外汇套期保值业务必须基于公司出口项下的外币收款预测及进口项下的外币付款预测，或者在此基础上衍生的
外币银行借款，外汇套期保值业务合约的外币金额不得超过外币收款或外币付款预测金额，外汇套期保值业务的交割期间需与公司预
测的外币收款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。
第八条 公司必须以自身名义设立外汇套期保值业务的交易账户，不得使用他人账户进行外汇套期保值业务操作。
第九条 公司需具有与外汇套期保值业务交割相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行外汇套期保值业务，且严格
按照董事会或股东会审议批准的外汇套期保值业务交易额度进行交易，控制资金规模，不得影响公司正常经营。
第十条 公司应根据实际需要对本制度进行修订、完善，确保本制度能够适应实际运作和风险控制需要。
第三章 审批权限
第十一条 公司从事期货和衍生品交易，应当编制可行性分析报告并提交董事会审议。
属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东会审议：
（一）预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预
留的保证金等，下同）占公司最近一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过五百万元人民币；
（二）预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过五千万元人民币；
（三）公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易。
公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次期货和衍生品交易履行审议程序和披露义务的，可以对未来十二个月内期货和衍生
品交易的范围、额度及期限等进行合理预计并审议。相关额度的使用期限原则上不应超过十二个月，期限内任一时点的金额（含前述
交易的收益进行再交易的相关金额）不应超过已审议额度。
第四章 管理及内部操作流程
第十二条 经公司董事会或股东会对外汇套期保值总体方案和额度审批同意后，由公司董事长或其授权代表在上述方案和额度内
负责外汇套期保值业务的具体运作和管理，并代表公司与金融机构签署相关协议及文件。
第十三条 相关责任部门及责任人：
1、财务部门：是外汇套期保值业务经办部门，负责外汇套期保值业务的计划制订、资金筹集、日常管理。财务负责人负责组织
经办人员按照董事长或其授权代表制订的外汇套期保值方案进行具体实施操作。
2、内部审计部门：负责审查外汇套期保值业务的实际操作情况，资金使用情况及盈亏情况。
3、销售部门、运营部门：是外汇套期保值业务的配合部门，负责提供与未来收付汇相关的基础业务信息和资料。
第十四条 外汇套期保值业务的内部操作流程：
1、财务部门进行外汇收支预测，对货币汇率和与外币借款相关的各种利率变动趋势的研究与判断，提出开展或中止外汇套期保
值业务的建议方案。
2、财务部门以稳健为原则，以防范汇率和利率波动风险为目的，根据货币汇率和与外币银行借款相关的各种利率的变动趋势以
及各金融机构报价信息，制订外汇衍生品具体交易计划，在董事会或股东会审批的总体方案及额度内，经董事长或其授权代表授权后
实施。
3、内部审计部门不定期抽查外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。
第五章 信息保密及隔离措施
第十五条 参与公司外汇套期保值业务的所有人员须履行信息保密义务，未经允许不得泄露公司的外汇套期保值业务交易方案、
交易情况、结算情况、资金状况等与公司外汇套期保值业务有关的信息。
第十六条 公司外汇套期保值业务操作环节相互独立，相关人员相互独立，并由公司内部审计部门负责监督。
第六章 内部风险报告制度及风险处理程序
第十七条 在外汇套期保值业务操作过程中，公司财务部门经办人员应根据在公司董事会或股东会授权的总体方案及额度内，按
照已经董事长或其授权代表审批同意的套期保值操作方案范围内，根据董事长或其授权代表与金融机构签署的相关协议，约定外汇或
衍生品交易金额、价格及交割期间，及时与金融机构进行结算。
第十八条 当汇率或利率发生剧烈波动时，财务部门应及时进行分析，并将有关信息及时上报董事长或其授权代表，由董事长或
其授权代表经审慎判断后下达操作指令。
第十九条 当公司外汇套期保值业务存在重大异常情况，并可能出现重大风险时，财务部门应及时提交分析报告和解决方案，并
随时跟踪业务进展情况；对于可能给公司造成重大经济损失的，应由董事长及时报告公司董事会，商讨应对措施，综合运用风险规避
、风险降低、风险分担和风险承受等应对策略，提出切实可行的解决措施，实现对风险的有效控制。
第二十条 当公司外汇套期保值业务出现重大风险或可能出现重大风险，达到监管机构规定的披露标准时，公司应及时披露。公
司开展套期保值业务的，可以将套期工具与被套期项目价值变动加总后适用前述规定。
第七章 附则
第二十一条 本制度未尽事宜，按照有关法律、法规、规范性文件、深圳证券交易所的相关规则和《公司章程》等相关规定执行
；本制度如与法律、法规、规范性文件、深圳证券交易所的相关规则或《公司章程》的有关规定相抵触时，按前述有关规定执行。
第二十二条 本制度由董事会负责解释和修订。
第二十三条 本制度自董事会审议通过之日起生效。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/79bcb894-6cb6-4cd0-8c14-04979ee7c394.PDF
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2025-04-23 23:05│奕东电子（301123）：作废部分已授予尚未归属限制性股票的核查意见
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奕东电子（301123）：作废部分已授予尚未归属限制性股票的核查意见。公告详情请查看附件。
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2025-04-23 23:02│奕东电子（301123）：第一期限制性股票激励计划作废部分限制性股票事项的独立财务顾问报告_20250422175
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奕东电子（301123）：第一期限制性股票激励计划作废部分限制性股票事项的独立财务顾问报告_20250422175821。公告详情请
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http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/1b89c352-6f20-4e9c-a780-26e2ee20e6da.PDF
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2025-04-23 23:02│奕东电子（301123）：第一期限制性股票激励计划作废部分限制性股票相关事项的法律意见书
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奕东电子（301123）：第一期限制性股票激励计划作废部分限制性股票相关事项的法律意见书。公告详情请查看附件。
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2025-04-23 23:02│奕东电子（301123）：关于作废部分已授予尚未归属限制性股票的公告
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奕东电子（301123）：关于作废部分已授予尚未归属限制性股票的公告。公告详情请查看附件。
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2025-04-23 21:07│奕东电子（301123）：关于2024年度拟不进行利润分配的公告
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奕东电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 4月 22日召开了第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十
九次会议，审议通过了《2024年度利润分配预案》，本议案尚需提交公司股东会审议，现将预案具体情况公告如下：
一、 利润分配预案基本情况
根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司 2024 年度合并报表归母净利润为-40,014,434.09 元，母公司
实现净利润 44,837,405.84 元，截至 2024年 12 月 31 日经审计合并报表可供股东分配的利润为 255,118,245.48 元，母公司报表
可供股东分配的利润为 239,521,905.54元。
根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《公司章程》等相关规定，综合考虑公司经营业绩、资金状况和公司
未来可持续发展的需求，公司拟定 2024年度利润分配预案为不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
二、 利润分配预案的具体情况
（一）公司 2024 年度分红方案不触及其他风险警示情形
项目 2024 年度 2023 年度 2022 年度
现金分红总额（元） 23,116,140.00 - 116,800,000.00
回购注销总额（元） - - -
归属于上市公司股东的净利润（元） -40,014,434.09 2,142,439.37 137,525,574.76
研发投入（元） 115,441,286.99 104,434,591.49 106,997,054.24
营业收入（元） 1,710,425,583.28 1,469,845,458.06 1,563,428,405.42
合并报表本年度末累计未分配利润 255,118,245.48
（元）
母公司报表本年度末累计未分配利润 239,521,905.54
（元）
上市是否满三个完整会计年度 否
最近三个会计年度累计现金分红总额 139,916,140.00
（元）
最近三个会计年度累计回购注销总额 -
（元）
最近三个会计年度平均净利润（元） 33,217,860.01
最近三个会计年度累计现金分红及回 139,916,140.00
购注销总额（元）
最近三个会计年度累计研发投入总额 326,872,932.72
（元）
最近三个会计年度累计研发投入总额 6.89%
占累计营业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票上市规则》第 否
9.4 条第（八）项规定的可能被实施其
他风险警示情形
（二）不触及其他风险警示情形的具体原因
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》有关规定，公司最近一个会计年度净利润为负值且公司 2022、2023、2024年度累
计现金分红金额达 139,916,140.00 元，高于最近三个会计年度年均净利润的 30%，因此不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》第 9.
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