公司公告☆ ◇301125 腾亚精工 更新日期：2026-07-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-07-09 16:34 │腾亚精工（301125）：2025年限制性股票激励计划相关事项的核查意见 │
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│2026-07-09 16:34 │腾亚精工（301125）：关于调整2025年限制性股票激励计划授予价格及授予数量的公告 │
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│2026-07-09 16:34 │腾亚精工（301125）：关于2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的公告 │
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│2026-07-09 16:32 │腾亚精工（301125）：2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就、调整授予价│
│ │格及数量... │
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│2026-07-09 16:32 │腾亚精工（301125）：关于放弃控股子公司股权司法拍卖优先购买权暨关联交易的公告 │
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│2026-07-09 16:32 │腾亚精工（301125）：第三届董事会第十五次会议决议公告 │
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│2026-07-09 16:32 │腾亚精工（301125）：关于作废2025年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的│
│ │公告 │
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│2026-07-08 18:12 │腾亚精工（301125）：腾亚精工2025年度审计报告 │
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│2026-07-08 18:12 │腾亚精工（301125）：关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票申请获得深交所受理的公告 │
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│2026-07-08 18:12 │腾亚精工（301125）：以简易程序向特定对象发行股票之法律意见书 │
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2026-07-09 16:34│腾亚精工（301125）：2025年限制性股票激励计划相关事项的核查意见
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、《
深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》和《南京腾亚精工科
技股份有限公司章程》等有关规定，南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会薪酬与考核委员会认真审阅相关会
议资料，经充分、全面的讨论与分析，对公司 2025 年限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）相关事项进行审核，并发表
核查意见如下：
一、关于调整 2025 年限制性股票激励计划授予价格及授予数量的核查意见经核查，董事会薪酬与考核委员会认为：公司本次对
2025 年限制性股票激励计划首次及预留限制性股票授予价格及授予数量的调整符合《管理办法》及《南京腾亚精工科技股份有限公
司 2025 年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划》”）的相关规定，符合公司 2025 年第一次临时股东大会的授
权，不存在损害公司股东利益的情形，不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响。因此，董事会薪酬与考核委员会同意本次
调整事项，并同意将该议案提交公司董事会审议。
二、关于作废 2025 年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的核查意见
经核查，董事会薪酬与考核委员会认为：因部分激励对象离职不再符合激励对象资格、自愿放弃以及公司层面业绩考核、个人层
面绩效考核未完全达到 2025年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第一个归属期规定的考核目标，公司对部分已授予但
尚未归属的第二类限制性股票进行作废，相关审议程序合法有效，符合《管理办法》等法律、法规和规范性文件及《激励计划》的相
关规定，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，董事会薪酬与考核委员会同
意公司此次作废部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票合计 22.9950 万股，并同意将该议案提交公司董事会审议。
三、关于 2025 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件及激励对象名单的核查意见
经核查，董事会薪酬与考核委员会认为：公司 2025 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的归属条件已经成就，本
次拟归属激励对象人数为12 人，拟归属的第二类限制性股票数量为 21.3570 万股。本次拟归属激励对象资格均符合《管理办法》等
法律、法规和规范性文件及《激励计划》的相关规定，其作为本激励计划激励对象的主体资格合法、有效。因此，董事会薪酬与考核
委员会同意按规定为本次符合条件的激励对象办理归属相关事宜。
南京腾亚精工科技股份有限公司
董事会薪酬与考核委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-09/8084f053-8cc3-4470-8768-5a309618c486.PDF
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2026-07-09 16:34│腾亚精工（301125）：关于调整2025年限制性股票激励计划授予价格及授予数量的公告
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南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 7月 9日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于
调整 2025 年限制性股票激励计划授予价格及授予数量的议案》。根据《南京腾亚精工科技股份有限公司2025 年限制性股票激励计
划（草案）》（以下简称“《激励计划》”）的相关规定及公司 2025年第一次临时股东大会的授权，董事会同意对 2025年限制性股
票激励计划（以下简称“本激励计划”）的授予价格及授予数量进行调整。现将相关情况公告如下：
一、本激励计划已履行的相关审批程序
1、2025 年 4月 22 日，公司召开第二届董事会薪酬与考核委员会第四次会议，审议通过了《关于<2025年限制性股票激励计划
（草案）>及其摘要的议案》《关于<2025 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实<2025年限制性股票激励计
划首次授予激励对象名单>的议案》。
2、2025 年 4月 25日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于<2025年限制性股票激励计划（草案）>及其
摘要的议案》《关于<2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划
相关事宜的议案》。独立董事对本激励计划相关事项公开征集表决权。
同日，公司召开第二届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于<2025年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关
于<2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实<2025年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》
。
3、2025年 4月 28日至 2025年 5月 7日，公司对本激励计划首次授予对象名单（包含姓名及职位）在一楼公告栏进行了公示。
公示期间，监事会未收到任何对公司本激励计划拟激励对象提出的异议。公示期满后，监事会对本激励计划的首次授予的激励对象名
单公示情况进行了说明并发表核查意见。
4、2025年 5月 23日，公司召开 2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<2025 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘
要的议案》《关于<2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相
关事宜的议案》。公司对本激励计划内幕信息知情人及激励对象在本激励计划首次公开披露前六个月内买卖公司股票的情况进行了自
查，并披露了《关于 2025 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
5、2025 年 6月 16日，公司召开第二届董事会薪酬与考核委员会第五次会议，审议通过了《关于向 2025 年限制性股票激励计
划激励对象首次授予限制性股票的议案》。
6、2025 年 6月 20日，公司召开第二届董事会第二十六次会议、第二届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于向 2025 年
限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。监事会对本激励计划授予日的激励对象名单进行了核实并发表核查意见
。
7、2026年 1月 9日，公司召开第三届董事会薪酬与考核委员会第一次会议，审议通过了《关于调整公司 2025年限制性股票激励
计划相关事项的议案》《关于向 2025年限制性股票激励计划激励对象预留授予限制性股票的议案》。
8、2026年 1月 12日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于调整公司 2025年限制性股票激励计划相关事项的
议案》《关于向 2025年限制性股票激励计划激励对象预留授予限制性股票的议案》。董事会薪酬与考核委员会对本激励计划的调整
及预留授予事项进行了核实并发表核查意见。
9、2026年 7月 6日，公司召开第三届董事会薪酬与考核委员会第五次会议，审议通过了《关于调整 2025年限制性股票激励计划
授予价格及授予数量的议案》《关于作废 2025年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》《关于 20
25年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》。
10、2026年 7月 9日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于调整 2025年限制性股票激励计划授予价格及授
予数量的议案》《关于作废 2025年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》《关于 2025年限制性股
票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》。董事会薪酬与考核委员会对本激励计划的调整、作废及符合归属条件
事项进行了核实并发表核查意见，对本激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的激励对象名单进行了核实并发表核查意见
。
二、本激励计划调整事项
（一）调整事由
公司于 2026 年 5 月 19 日召开 2025 年度股东会，审议通过了《关于 2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》
，并于 2026年 5月 20日披露了《2025年年度权益分派实施公告》（公告编号：2026-046），以公司实施权益分派股权登记日登记的
总股本 141,757,920 股扣除公司回购专户中已回购股份365,200股后的总股本 141,392,720股为基数，向全体股东每 10股派发现金
股利0.20元（含税），共计派发现金股利 2,827,854.40元（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股，共计转增 56,55
7,088 股，转增后公司总股本数为198,315,008股，不送红股。
（二）调整方法及结果
1、授予价格的调整
（1）调整方法
①资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
P=P0÷(1+n)
其中：P0为调整前的授予价格；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆
细后增加的股票数量）；P为调整后的授予价格。
②派息
P=P0–V
其中：P0为调整前的授予价格；V为每股的派息额；P为调整后的授予价格。经派息调整后，P仍须大于公司股票票面金额。
（2）调整结果
根据以上公式，公司 2025年限制性股票激励计划调整后的首次及预留限制性股票授予价格为：P=(P0-V)÷(1+n)=（5.65-0.02）
÷（1+0.40）=4.02元/股（结果四舍五入保留两位小数）
2、授予数量的调整
（1）调整方法
①资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
Q=Q0×(1＋n)
其中：Q0为调整前的限制性股票数量；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送
股或拆细后增加的股票数量）；Q为调整后的限制性股票数量。
（2）调整结果
根据以上公式，公司 2025 年限制性股票激励计划调整后的授予数量为Q=97.0000×（1+0.40）=135.8000万股，其中首次授予但
尚未归属的限制性股票数量调整为 108.6400 万股，预留授予但尚未归属的限制性股票数量调整为27.1600万股。
根据公司 2025 年第一次临时股东大会对董事会的授权，本次调整事项已经董事会审议通过，无需提交股东会审议。
三、本次调整事项对公司的影响
本次调整限制性股票激励计划授予价格及授予数量符合《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）及公司《
激励计划》的相关规定，不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响。
四、董事会薪酬与考核委员会意见
经核查，董事会薪酬与考核委员会认为：公司本次对 2025年限制性股票激励计划首次及预留限制性股票授予价格及授予数量的
调整符合《管理办法》及公司《激励计划》的相关规定，符合公司 2025 年第一次临时股东大会的授权，不存在损害公司股东利益的
情形，不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响。因此，董事会薪酬与考核委员会同意本次调整事项，并同意将该议案提交
公司董事会审议。
五、法律意见书的结论性意见
国浩律师（上海）事务所律师认为，截至本法律意见书出具之日，公司实施本次归属、本次调整及本次作废已取得现阶段必要的
批准与授权，符合《管理办法》等相关法律法规、规章、规范性文件及《激励计划》的规定；公司本激励计划首次授予的限制性股票
已进入第一个归属期，第一个归属期归属条件成就，本次归属安排符合《管理办法》等相关法律、法规及《激励计划》的相关规定；
公司本次调整符合《管理办法》等相关法律法规、规章、规范性文件及《激励计划》的规定；公司本次作废涉及作废本激励计划已授
予但尚未归属的第二类限制性股票的原因及数量符合《管理办法》等相关法律法规、规章、规范性文件及《激励计划》的规定。
六、备查文件
1、第三届董事会第十五次会议决议；
2、第三届董事会薪酬与考核委员会第五次会议决议；
3、国浩律师（上海）事务所关于南京腾亚精工科技股份有限公司 2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条
件成就、调整授予价格及数量并作废部分限制性股票相关事项之法律意见书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-09/69e96679-f646-4bf4-8dbb-2245d2512cb5.PDF
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2026-07-09 16:34│腾亚精工（301125）：关于2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的公告
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腾亚精工（301125）：关于2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-09/8e0a92c0-8a2c-43af-b5bb-78a9bc4349ee.PDF
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2026-07-09 16:32│腾亚精工（301125）：2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就、调整授予价格及
│数量...
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腾亚精工（301125）：2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就、调整授予价格及数量...。公告详
情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-09/b09d86a2-107a-4b3d-a803-46f04e13df36.PDF
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2026-07-09 16:32│腾亚精工（301125）：关于放弃控股子公司股权司法拍卖优先购买权暨关联交易的公告
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腾亚精工（301125）：关于放弃控股子公司股权司法拍卖优先购买权暨关联交易的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-09/37b84a4f-6018-4e68-b7bd-24a24be05abd.PDF
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2026-07-09 16:32│腾亚精工（301125）：第三届董事会第十五次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十五次会议通知于 2026年 7月 6日以电子邮件方式送达
全体董事，会议定于 2026年7月 9日以现场会议结合通讯的方式召开。本次会议由公司董事长孙德斌先生召集并主持，会议应出席董
事 9名，实际出席董事 9名（其中董事乐清勇先生、高隘先生、独立董事檀国民先生以通讯方式出席了本次会议）。全体高级管理人
员列席了本次会议。本次会议的召集和召开程序符合《中华人民共和国公司法》《南京腾亚精工科技股份有限公司章程》等的有关规
定，会议决议合法、有效。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过了《关于调整 2025 年限制性股票激励计划授予价格及授予数量的议案》
鉴于公司 2025 年年度权益分派已经实施完毕，根据《南京腾亚精工科技股份有限公司 2025年限制性股票激励计划（草案）》
（以下简称“《激励计划》”）的相关规定及公司 2025年第一次临时股东大会的授权，董事会同意对 2025年限制性股票激励计划（
以下简称“本激励计划”）的授予价格及授予数量进行调整，将授予价格由 5.65 元/股调整为 4.02 元/股，授予数量由 97.0000
万股调整为135.8000 万股，其中首次授予但尚未归属的限制性股票数量调整为 108.6400 万股，预留授予但尚未归属的限制性股票
数量调整为 27.1600万股。
本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，国浩律师（上海）事务所对本议案出具了法律意见书。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于调整 2025年限制性股票激励计划授予价格及授予数
量的公告》（公告编号：2026-059）。
表决结果：同意 9票，反对 0票，弃权 0票。
2、审议通过了《关于作废 2025 年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》
根据《激励计划》的相关规定及公司 2025年第一次临时股东大会的授权，因部分激励对象离职不再符合激励对象资格、自愿放
弃以及公司层面业绩考核、个人层面绩效考核未完全达到 2025 年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第一个归属期规定
的考核目标，其已授予但尚未归属的第二类限制性股票不能归属，董事会同意作废前述已授予但不能归属的 22.9950万股（调整后）
限制性股票。
本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，国浩律师（上海）事务所对本议案出具了法律意见书。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于作废 2025年限制性股票激励计划部分已授予但尚未
归属的第二类限制性股票的公告》（公告编号：2026-060）。
表决结果：同意 9票，反对 0票，弃权 0票。
3、审议通过了《关于 2025 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》
根据《激励计划》《南京腾亚精工科技股份有限公司 2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关规定及公司 2025年
第一次临时股东大会的授权，董事会认为本激励计划首次授予部分第一个归属期的归属条件已经成就，确定本次首次授予部分第一个
归属期可归属数量为 21.3570万股（调整后），并为符合归属条件的 12名首次授予激励对象办理第一个归属期的归属登记相关事宜
。本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，国浩律师（上海）事务所对本议案出具了法律意见书。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于 2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归
属期符合归属条件的公告》（公告编号：2026-061）。
表决结果：同意 9票，反对 0票，弃权 0票。
4、审议通过了《关于放弃控股子公司股权司法拍卖优先购买权暨关联交易的议案》
公司持有江苏腾亚工具有限公司（以下简称“腾亚工具”）56.9261%股权，公司控股股东南京腾亚实业集团有限公司持有腾亚工
具 18.0739%股权，江苏铁锚工具股份有限公司（以下简称“江苏铁锚”）持有腾亚工具 25%股权（以下简称“标的股权”）。因江
苏铁锚破产清算，近日，公司收到江苏铁锚管理人上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“管理人”）通知，为盘活破产财
产、清偿破产债权，管理人拟对标的股权通过淘宝网司法拍卖平台开展公开拍卖处置工作，起拍价为 28,828,799.11元。
根据《中华人民共和国公司法》等的相关规定，公司在同等条件下对标的股权享有优先购买权。经董事会审慎决定，公司放弃本
次司法拍卖过程中对标的股权的优先购买权且不参与本次拍卖。本次放弃优先购买权事项不会影响公司对腾亚工具的控股地位，公司
仍持有腾亚工具 56.9261%股权，腾亚工具仍为公司控股子公司，将继续纳入公司合并报表范围。
本议案已经公司独立董事专门会议、董事会审计委员会审议通过。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于放弃控股子公司股权司法拍卖优先购买权暨关联交
易的公告》（公告编号：2026-062）。
表决结果：同意 9票，反对 0票，弃权 0票。
三、备查文件
1、第三届董事会第十五次会议决议；
2、第三届董事会独立董事第九次专门会议决议；
3、第三届董事会审计委员会第十三次会议；
4、第三届董事会薪酬与考核委员会第五次会议决议；
5、国浩律师（上海）事务所关于南京腾亚精工科技股份有限公司 2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条
件成就、调整授予价格及数量并作废部分限制性股票相关事项之法律意见书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-09/af578553-71e5-40a9-be29-97c4773dc938.PDF
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2026-07-09 16:32│腾亚精工（301125）：关于作废2025年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的公告
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南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 7月 9日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于
作废 2025 年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》，根据《南京腾亚精工科技股份有限公司 202
5年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划》”）的相关规定及公司 2025年第一次临时股东大会的授权，董事会同
意作废 2025年限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票。现将有关情况公告如
下：
一、本激励计划审议程序
1、2025 年 4月 22 日，公司召开第二届董事会薪酬与考核委员会第四次会议，审议通过了《关于<2025年限制性股票激励计划
（草案）>及其摘要的议案》《关于<2025 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实<2025年限制性股票激励计
划首次授予激励对象名单>的议案》。
2、2025 年 4月 25日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于<2025年限制性股票激励计划（草案）>及其
摘要的议案》《关于<2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划
相关事宜的议案》。独立董事对本激励计划相关事项公开征集表决权。
同日，公司召开第二届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于<2025年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关
于<2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实<2025年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》
。
3、2025年 4月 28日至 2025年 5月 7日，公司对本激励计划首次授予对象名单（包含姓名及职位）在一楼公告栏进行了公示。
公示期间，监事会未收到任何对公司本激励计划拟激励对象提出的异议。公示期满后，监事会对本激励计划的首次授予的激励对象名
单公示情况进行了说明并发表核查意见。
4、2025年 5月 23日，公司召开 2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<2025 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘
要的议案》《关于<2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相
关事宜的议案》。公司对本激励计划内幕信息知情人及激励对象在本激励计划首次公开披露前六个月内买卖公司股票的情况进行了自
查，并披露了《关于 2025 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
5、2025 年 6月 16日，公司召开第二届董事会薪酬与考核委员会第五次会议，审议通过了《关于向 2025 年限制性股票激励计
划激励对象首次授予限制性股票的议案》。
6、2025 年 6月 20日，公司召开第二届董事会第二十六次会议、第二届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于向 2025 年
限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。监事会对本激励计划授予日的激励对象名单进行了核实并发表核查意见
。
7、2026年 1月 9日，公司召开第三届董事会薪酬与考核委员会第一次会议，审议通过了《关于调整公司 2025年限制性股票激励
计划相关事项的议案》《关于向 2025年限制性股票激励计划激励对象预留授予限制性股票的议案》。
8、2026年 1月 12日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于调整公司 2025年限制性股票激励计划相关事项的
议案》《关于向 2025年限制性股票激励计划激励对象预留授予限制性股票的议案》。董事会薪酬与考核委员会对本激励计划的调整
及预留授予事项进行了核实并发表核查意见。
9、2026年 7月 6日，公司召开第三届董事会薪酬与考核委员会第五次会议，审议通过了《关于调整 2025年限制性股票激励计划
授予价格及授予数量的议案》《关于作废 2025年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》《关于 20
25年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》。
10、2026年 7月 9日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于调整 2025年限制性股票激励计划授予价格及授
予数量的议案》《关于作废 2025年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》《关于 2025年限制性股
票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》。董事会薪酬与考核委员会对本激励计划的调整、作废及符合归属条件
事项进行了核实并发表核查意见，对本激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的激励对象名单进行了核实并发表核查意见
。
二、本次作废部分限制性股票的具体情况
（一）部分激励对象离职
根据《激励计划》规定：“激励对象合同到期，且不再续约的或主动辞职的，其已归属的限制性股票不作处理，已获授但尚未归
属的限制性股票不得归属，并作废失效。”
本激励计划首次授予的激励对象中，3名激励对象因离职而不再具备激励对象资格，公司作废其已授予但尚未归属的第二类限制
性股票合计 9.8000万股。
（二）部分激励对象自愿放弃
1名激励对象因个人原因自愿放弃其已获授但尚未归属的限制性股票，其持有的全部已授予但尚未归属的第二类限制性股票 7.00
00 万股不得归属并由公司作废。
（三）公司层面业绩考核未完全达标
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2025年年度审计报告》（天健审〔2026〕9735号），公司 2025年营业收入为
6.21亿元，满足公司层面业绩考核第一个归属期触发值要求，但不满足目标值要求，公司层面归属比例为90%。第一个归属期的 2.75
52万股第二类限制性股票（已剔除上述离职及自愿放弃人员数量）不得归属并由公司作废。
（四）个人层面绩效考核未完全达标
根据《激励计划》规定：“在公司业绩目标达到触发值及以上的前提下，激励对象当年实际归属的限制性股票数量=个人当年计
划归属的限制性股票数量×公司层面归属比例（M）×个人层面归属比例（N）。激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能
归属或不能完全归属的，作废失效，不可递延至下一年度。”
在 2025 年度个人层面绩效考核中，有 1名激励对象考评结果为“B”，对应个人层面归属比例为 80%，有 2名激励对象考评结
果为“C”，对应个人层面归属比例为 0%，其第一个归属期的 3.4398万股第二类限制性股票（已剔除上述离职及自愿放弃人员数量
）不得归属并由公司作废。
综上，本次合计作废已授予但尚未归属的第二类限制性股票数量为 22.9950万股。
根据公司 2025年第一次临时股东大会对董事会的授权，本次作废事项已经董事会审议通过，无需提交股东会审议。
三、对公司的影响
公司本次作废部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不会影响公司核心团队
的积极性和稳定性，不会影响本激励计划继续实施。
四、董事会薪酬与考核委员会意见
经核查，董事会薪酬与考核委员会认为：因部分激励对象离职不再符合激励对象资格、自愿放弃以及公司层面业绩考核、个人层
面绩效考核未完全达到 2025年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第一个归属期规定的考核目标，公司对部分已授予但
尚未归属的第二类限制性股票进行作废，相关审议程序合法有效，符合《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”
）等法律、法规和规范性文件及《激励计划》的相关规定，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股
东利益的情形。因此，董事会薪酬与考核委员会同意公司此次作废部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票合计 22.9950万股，并
同意将该议案提交公司董事会审议。
五、法律意见书的结论意见
国浩律师（上海）事务所律师认为，截至本法律意见书出具之日，公司实施本次归属、本次调整及本次作废已取得现阶段必要的
批准与授权，符合《管理办法》等相关法律法规、规章、规范性文件及《激励计划》的规定；公司本激励计划首次授予的限制性股票
已进入第一个归属期，第一个归属期归属条件成就，本次归属安排符合《管理办法》等相关法律、法规及《激励计划》的相关规定；
公司本次调整符合《管理办法》等相关法律法规、规章、规范性文件及《激励计划》的规定；公司本次作废涉及作废本激励计划已授
予但尚未归属的第二类限制性股票的原因及数量符合《管理办法》等相关法律法规、规章、规范性文件及《激励计划》的规定。
六、备查文件
1、第三届董事会第十五次会议决议；
2、第三届董事会薪酬与考核委员会第五次会议决议；
3、国浩律师（上海）事务所关于南京腾亚精工科技股份有限公司 2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条
件成就、调整授予价格及数量并作废部分限制性股票相关事项之法律意见书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-09/70908ea0-5502-4430-8cd5-c2dd475bc04c.PDF
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2026-07-08 18:12│腾亚精工（301125）：腾亚精工2025年度审计报告
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腾亚精工（301125）：腾亚精工2025年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-08/7ca578cc-1def-4dc6-aa9b-4b1255f58654.PDF
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2026-07-08 18:12│腾亚精工（301125）：关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票申请获得深交所受理的公告
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南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到深圳证券交易所（以下简称“深交所”）出具的《关于受理南
京腾亚精工科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》（深证上审〔2026〕219号），深交所对公司报送的以简易程序
向特定对象发行股票的申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，决定予以受理。
公司本次以简易程序向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”
）同意注册的批复后方可实施。最终能否通过深交所审核，并获得中国证监会同意注册的批复及其具体时间尚存在不确定性。公司将
根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-08/596d0305-c764-4f81-9920-0f0bdfe414cc.PDF
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2026-07-08 18:12│腾亚精工（301125）：以简易程序向特定对象发行股票之法律意见书
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腾亚精工（301125）：以简易程序向特定对象发行股票之法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-08/e3fb42d8-db41-44b2-90ce-a997a6a3161c.PDF
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2026-07-08 18:10│腾亚精工（301125）：中信建投关于腾亚精工以简易程序向特定对象发行股票之上市保荐书
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腾亚精工（301125）：中信建投关于腾亚精工以简易程序向特定对象发行股票之上市保荐书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-08/f60d8cda-95e5-48f2-984b-e13e15c5764e.PDF
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2026-07-08 18:10│腾亚精工（301125）：中信建投关于腾亚精工以简易程序向特定对象发行股票之发行保荐书
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腾亚精工（301125）：中信建投关于腾亚精工以简易程序向特定对象发行股票之发行保荐书。公告详情请查看附件
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2026-07-08 18:10│腾亚精工（301125）：腾亚精工2025年度以简易程序向特定对象发行股票募集说明书（申报稿）
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腾亚精工（301125）：腾亚精工2025年度以简易程序向特定对象发行股票募集说明书（申报稿）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-07-08/41e0af86-581b-4085-b9e8-74d95547d517.PDF
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2026-06-25 18:34│腾亚精工（301125）：2025年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）
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腾亚精工（301125）：2025年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）。公告详情请查看附件。
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2026-06-25 18:34│腾亚精工（301125）：：关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报情况、采取填补措施及相
│关主...
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腾亚精工（301125）：：关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报情况、采取填补措施及相关主...。公告详
情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-25/c33e591b-94f1-48a8-bc2f-5fb21051835d.PDF
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2026-06-25 18:34│腾亚精工（301125）：2025年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）
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腾亚精工（301125）：2025年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-25/21ba934f-244f-4243-923c-ee0a83e780bf.PDF
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2026-06-25 18:34│腾亚精工（301125）：前次募集资金使用情况鉴证报告
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腾亚精工（301125）：前次募集资金使用情况鉴证报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-25/8190667b-e9da-4b2c-abcd-7cbcc9b20af0.PDF
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2026-06-25 18:34│腾亚精工（301125）：外汇套期保值业务管理制度（2026年6月）
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腾亚精工（301125）：外汇套期保值业务管理制度（2026年6月）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-25/421a3d59-2b88-43e4-a4c0-b1d6dc5eb528.PDF
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2026-06-25 18:34│腾亚精工（301125）：关于增加2026年度为子公司提供担保额度的公告
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腾亚精工（301125）：关于增加2026年度为子公司提供担保额度的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-25/2f21c0d5-a8cf-46b6-9c55-aee92888384b.PDF
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2026-06-25 18:32│腾亚精工（301125）：2025年度审计报告
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腾亚精工（301125）：2025年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-25/78ff1e8a-9c30-46d6-994c-14c3978427cd.PDF
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2026-06-25 18:32│腾亚精工（301125）：2025年度内部控制审计报告
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致同会计师事务所（特殊普通合伙）
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京朝阳区建国门外大街 22号
赛特广场 5层邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
内部控制审计报告
致同审字（2026）第 410A032483号
南京腾亚精工科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称
腾亚精工公司）2025年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是腾亚精工公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，腾亚精工公司于 2025年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二六年六月二十四日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-25/121b489a-5c0a-4b1b-a748-882d446d16d7.PDF
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2026-06-25 18:32│腾亚精工（301125）：关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）披露的提示性公告
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南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 6月 24日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于
公司<2025年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）>的议案》等与本次发行相关的议案。具体内容详见公司同日在巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关文件，敬请广大投资者注意查阅。
本次预案修订稿披露事项不代表审批机关对于本次以简易程序向特定对象发行股票相关事项的实质性判断、确认或批准，预案修
订稿所述本次以简易程序向特定对象发行股票相关事项的生效和完成尚需获得深圳证券交易所审核通过并经中国证券监督管理委员会
同意注册。敬请广大投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-25/e8b6d01f-1ced-4cce-a763-2bf932131934.PDF
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2026-06-25 18:32│腾亚精工（301125）：2025年度以简易程序向特定对象发行股票方案论证分析报告（修订稿）
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腾亚精工（301125）：2025年度以简易程序向特定对象发行股票方案论证分析报告（修订稿）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-25/54ef3ebc-3895-4bd2-aeeb-c073a69065c8.PDF
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2026-06-25 18:32│腾亚精工（301125）：第三届董事会第十四次会议决议公告
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腾亚精工（301125）：第三届董事会第十四次会议决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-25/9b86f09a-6129-48af-854d-cdddde928507.PDF
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2026-06-25 18:32│腾亚精工（301125）：关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票预案修订说明的公告
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南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 6月 24日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于
公司 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票竞价结果的议案》《关于公司与特定对象签署附条件生效的股份认购协议的议案》《
关于公司<2025年度以简易程序向特定对象发行股票预案（修订稿）>的议案》等与本次发行相关的议案，并相应修订了本次以简易程
序向特定对象发行股票预案，主要修订内容如下：
预案章节 内容 修订情况
重大事项提示 重大事项提示 1、更新了本次发行相关事项的审议情况；2、
根据本次发行的竞价结果，更新发行对象、
发行价格、发行数量、发行期首日、本次募
集资金相关表述等内容。
目录 目录 根据本次预案（修订稿）内容调整对应目录
章节的页码。
第一章 本次发 三、发行对象及其与公司的 根据本次发行的竞价结果，更新发行对象。
行概况 关系
四、本次以简易程序向特定 根据本次发行的竞价结果，更新发行对象、
对象发行股票方案概要 发行价格、发行数量、发行期首日、本次募
集资金相关表述等内容。
五、本次发行是否构成关联 根据本次发行的竞价结果，更新本次发行不
交易 构成关联交易的表述。
六、本次发行是否导致公司 根据本次发行的竞价结果，更新实际控制人
控制权发生变化 在发行前后的持股比例测算。
八、本次发行的审批程序 更新了本次发行已履行的批准程序。
第二章 董事会 一、本次募集资金使用计划 根据本次发行的竞价结果，更新了本次募集
关于本次募集 资金相关表述。
资金使用的可
行性分析
第三章 董事会 一、本次发行后公司业务与 更新了本次发行对股权结构的影响。
关于本次发行 资产、公司章程、股权结构、
对公司影响的 高管人员结构、业务结构的
讨论与分析 变化情况
第五章 与本次 二、本次发行摊薄即期回报 更新了本次发行摊薄即期回报对公司主要财
发行相关的董 的风险提示及填补回报措 务指标的影响。
事会声明及承 施，以及相关主体作出的承
诺事项 诺
第六章 附生效 - 增加了附生效条件的股份认购协议摘要。
条件的股份认
购协议摘要
根据公司 2024 年年度股东大会的授权，本次修订无需另行提交公司股东会审议。具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cn
info.com.cn）上披露的相关文件。
本次预案修订稿披露事项不代表审批机关对于本次以简易程序向特定对象发行股票相关事项的实质性判断、确认或批准，预案修
订稿所述本次以简易程序向特定对象发行股票相关事项的生效和完成尚需获得深圳证券交易所审核通过并经中国证券监督管理委员会
同意注册。敬请广大投资者注意投资风险。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-25/3e2b10c2-a937-43ee-807b-b93ba13a85d3.PDF
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2026-06-25 18:32│腾亚精工（301125）：非经常性损益专项核查报告
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致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
专项核查报告
公司 2025 年度非经常性损益明细表及说明 1-3
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京朝阳区建国门外大街 22号
赛特广场 5层邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn南京腾亚精工科技股份有限公司
非经常性损益专项核查报告
致同专字（2026）第 410A016261号
南京腾亚精工科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“腾亚精工公司”）2025年 12月 31日的合并及公司资产负
债表，2025年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《
南京腾亚精工科技股份公司 2025年度非经常性损益明细表及说明》（以下简称“非经常性损益明细表”）进行了专项核查。
根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1号——业务办理第一章信息披露：第七节退市风险公司信息披露》和《
深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的有关规定，按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告〔2023〕65号）编制非经常性损益明细表，保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，并提供真实、合法、完整的核查资料是腾亚精工公司管理层的责任。我们的责任是在实施核
查工作的基础上对腾亚精工公司管理层编制的非经常性损益明细表提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施核查
工作，以合理确信非经常性损益明细表不存在重大错报。在核查工作中，我们结合腾亚精工公司实际情况，实施了包括核对、询问、
抽查会计记录等我们认为必要的核查程序。我们相信，我们的核查工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经核查，我们认为，腾亚精工公司管理层编制的非经常性损益明细表在所有重大方面按照《公开发行证券的公司信息披露解释性
公告第 1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告〔2023〕65号）的规定编制。
本报告仅供腾亚精工公司向特定对象发行股票时使用，不适用于其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二六年六月二十四日
南京腾亚精工科技股份有限公司
2025 年度非经常性损益明细表及说明
南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2025 年度的合并及公司利
润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具
了“致同审字（2026）第 410A032482号”无保留意见审计报告。
根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理第一章信息披露：第七节退市风险公司信息披露》和
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的有关规定，现将本公司按照《公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第 1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告〔2023〕65号）认定的 2025 年度非经常性损益说明如下：
一、公司非经常性损益明细表
单位：人民币万元
项 目 本期发生额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲
306,803.97
销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公 2,668,620.97
司损益产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非
金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变
动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损
失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如
安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一
次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工
薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,336.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额
减：非经常性损益的所得税影响数 319,909.88
非经常性损益净额 2,640,178.68
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 192,257.76
归属于公司普通股股东的非经常性损益 2,447,920.92
二、公司非经常性损益项目说明
1、重要的非经常性损益项目说明
本期公司收到南京市江宁区工业和信息化局 2025 年街道中小工业集中区高质量发展专项资金 81.77 万元，收到南京市江宁区
科学技术局“揭榜挂帅”项目资金 50.00万元。
2、将“〔2023〕65”列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明
不适用
3、其他符合非经常性损益定义的损益项目的说明
不适用
4、以前年度作为非经常性损益但报告年度不再作为非经常性损益的说明不适用
法定代表人：
主管会计工作的公司负责人：
会计机构负责人：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-25/88576fc3-c4ff-4028-a177-67381a4e228f.PDF
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2026-06-25 18:32│腾亚精工（301125）：前次募集资金使用情况专项报告
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腾亚精工（301125）：前次募集资金使用情况专项报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-25/9e01c5a8-5d5a-46ad-928c-d54a9e738a13.PDF
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2026-06-18 17:51│腾亚精工（301125）：关于回购股份集中竞价减持计划的公告
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南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2026年 6月 18日召开第三届董事会第十三次会议，审议
通过了《关于回购股份集中竞价减持计划的议案》，根据公司于 2024 年 2 月 28 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的
《回购报告书》（公告编号：2024-013）中的回购股份用途约定，董事会同意公司采用集中竞价交易方式减持已回购的公司股份，拟
减持数量不超过 365,200股（占公司总股本比例 0.1842%，占剔除公司回购专用账户股份后总股本比例 0.1845%），减持期间为自本
公告披露之日起 15 个交易日后的 3个月内（即 2026年 7月 13日至 2026 年 10月 12 日，根据中国证券监督管理委员会及深圳证
券交易所相关规定禁止减持的期间除外），减持价格根据减持时的二级市场价格确定。具体情况如下：
一、公司已回购股份的基本情况
公司于 2024年 2月 26日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的
议案》，同意公司使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A股）股份（以下简称“本次回购
”），用于维护公司价值及股东权益，所回购股份将按照有关规定予以出售。回购股份的资金总额不低于人民币 500万元（含）且不
超过人民币 1,000万元（含），回购股份价格不超过人民币 18.00元/股（含），回购实施期限为自董事会审议通过本次回购股份方
案之日起 3个月内。具体内容详见公司于 2024年 2月 26日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于回购公司股份方案
的公告》（公告编号：2024-010）。
截至 2024年 5月 27日，公司本次回购股份方案已实施完毕。公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份
365,200股，占公司回购完成时总股本的 0.3603%，最高成交价为 14.45元/股，最低成交价为 13.06元/股，成交总金额为 5,017,2
05.00元（不含交易费用）。具体内容详见公司于 2024年 5月 27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于回购公司股
份实施完成暨股份变动的公告》（公告编号：2024-037）。
截至本公告披露日，公司尚未减持或转让上述股份。
二、本次回购股份集中竞价减持计划的具体情况
1、减持原因及目的：根据《回购报告书》中的回购股份用途约定，以集中竞价交易方式减持用于维护公司价值及股东权益并将
按有关规定予以全部出售的已回购股份，完成此回购股份的后续处理；
2、减持股份数量和比例：拟减持股份数量不超过 365,200 股，占公司总股本比例 0.1842%，占剔除公司回购专用账户股份后总
股本比例 0.1845%；
3、减持股份方式：集中竞价交易；
4、减持股份期间：自本公告披露之日起 15个交易日后的 3个月内（即 2026年 7月 13日至 2026年 10月 12日，根据中国证券
监督管理委员会及深圳证券交易所相关规定禁止减持的期间除外）；
5、减持价格区间：根据减持时的二级市场价格确定；
6、减持所得资金的用途及使用安排：用于补充公司流动资金，为公司日常运营和业务拓展提供可靠资金保障。
三、预计减持完成后公司股权结构的变动情况
本次减持计划的实施不会导致公司控制权发生变化，不会导致公司总股本发生变化。预计公司减持回购股份前后的股权结构变动
情况如下：
股份性质 本次减持前 本次减持后
数量（股） 比例 数量（股） 比例
一、限售条件流通股/非流通股 22,535,100 11.36% 22,535,100 11.36%
二、无限售条件流通股 175,779,908 88.64% 175,779,908 88.64%
其中：回购专用证券账户 365,200 0.18% - -
三、总股本 198,315,008 100.00% 198,315,008 100.00%
四、管理层关于本次出售回购股份对公司经营、财务及未来发展影响等情况的分析
公司本次出售已回购股份所得资金将用于补充公司流动资金，有利于提高资金使用效率，为公司日常运营和业务拓展提供可靠资
金保障。根据企业会计准则的相关规定，本次出售价格与回购价格之间的差额部分将计入或者冲减公司资本公积（股本溢价），不影
响公司当期利润，不会对公司的经营成果、财务状况及未来发展产生重大影响。
五、公司董事、高级管理人员，控股股东、实际控制人及其一致行动人在董事会作出出售股份决议前六个月买卖本公司股份的情
况
经自查，公司董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其一致行动人在董事会作出出售股份决议前六个月内买卖本公司股
份情况如下：
公司实际控制人之一致行动人南京运航创业投资中心（有限合伙）于 2025年 11月 4日至 2025年 12月 23日期间通过集中竞价
方式和大宗交易方式累计减持公司股份 4,241,700 股，占减持计划实施完成时公司总股本的 2.99%。具体内容详见公司于 2025年 1
2月 24 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司实际控制人之一致行动人合计持股比例变动触及 1%整数倍暨股
份减持计划实施完成公告》（公告编号：2025-086）。
公司控股股东南京腾亚实业集团有限公司通过协议转让方式减持公司股份8,080,000股，占过户登记完成时公司总股本的 5.70%
，于 2026年 2月 3日完成过 户 登 记 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2026 年 2 月 4 日 在 巨 潮 资 讯 网（www.cninfo.com
.cn）上披露的《关于控股股东协议转让部分公司股份完成过户登记的公告》（公告编号：2026-010）。
除上述情形外，公司董事、高级管理人员、实际控制人及其他一致行动人在董事会作出出售股份决议前六个月内不存在买卖公司
股份的行为。
六、相关风险提示
1、公司将根据二级市场情况、公司股价情况等因素决定在减持期间是否实施及如何实施本次减持计划，减持时间、数量和价格
存在不确定性。
2、本次出售已回购股份事项符合《上市公司股份回购规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9号——回购股份》等
的相关规定。公司将严格按照相关规定对本次减持计划的实施进展情况履行后续信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。
七、备查文件
1、第三届董事会第十三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-19/6e055009-5c0f-415b-bd66-e24ee1728096.PDF
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2026-06-18 17:51│腾亚精工（301125）：第三届董事会第十三次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十三次会议通知于 2026年 6月 15 日以电子邮件方式送
达全体董事，会议定于 2026年 6月 18日以现场会议结合通讯的方式召开。本次会议由公司董事长孙德斌先生召集并主持，会议应出
席董事 9名，实际出席董事 9名（其中董事乐清勇先生、独立董事冯维波先生、王兴松先生、檀国民先生以通讯方式出席了本次会议
）。部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集和召开程序符合《中华人民共和国公司法》《南京腾亚精工科技股份有限公
司章程》等的有关规定，会议决议合法、有效。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过了《关于回购股份集中竞价减持计划的议案》
根据公司于 2024 年 2 月 28 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《回购报告书》（公告编号：2024-013）中的回
购股份用途约定，董事会同意公司采用集中竞价交易方式减持已回购的公司股份，拟减持数量不超过 365,200股（占公司总股本比例
0.1842%，占剔除公司回购专用账户股份后总股本比例
0.1845%），减持期间为自相关减持公告披露之日起 15个交易日后的 3个月内（即2026年 7月 13 日至 2026 年 10 月 12 日，
根据中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所相关规定禁止减持的期间除外），减持价格根据减持时的二级市场价格确定。
董事会认为：公司本次出售已回购股份所得资金将用于补充公司流动资金，有利于提高资金使用效率，为公司日常运营和业务拓
展提供可靠资金保障。根据企业会计准则的相关规定，本次出售价格与回购价格之间的差额部分将计入或者冲减公司资本公积（股本
溢价），不影响公司当期利润，不会对公司的经营成果、财务状况及未来发展产生重大影响。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于回购股份集中竞价减持计划的公告》（公告编号：2
026-050）。
表决结果：同意 9票，反对 0票，弃权 0票。
三、备查文件
1、第三届董事会第十三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-06-19/2c7827d3-73b5-4050-90f7-512f2c02acfb.PDF
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2026-05-29 16:22│腾亚精工（301125）：第三届董事会第十二次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十二次会议通知于 2026年 5月 26日以电子邮件方式送达
全体董事，会议定于 2026年 5月 29日以现场会议结合通讯的方式召开。本次会议由公司董事长孙德斌先生召集并主持，会议应出席
董事 9名，实际出席董事 9名（其中董事乐清勇先生、独立董事檀国民先生以通讯方式出席了本次会议）。全体高级管理人员列席了
本次会议。本次会议的召集和召开程序符合《中华人民共和国公司法》《南京腾亚精工科技股份有限公司章程》等的有关规定，会议
决议合法、有效。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过了《关于变更专项审计机构及相关事项的议案》
为顺利推进公司 2025年度以简易程序向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）事宜，根据 2024年年度股东大会及 2025
年度股东会的授权，经各方友好协商，公司董事会同意聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本次发行的专项审计机构。公司已
就更换专项审计机构的事项与前后任会计师事务所进行了事前充分沟通，各方均已知悉本事项并表示无异议，本次变更能够满足本次
发行专项审计工作的要求，不会对项目顺利推进造成负面影响。
本议案已经公司独立董事专门会议、董事会审计委员会、董事会战略委员会审议通过。
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于变更专项审计机构及相关事项的公告》（公告编号
：2026-048）。
表决结果：同意 9票，反对 0票，弃权 0票。
三、备查文件
1、第三届董事会第十二次会议决议；
2、第三届董事会独立董事第七次专门会议决议；
3、第三届董事会审计委员会第十一次会议决议；
4、第三届董事会战略委员会第四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-29/1c17b9bb-3fee-4c82-a615-dd5370bd4092.PDF
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2026-05-29 16:22│腾亚精工（301125）：关于变更专项审计机构及相关事项的公告
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南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2026年 5月 29日召开第三届董事会第十二次会议，审议
通过了《关于变更专项审计机构及相关事项的议案》。为顺利推进公司 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票（以下简称“本次
发行”）相关事宜，根据 2024年年度股东大会及 2025年度股东会的授权，公司董事会同意聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“致同所”）为公司本次发行的专项审计机构。本次审议的事项在公司2024年年度股东大会及 2025年度股东会授权范围
内，无需提交公司股东会审议。现将相关情况公告如下：
一、公司变更专项审计机构的基本情况
为顺利推进公司 2025年度以简易程序向特定对象发行股票相关事宜，根据2024 年年度股东大会及 2025 年度股东会的授权，经
各方友好协商，并经 2026年 5月 29日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过，公司将本次发行的专项审计机构由政旦志远（深
圳）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“政旦所”）变更为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。
二、变更后专项审计机构的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2011年 12月 22日
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场五层
首席合伙人：李惠琦
执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 No.0014469
截至 2025 年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人 244 名，注册会计师 1,361名，签署过证券服务业务审计报告的注册
会计师超过 400人。
致同所 2025年度业务收入 26.84亿元，其中审计业务收入 21.64亿元，证券业务收入 5.68 亿元。2025 年年报上市公司审计客
户 303家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；电力、热力、燃气及水生产供应业；交通运输
、仓储和邮政业，收费总额 4.02 亿元；2025年年报挂牌公司客户 171家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业
；科学研究和技术服务业；批发和零售业；租赁和商务服务业，审计收费 4,081.03万元；本公司同行业上市公司审计客户 13家。
2、投资者保护能力
致同所已购买职业保险，累计赔偿限额 9亿元，职业保险购买符合相关规定。2025年末职业风险基金 2,126.98万元。
致同所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
3、诚信记录
致同所近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 5次、行政监管措施19次、自律监管措施 14次和纪律处分 3次。执业人
员无因执业行为受到刑事处罚，81 名执业人员因执业行为受到处理处罚，其中行政处罚 6批次、行政监管措施 20次、自律监管措施
12次、纪律处分 6次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：郑军安，2004 年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2020 年开始在致同会计师事务所执业；近三年
签署上市公司审计报告 1份。
签字注册会计师：张任飞，2014 年成为注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2020 年开始在致同会计师事务所执业；近
三年签署上市公司审计报告 2份。
项目质量控制复核人：张旭宏，2004年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2015 年开始在本所执业；近三年复核
上市公司审计报告 1 份，复核新三板挂牌公司审计报告 5份。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管
部门等的行政处罚、监督管理措施和自律监管措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
致同所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
审计收费定价主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情
况和投入的工作量以及事务所的收费标准等因素确定。公司董事会授权公司管理层根据实际业务情况和市场行情等因素与其协商确定
。
三、变更专项审计机构对项目的影响
经公司与政旦所、致同所三方友好协商，公司根据本次发行的相关要求，为确保本次项目顺利进行，决定聘任致同所为 2025 年
度以简易程序向特定对象发行股票的专项审计机构。公司已就更换专项审计机构的事项与前后任会计师事务所进行了事前充分沟通，
各方均已知悉本事项并表示无异议。
本次变更专项审计机构是为了继续顺利推进 2025年度以简易程序向特定对象发行股票事项而做出的决定，致同所具备执行证券
、期货业务资格，具备从事财务审计的资质和能力，能够满足公司本次发行专项审计工作的要求，本次变更不会对项目顺利推进造成
负面影响。
四、聘任专项审计机构履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司于 2026年 5月 26日召开第三届董事会审计委员会第十一次会议，审议通过了《关于变更专项审计机构及相关事项的议案》
。董事会审计委员会对本次发行变更专项审计机构事项进行了认真审查，认为致同所具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能
够胜任公司本次发行的专项审计工作，同时公司已就更换专项审计机构事项与两家会计师事务所进行了事前充分沟通，各方均已知悉
本事项并表示无异议，所以董事会审计委员会同意聘任致同所为公司 2025年度以简易程序向特定对象发行股票的专项审计机构，并
同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
公司于 2026年 5月 29日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于变更专项审计机构及相关事项的议案》，为顺利推
进公司本次发行事宜，根据2024年年度股东大会及 2025年度股东会的授权，公司董事会同意聘请致同所为公司 2025 年度以简易程
序向特定对象发行股票的专项审计机构，提供专项审计服务。
（三）生效日期
本次聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025年度以简易程序向特定对象发行股票专项审计机构的事项自公司董事
会审议通过之日起生效。
五、备查文件
1、第三届董事会第十二次会议决议；
2、第三届董事会审计委员会第十一次会议决议；
3、致同会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-29/d47d161b-9f54-42ce-a5ee-6635d0ffdad6.PDF
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2026-05-20 17:12│腾亚精工（301125）：2025年年度权益分派实施公告
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特别提示：
1、截至本公告披露日，南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）总股本为 141,757,920股，公司回
购专用证券账户中股份数量为365,200股。根据《中华人民共和国公司法》的相关规定，公司回购专用证券账户中的股份不享有利润
分配等权利。
2、公司 2025年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 141,757,920股扣除公司回购专户中已回购股份 365,200 股后的总股
本 141,392,720 股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利 0.20元（含税），共计派发现金股利 2,827,854.40元（含税），以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 4股，共计转增 56,557,088股，转增后公司总股本数为 198,315,008股，不送红股。
3、本次权益分派实施后，按公司总股本 141,757,920股折算每 10股现金分红金额、资本公积金转增股本比例以及据此计算的除
权除息参考价的相关参数和公式如下：
按公司总股本（含回购专用证券账户中股份数量）折算的每 10股现金红利（含税） =本次实际现金分红总额 ÷公司总股本 ×1
0 股 =2,827,854.40 元÷141,757,920股×10股=0.199484元；
按公司总股本（含回购专用证券账户中股份数量）折算的每 10股转增股数=本次实际转增股份总数÷公司总股本×10股=56,557,
088股÷141,757,920股×10股=3.989695股；
本次权益分派实施后的除权除息参考价=（除权除息日前一交易日收盘价﹣按公司总股本折算的每股现金红利）÷（1+按公司总
股本折算每股资本公积转增股本比例）=（除权除息日前一交易日收盘价﹣0.0199484 元）÷（1+0.3989695股）。
公司 2025年年度权益分派方案已获 2026年 5月 19日召开的 2025年度股东会审议通过，现将权益分派事宜公告如下：
一、股东会审议通过利润分配及资本公积金转增股本方案情况
1、公司于 2026年 5月 19日召开了 2025年度股东会，审议通过《关于 2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》
。公司 2025 年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 141,757,920 股扣除公司回购专户中已回购股份365,200股后的总股本 141
,392,720股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利0.20元（含税），共计派发现金股利 2,827,854.40元（含税），以资本公积金
向全体股东每 10 股转增 4 股，共计转增 56,557,088 股，转增后公司总股本数为198,315,008 股，不送红股。若在利润分配及资
本公积金转增股本预案公告后至实施前，公司出现股权激励行权、可转债转股、股份回购等股本总额发生变动的情形，将以实施分配
方案时股权登记日的总股本为基数，按照现金分红比例、转增股本比例不变的原则对分配总额进行调整，实际分派结果以中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司的结果为准。
2、自权益分派方案披露至实施期间，公司股本总额未发生变化。
3、本次实施的权益分派方案与公司 2025年度股东会审议通过的权益分派方案一致。
4、本次实施的权益分派方案距离公司 2025年度股东会审议通过的时间未超过两个月。
二、本次实施的利润分配及资本公积金转增股本方案
1、发放年度、发放范围
本公司 2025 年年度权益分派方案为：以公司现有总股本剔除已回购股份365,200股后的 141,392,720股为基数，向全体股东每
10股派 0.200000元人民币现金（含税；扣税后，境外机构（含 QFII、RQFII）以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每 10股
派 0.180000元；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，本公司暂不扣缴个人
所得税，待个人转让股票时，根据其持股期限计算应纳税额【注】；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的证券投资
基金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分按 10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收），同时，以资
本公积金向全体股东每 10股转增 4.000000股。
【注：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股1个月（含 1个月）以内，每 10 股补缴税款 0.0400
00 元；持股 1 个月以上至 1年（含 1年）的，每 10股补缴税款 0.020000元；持股超过 1年的，不需补缴税款。】
分红前本公司总股本为 141,757,920股，分红后总股本增至 198,315,008股。
2、截至本次权益分派股权登记日，公司回购专用证券账户持有本公司股份365,200股，根据《中华人民共和国公司法》的规定，
该部分已回购的股份不享有参与本次利润分配的权利。
三、分红派息日期
本次权益分派股权登记日为：2026年 5月 27日，除权除息日为：2026年 5月 28日。本次所转的无限售条件流通股的起始交易日
为 2026年 5月 28日。
四、分红派息对象
本次分派对象为：截止 2026年 5月 27日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称
“中国结算深圳分公司”）登记在册的本公司全体股东。
五、分配、转增股本方法
1、本次所转股于 2026 年 5月 28 日直接记入股东证券账户。在转股过程中产生的不足 1 股的部分，按小数点后尾数由大到小
排序依次向股东派发 1 股（若尾数相同时则在尾数相同者中由系统随机排序派发），直至实际转股总数与本次转股总数一致。
2、本公司此次委托中国结算深圳分公司代派的 A股股东现金红利将于 2026年 5月 28日通过股东托管证券公司（或其他托管机
构）直接划入其资金账户。
六、股份变动情况表
股份性质 本次变动前 本次转增 本次变动后
数量（股） 比例 股份数量 数量（股） 比例
（%） （股） （%）
一、限售条件流通股/非流通股 16,096,500 11.35 6,438,600 22,535,100 11.36
高管锁定股 16,096,500 11.35 6,438,600 22,535,100 11.36
二、无限售条件流通股 125,661,420 88.65 50,118,488 175,779,908 88.64
三、总股本 141,757,920 100.00 56,557,088 198,315,008 100.00
注：本次变动后的股本结构以中国结算深圳分公司最终办理结果为准。
七、调整相关参数
1、本次实施转股后，按新股本 198,315,008 股摊薄计算，2025 年年度，每股净收益为 0.02元。
2、本次分配方案未以总股本为基数，存在其他差异化安排，具体如下：按公司总股本（含回购专用证券账户中股份数量）折算
的每 10股现金红利（含税） =本次实际现金分红总额 ÷公司总股本 ×10 股 =2,827,854.40 元÷141,757,920股×10股=0.199484
元；
按公司总股本（含回购专用证券账户中股份数量）折算的每 10股转增股数=本次实际转增股份总数÷公司总股本×10 股=56,557
,088 股÷141,757,920 股×10 股=3.989695股；
本次权益分派实施后的除权除息参考价=（除权除息日前一交易日收盘价﹣按公司总股本折算的每股现金红利）÷（1+按公司总
股本折算每股资本公积转增股本比例）=（除权除息日前一交易日收盘价﹣0.0199484 元）÷（1+0.3989695股）。
3、公司股东乐清勇、南京腾亚实业集团有限公司、南京运航创业投资中心（有限合伙）、南京倚峰企业管理有限公司、马姝芳
、徐家林、邹同光及其他间接持股董监高（高隘、李明、孔德国、朱清华、李梦、吴俊、孙德斌）、乐清红在《首次公开发行股票并
在创业板上市招股说明书》和《首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书》中承诺：本人持有的公司首次公开发行股票前已发
行的股份，在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价。若公司股票在上述期间发生派息、送股、
资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格相应调整。
公司首次公开发行股票的发行价格为 22.49 元/股。2022 年半年度权益分派后，上述股东在承诺履行期限内的最低减持价格相
应调整为 21.39 元/股；2022年年度权益分派后，上述股东在承诺履行期限内的最低减持价格相应调整为14.71元/股；2023年年度权
益分派后，上述股东在承诺履行期限内的最低减持价格相应调整为 10.50 元/股；2024 年年度权益分派后，上述股东在承诺履行期
限内的最低减持价格相应调整为 10.47元/股；本次权益分派实施后，上述股东在承诺履行期限内的最低减持价格相应调整为 7.47元
/股。
4、本次权益分派实施后，公司需对 2025 年限制性股票激励计划、2026年限制性股票激励计划涉及的授予价格进行相应调整，
届时公司将根据相关规定实施调整程序并履行信息披露义务。
八、有关咨询办法
咨询地址：江苏省南京市江宁区至道路 6号
咨询联系人：高隘
咨询电话：025-52283866
传真电话：025-52174029
九、备查文件
1、2025年度股东会决议；
2、第三届董事会第十一次会议决议；
3、中国结算深圳分公司确认有关权益分派具体时间安排的文件；
4、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-20/e641d588-d2ca-47f4-94bc-b78b591b4bc9.PDF
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2026-05-19 18:46│腾亚精工（301125）：2025年度股东会决议公告
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腾亚精工（301125）：2025年度股东会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-19/7f71ae7f-8a03-42fa-8883-658911c78bac.PDF
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2026-05-19 18:46│腾亚精工（301125）：2025年年度股东会之法律意见书
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腾亚精工（301125）：2025年年度股东会之法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-19/7df76a05-3c3a-44ee-a3f8-4b21c67a7267.PDF
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2026-05-15 16:56│腾亚精工（301125）：东吴证券关于腾亚精工2025年度持续督导跟踪报告
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腾亚精工（301125）：东吴证券关于腾亚精工2025年度持续督导跟踪报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-15/7b639baa-c126-47bc-a9f0-ded6be0dcaf2.PDF
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2026-05-15 16:56│腾亚精工（301125）：东吴证券关于腾亚精工首次公开发行股票并在创业板上市之持续督导保荐工作总结报告
│书
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腾亚精工（301125）：东吴证券关于腾亚精工首次公开发行股票并在创业板上市之持续督导保荐工作总结报告书。公告详情请查
看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-15/46a7cd66-d0db-48f9-af93-0a37743259bc.PDF
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2026-05-11 16:02│腾亚精工（301125）：关于投资建设越南生产基地的进展公告
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一、对外投资概述
南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 9 月 29日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于
投资建设越南生产基地并签署定金合同的议案》，同意公司使用自有资金或自筹资金通过新加坡全资子公司TOUA TECHNOLOGY PTE. L
TD.（以下简称“新加坡公司”）在越南设立全资孙公司 Vietnam Toua Technology Company Limited（暂定名，最终以当地主管部
门核准登记为准，以下简称“越南公司”）投资建设越南生产基地，并与 V.P.SCOMPANY LIMITED（以下简称“V.P.S”）签署《定金
合同》，拟向其租赁位于越南同奈省仁泽县仁富仁泽 2工业区 8号路的厂房、办公楼等。具体内容详见公司于 2025 年 9 月 29 日
在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于投资建设越南生产基地并签署定金合同的公告》（公告编号：2025-071）。
二、对外投资进展情况
近日，越南公司已完成注册登记手续，并取得了越南当地签发的《企业登记证书》，具体信息如下：
1、公司名称：TOUA TECHNOLOGY (VIETNAM) COMPANY LIMITED
2、企业代码：3604099822
3、公司类型：有限责任公司
4、注册地址：越南同奈省仁泽县仁富仁泽 2工业区 8号路
5、注册资本：59,400,000,000越南盾（相当于 2,250,000美元）
6、股权结构：新加坡公司持股 100%
7、法定代表人：李小冬
三、备查文件
1、越南公司的《企业登记证书》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-11/de46c9c0-1d1e-4211-8f89-a9f81c17de79.PDF
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2026-05-06 16:02│腾亚精工（301125）：关于举行2025年度业绩说明会的公告
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南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2026年 4月 28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《2
025年年度报告》及《2025年年度报告摘要》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营成果、财务状况等具体情况，公司定
于 2026年 5 月 12 日（星期二）下午 15:00-17:00，在同花顺路演平台采用网络互动方式举办 2025 年度业绩说明会，与投资者进
行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。现将具体情况公告如下：
一、业绩说明会召开的时间、地点和方式
会议召开时间：2026年 5月 12日（星期二）15:00-17:00
会议召开地点：同花顺路演平台（http://board.10jqka.com.cn/rs/）
会议召开方式：网络互动方式
二、公司出席人员
公司董事、总经理徐家林先生，董事乐清勇先生，董事、副总经理、董事会秘书高隘先生，财务总监邢益先生，独立董事王兴松
先生，保荐代表人卞睿先生将出席本次说明会（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整）。
三、投资者参与方式
（一）投资者可在 2026年 5月 12日（星期二）下午 15:00-17:00登录 https://board.10jqka.com.cn/rs/pc/detail?roadshow
Id=1010769或使用同花顺手机炒股软件扫描下方二维码进入路演直播间进行提问。
（二）为广泛听取投资者的意见和建议，本次业绩说明会提前向投资者
公开征集问题，投资者可于 2026 年 5月 12 日（星期二）15:00 前通过上述两种方式进入路演直播间或登录问题征集专题页面
https://board.10jqka.com.cn/fe/roadshow/questionCollection.html?id=1010769提前进行提问。
公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内，就投资者普遍关注的问题进行回答。欢迎广大投资者积极参与。
四、联系人及咨询办法
联系人：公司证券部
电话：025-52283866
邮箱：gaoai@tengya.com
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-05-06/84af8720-fabd-41df-9dd1-57772e419d0d.PDF
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2026-04-27 17:17│腾亚精工（301125）：关于延长以简易程序向特定对象发行股票决议有效期及相关授权有效期的公告
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南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 25日召开了第三届董事会第十一次会议，审议通过了《
关于提请股东会延长以简易程序向特定对象发行股票决议有效期及相关授权有效期的议案》。本议案尚需提交公司 2025年度股东会
审议。现将有关情况公告如下：
根据《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》《深圳证券交易所上市公司证券发
行与承销业务实施细则》等法律、法规及规范性文件和《南京腾亚精工科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相
关规定，公司于 2025年 4月 22日召开第二届董事会第二十三次会议、于 2025 年 5月 16日召开 2024 年年度股东大会，分别审议
通过了《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》，同意提请股东大会授权董事会办理以
简易程序向特定对象发行融资总额不超过人民币 3亿元且不超过最近一年末净资产 20%的股票（以下简称“本次发行”），授权期限
为自 2024年年度股东大会审议通过之日起至 2025年度股东会召开之日止。公司于 2026年 3月 20日召开第三届董事会第十次会议，
审议通过了《关于公司符合以简易程序向特定对象发行股票条件的议案》《关于公司2025年度以简易程序向特定对象发行股票方案的
议案》等相关议案。
鉴于公司本次发行的决议有效期及授权董事会办理本次发行相关事宜的有效期即将届满，为保证本次发行工作的延续性和有效性
，确保本次发行工作的顺利推进，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、法规及规范性文件的相关规定
，并结合公司实际情况，公司拟向股东会提请将本次发行的决议有效期及授权董事会办理本次发行相关事宜的有效期自届满之日起延
长至 2026年度股东会召开之日止。除上述延长有效期外，公司本次发行的其他内容不变。本事项尚需提交公司 2025年度股东会审议
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/e2dbfde7-7ecb-4289-b0e3-d600b1bc4d86.PDF
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2026-04-27 16:14│腾亚精工（301125）：关于召开2025年度股东会的通知
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腾亚精工（301125）：关于召开2025年度股东会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/f48a2499-599d-4dab-a310-fdf9670926e2.PDF
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2026-04-27 16:12│腾亚精工（301125）：关于2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告
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一、审议程序
（一）董事会审计委员会审议情况
南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 14日召开第三届董事会审计委员会第十次会议，审议通
过了《关于 2025 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》。董事会审计委员会认为：公司 2025年度利润分配及资本公积
金转增股本预案从公司实际情况出发，有利于公司持续稳定发展，有利于更好地回报股东，不存在损害公司及股东利益的情形。因此
，董事会审计委员会同意公司 2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）董事会审议情况
公司于 2026年 4月 25日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于 2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案的
议案》。董事会认为：公司2025 年度利润分配及资本公积金转增股本预案与公司的经营业绩和发展计划相匹配，符合公司发展需要
，符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）和《南京腾亚精工科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程
》”）的规定，具备合法性、合规性、合理性。因此，董事会同意公司 2025 年度利润分配及资本公积金转增股本预案，并同意将该
议案提交公司股东会审议。
二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
（一）本次利润分配和资本公积金转增股本方案的基本内容
1、本次利润分配及资本公积金转增股本预案的分配基准为 2025年度。
2、按照《公司法》和《公司章程》规定，公司不存在需要弥补亏损、提取任意公积金的情况。
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025年度合并报表实现归属上市公司股东净利润 4,884,426.98元，提取法定
盈余公积 928,622.57元，加上合并报表年初未分配利润 40,663,104.49元，扣除 2024年年度实际派发现金股利 4,241,781.60 元，
截至 2025 年 12 月 31 日，合并报表可供分配利润为40,377,127.30 元。母公司实现净利润 9,286,225.67 元，提取法定盈余公积
928,622.57元，加上母公司年初未分配利润 64,947,761.88元，扣除 2024年度实际派发现金股利 4,241,781.60 元，截至 2025 年
12 月 31 日，母公司可供分配利润为 69,063,583.38元。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司
规范运作》（以下简称“《规范运作》”）等的规定，按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，公司 2025年度可供
分配利润为40,377,127.30元。
3、根据中国证券监督管理委员会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则，保证
公司正常经营资金需求和长远发展的前提下，为持续回报股东，与全体股东共同分享公司发展的经营成果，根据《公司法》和《公司
章程》的规定，公司拟定 2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：
以公司现有总股本 141,757,920 股扣除公司回购专户中已回购股份 365,200股后的总股本 141,392,720 股为基数，向全体股东
每 10 股派发现金股利 0.20 元（含税），共计派发现金股利 2,827,854.40元（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 4股
，共计转增 56,557,088股，转增后公司总股本数为 198,315,008股，不送红股。
4、2025年度，公司预计现金分红总额为 2,827,854.40元（含税）（含本次拟实施的 2025年度分红），占本年度归属于上市公
司股东净利润的比例为 57.90%。
（二）方案调整原则
若在利润分配及资本公积金转增股本预案公告后至实施前，公司出现股权激励行权、可转债转股、股份回购等股本总额发生变动
的情形，将以实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，按照现金分红比例、转增股本比例不变的原则对分配总额进行调整，实际
分派结果以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的结果为准。
三、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
1、上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 2,827,854.40 4,241,781.60 3,029,844.00
回购注销总额（元） 0.00 0.00 0.00
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,884,426.98 10,393,725.39 4,765,767.12
研发投入（元） 46,930,924.14 44,914,448.98 33,154,493.91
营业收入（元） 621,087,020.12 606,634,214.34 462,571,299.51
合并报表本年度末累计未分配利润 40,377,127.30
（元）
母公司报表本年度末累计未分配利润 69,063,583.38
（元）
上市是否满三个完整会计年度 ?是 □否
最近三个会计年度累计现金分红总额 10,099,480.00
（元）
最近三个会计年度累计回购注销总额 0.00
（元）
最近三个会计年度平均净利润（元） 6,681,306.4967
最近三个会计年度累计现金分红及回 10,099,480.00
购注销总额（元）
最近三个会计年度累计研发投入总额 124,999,867.03
（元）
最近三个会计年度累计研发投入总额 7.40%
占累计营业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票上市规则》第 □是 ?否
9.4条第（八）项规定的可能被实施其
他风险警示情形
其他说明：
公司最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值，最近三个会计年度累计现金分红总
额为 10,099,480.00 元，高于最近三个会计年度年均净利润的 30%，因此公司不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.
4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
1、本次利润分配预案符合《公司法》《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》《规范运作》等法律、法规、规范性
文件以及《公司章程》的相关规定，综合考虑了公司中长期发展规划和短期生产经营实际需要，保障了公司现金流的稳定性和长远发
展，符合公司的利润分配政策和分红回报规划，有利于全体股东共享公司经营成果，具备合法性、合规性、合理性。
2、公司最近两个会计年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权
益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务
报表项目核算及列报合计金额分别为 0元、0元，占总资产的比例分别为 0%、0%。
四、其他说明
本次利润分配及资本公积金转增股本预案尚需提交公司 2025 年度股东会审议通过后方可实施，存在不确定性，敬请广大投资者
注意投资风险。
五、备查文件
1、审计报告；
2、第三届董事会第十一次会议决议；
3、第三届董事会审计委员会第十次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/32529a4e-f324-44e6-ade0-c8a9a0547662.PDF
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2026-04-27 16:12│腾亚精工（301125）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件以及《南京腾
亚精工科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《董事会审计委员会实施细则》等的规定和要求，南京腾亚精工科
技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会
对会计师事务所 2025年度履行监督职责的情况公告如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011年 7月 18日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号
首席合伙人 钟建国 2025年末合伙人数量 250人
2025 年末执业人 注册会计师 2,363人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954人
2025年（经审计） 业务收入总额 29.88 亿元
业务收入 审计业务收入 26.01 亿元
证券业务收入 15.47 亿元
2024 年上市公司 客户家数 756家
（含 A、B股）审 审计收费总额 7.35亿元
计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和
零售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、
燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，租
赁和商务服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓
储和邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体
育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和
社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 578家
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025年 4月 22日召开第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第二十三次会议、于 2025年 5月 16日召开 2024年
年度股东大会，审议通过了《关于续聘 2025年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天
健会计师事务所”）为公司 2025年度财务报告和内部控制审计机构，审计费用为 95万元，其中财务报告审计费用 80万元，内部控
制审计费用 15万元。
二、审计委员会对会计师事务所的监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严
格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年 4月 11日，公司召开第
二届董事会审计委员会第二十次会议，审议通过了《关于续聘 2025年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司 2025
年度财务报告和内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）2025 年 12月 23 日，审计委员会与天健会计师事务所负责公司审计工作的注册会计师及项目经理就 2025年度审计计划
进行了沟通，包括报告报送时间安排、审计工作范围、项目组人员安排、审计关注重点、关键审计事项等。
（三）2026年 3月 30日，审计委员会与天健会计师事务所负责公司审计工作的注册会计师及项目经理就 2025 年度审计执行情
况进行了沟通，包括财务报表披露情况、建议公司调整事项、关键审计事项、主要业绩指标情况等。
（四）2026年 4月 14日，公司召开第三届董事会审计委员会第十次会议，审议通过了《关于<2025年年度报告>全文及其摘要的
议案》《关于<2025年度内部控制自我评价报告>的议案》等，并同意将上述议案提交公司董事会审议。
三、总体评价
审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充
分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和
沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为天健会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务
素质，按时完成了公司 2025年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，切实履行了审计机构应尽的职责
。
南京腾亚精工科技股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/1282259b-3968-485f-9eab-229c750eaae8.PDF
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2026-04-27 16:12│腾亚精工（301125）：关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的公告
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南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 25日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关
于作废 2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》，根据《南京腾亚精工科技股份有限公司 20
23年限制性股票激励计划》（以下简称“《激励计划》”）的相关规定及公司 2022年年度股东大会的授权，董事会同意作废 2023年
限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）部分已授予但不能归属的第二类限制性股票。现将有关情况公告如下：
一、本激励计划审议程序
1、2023年 4月 26日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于<2023 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要
的议案》《关于<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关
事宜的议案》等议案。独立董事对本激励计划相关事项发表了同意意见，并公开征集表决权。
2、2023年 4月 26日，公司召开第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于<2023 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要
的议案》《关于<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实<2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象
名单>的议案》等议案。监事会对本激励计划相关事项进行了核实并发表核查意见。
3、2023年 4月 27日至 2023年 5月 6日，公司对本激励计划首次授予对象名单（包含姓名及职位）在一楼公告栏进行了公示。
公示期间，监事会未收到任何对公司本激励计划拟激励对象提出的异议。公示期满后，监事会对本激励计划的首次授予的激励对象名
单公示情况进行了说明并发表核查意见。
4、2023年 5月 18日，公司召开 2022年年度股东大会，审议通过了《关于<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议
案》《关于<2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事
宜的议案》，并披露了《关于 2023 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
5、2023 年 5月 25 日，公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于调整 2023年限制性
股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。独立董事对相关事项发表了同意意见，监事会对本
激励计划调整后的首次授予激励对象名单及授予安排等相关事项进行了核实并发表核查意见。
6、2024年 4月 25 日，公司召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于作废 2023年限制
性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》，因激励对象离职以及 2023年度公司层面业绩考核未达到考核
目标，公司作废本激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票。
7、2025年 4月 22 日，公司召开第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于作废 2023年
限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》，因激励对象离职以及 2024 年度个人层面绩效考核未达标
，公司作废本激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票。
8、2026年 4月 25 日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于作废 2023年限制性股票激励计划部分已授予但
尚未归属的第二类限制性股票的议案》，公司作废本激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票。
二、本次作废部分限制性股票的具体情况
（一）部分激励对象离职
根据《激励计划》规定：“激励对象合同到期，且不再续约的或主动辞职的，其已归属的限制性股票不作处理，已获授但尚未归
属的限制性股票不得归属，并作废失效。”
本激励计划首次授予的激励对象中，3名激励对象因离职而不再具备激励对象资格，公司作废其已授予但尚未归属的第二类限制
性股票合计 3.56万股。
（二）公司层面业绩考核未达标
根据《激励计划》规定：“若各归属期内，公司当期业绩水平未达到触发值的，所有激励对象对应考核当年计划归属的限制性股
票全部不得归属，并作废失效。”
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2025 年年度审计报告》（天健审〔2026〕9735号），公司 2025年营业收入为
6.21亿元，剔除合并江苏腾亚工具有限公司影响后数值为 5.18 亿元，未满足公司层面业绩考核触发值，第三个归属期的 35.40万
股第二类限制性股票（已剔除上述离职人员数量）全部不得归属并由公司作废。
综上，本次合计作废已授予但尚未归属的第二类限制性股票数量为 38.96万股。
根据公司 2022 年年度股东大会对董事会的授权，本次作废部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票事项已经公司董事会审议
通过，无需提交股东会审议。
三、对公司的影响
公司本次作废部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不会影响公司核心团队
的积极性和稳定性，不会影响本激励计划继续实施。
四、董事会薪酬与考核委员会意见
经审查，董事会薪酬与考核委员会认为：因部分激励对象离职不再符合激励对象资格以及公司层面业绩考核未达到 2023年限制
性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第三个归属期规定的考核目标，公司对部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票进行作
废，相关审议程序合法有效，符合《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件及《激励计划》的相关规定，不会对公
司财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，董事会薪酬与考核委员会同意公司此次作废部
分已授予但尚未归属的第二类限制性股票合计 38.96万股。
五、法律意见书的结论意见
国浩律师（上海）事务所律师认为：截至本法律意见书出具之日，公司实施本次作废事项已取得现阶段必要的批准与授权，符合
《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）等相关法律法规、规章、规范性文件及《激励计划》的规定；公司本
次作废事项涉及作废本激励计划首次授予已授予但尚未归属的第二类限制性股票的原因及数量符合《管理办法》等相关法律法规、规
章、规范性文件及《激励计划》的规定。
六、备查文件
1、第三届董事会第十一次会议决议；
2、第三届董事会薪酬与考核委员会第四次会议决议；
3、国浩律师（上海）事务所关于南京腾亚精工科技股份有限公司 2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股
票作废事项之法律意见书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/f944890b-a7be-4a25-aa0a-3f598d640fcd.PDF
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2026-04-27 16:12│腾亚精工（301125）：董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告
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根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，
南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会，就公司在任独立董事冯维波、王兴松、檀国民的独立性情况进行评估
并出具如下专项意见：
经核查独立董事冯维波、王兴松、檀国民的任职经历以及签署的相关自查文件，公司董事会认为：上述人员未在公司担任除独立
董事以外的任何职务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观
判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情形。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
南京腾亚精工科技股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/f42f9df6-06c1-4632-84d1-38226ef759d8.PDF
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2026-04-27 16:12│腾亚精工（301125）：关于变更公司财务总监的公告
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南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 25日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关
于聘任公司财务总监的议案》，现将相关情况公告如下：
一、财务总监离任情况
董事会于近日收到公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书高隘先生递交的书面辞职报告，高隘先生因工作调整，申请辞去
公司财务总监职务，辞职后仍在公司担任董事、副总经理、董事会秘书职务。根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法
》”）和《南京腾亚精工科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等的有关规定，高隘先生的辞职报告自送达董事会
之日起生效。高隘先生担任公司财务总监的原定任期届满之日为 2028年 7月 7日。截至本公告披露日，高隘先生通过南京运航创业
投资中心（有限合伙）间接持有公司股份 463,052股，占公司总股本的 0.3266%。其辞职后所持股份将严格按照《上市公司董事和高
级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18号——股东及董事、高级管理人员减
持股份》等相关法律法规及规范性文件的规定以及其在公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中所作的相关承诺进行
管理。
高隘先生已按照公司相关规定做好财务方面的交接工作，其离任财务总监不会影响公司日常经营活动的有序进行。高隘先生在公
司任职财务总监期间，始终恪尽职守、勤勉尽责，公司董事会对高隘先生任职期间为公司做出的贡献表示充分肯定和衷心感谢。
二、聘任财务总监情况
为保障公司财务管理工作的有序开展，根据《公司法》《公司章程》等的有关规定，经公司总经理徐家林先生提名，董事会审计
委员会、提名委员会审查通过，董事会同意聘任邢益先生（简历详见附件）为公司财务总监，任期自本次董事会审议通过之日起至第
三届董事会届满之日止。
邢益先生具备任职相关的专业能力与从业经验，不存在《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上
市公司规范运作》（以下简称“《规范运作》”）等法律法规、规范性文件及《公司章程》中规定的不得担任公司高级管理人员的情
形，不存在被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）确定为市场禁入者并且禁入尚未解除的情形，未受过中国证监会
及其他部门的处罚和证券交易所纪律处分，未有因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形，亦不
属于失信被执行人，其任职资格和聘任程序符合相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
三、备查文件
1、第三届董事会第十一次会议决议；
2、第三届董事会审计委员会第十次会议决议；
3、第三届董事会提名委员会第二次会议决议；
4、高隘先生的辞职报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/ca96de7b-7d35-43ed-913c-0a0480fe9abb.PDF
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2026-04-27 16:12│腾亚精工（301125）：关于2025年度计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产的公告
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南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 25日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关
于 2025年度计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产的议案》。现将相关情况公告如下：
一、本报告期计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产概况
（一）计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产的原因
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为客观、公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果，本着谨慎性原则
，公司对截至 2025 年 12月 31日的各类资产进行了全面清查和减值测试，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，对存
在减值迹象的资产计提减值准备，同时对部分无法收回或无使用价值的资产进行核销。
（二）本次计提信用减值准备、资产减值准备的范围、金额及拟计入的报告期间
2025 年，公司对应收账款、其他应收款计提信用减值准备，对存货、无形资产计提资产减值准备，计提减值准备合计 792.21万
元，具体情况如下：
项目 本期发生额（损失以“-”号填列）（元）
信用减值损失 -2,955,148.57
其中：应收账款坏账损失 -2,724,939.23
其他应收款坏账损失 -230,209.34
资产减值损失 -4,966,922.07
其中：存货跌价损失 -2,766,922.07
无形资产减值损失 -2,200,000.00
合计 -7,922,070.64
本次计提的信用减值准备、资产减值准备计入的报告期间为 2025 年 1 月 1日至 2025 年 12 月 31日，公司本次计提的各项减
值准备已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
（三）本次核销资产的范围和金额
2025 年，公司对部分无法收回的应收款项、无使用价值的固定资产进行了核销，具体情况如下：
1、核销应收账款 6.01元，已全部计提坏账准备。
2、报废与处置固定资产原值 7,775,654.60元，已计提折旧 6,715,830.57元，扣除处置收益后产生的报废处置净收益 306,803.
97元。
（四）审批程序
本次计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产事项已经公司第三届董事会审计委员会第十次会议、第三届董事会第十一次会
议审议通过。本次计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产事项无需提交公司股东会审议。
二、本次计提信用减值准备、资产减值准备的确认标准及计提方法
（一）信用减值损失确认标准及计提办法
1、按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项
组合类别 确定组合 计量预期信用损失的方法
的依据
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用
应收商业承兑汇票 损失率，计算预期信用损失
应收账款——账龄 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
组合 状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照
表，计算预期信用损失
应收账款——合并 债务人类 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
范围内关联方组合 型 状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
其他应收款——账 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
龄组合 状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对
照表，计算预期信用损失
其他应收款——合 债务人类 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
并范围内关联方组 型 状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整
组合类别 确定组合 计量预期信用损失的方法
的依据
合 个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
2、账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款 其他应收款
预期信用损失率（%） 预期信用损失率（%）
1年以内（含，下同） 5 5
1-2年 10 10
2-3年 50 50
3年以上 100 100
应收账款/其他应收款的账龄自初始确认日起算。
3、按单项计提预期信用损失的应收款项的认定标准
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。
依据上述确认标准及计提办法，公司 2025年度计提信用减值损失 295.51万元，其中应收账款计提坏账准备 272.49 万元，其他
应收款计提坏账准备 23.02万元。
（二）资产减值损失确认标准及计提办法
1、存货跌价准备
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货
，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可
变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应
的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
依据上述确认标准及计提办法，公司 2025年度计提存货跌价准备 276.69万元。
2、部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产
，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否
存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
依据上述确认标准及计提办法，公司 2025 年度计提无形资产减值准备 220万元。
三、重大单项资产减值准备的说明
摘要 内容
资产名称 商标权
期末账面价值（元） 26,700,000.00
期末可收回金额（元） 24,500,000.00
资产可收回金额的计算过程 可收回金额按预计未来现金流量的现值确
定
本年度计提减值准备的依据 《企业会计准则》及公司相关会计制度
本年度计提减值准备的金额（元） 2,200,000.00
本年度计提减值准备的原因 存在减值的迹象，预计该项资产的未来可
收回金额低于其账面价值
四、本次计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产的合理性说明以及对公司的影响
本次计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，符合公司实际情况，能
够更加公允地反映公司资产状况，使公司的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
2025年度，公司合并报表口径计提各项减值准备共计 792.21 万元，减少公司合并报表利润总额 792.21万元；核销资产共计 77
7.57万元，其中核销的其他应收款 0.0006 万元，前期已全额计提减值准备，不会对公司合并报表利润总额产生影响，核销的固定资
产 777.57 万元，其中已计提折旧 671.58 万元，扣除处置收益后产生的报废处置净收益 30.68 万元，增加公司合并报表利润总额
30.68万元。
五、备查文件
1、第三届董事会第十一次会议决议；
2、第三届董事会审计委员会第十次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/25702256-3ccb-42f1-b071-c5b47f9d5c4b.PDF
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2026-04-27 16:12│腾亚精工（301125）：2025年度董事会工作报告
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腾亚精工（301125）：2025年度董事会工作报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/8ecca062-3303-40bf-95f5-53752421866a.PDF
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2026-04-27 16:12│腾亚精工（301125）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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腾亚精工（301125）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/92593360-98cf-4927-842f-14f693492449.PDF
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2026-04-27 16:12│腾亚精工（301125）：关于续聘2026年度审计机构的公告
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特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔
2023〕4号）的规定。南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2026年 4月 25日召开第三届董事会第
十一次会议，审议通过了《关于续聘 2026年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健
会计师事务所”）为公司 2026年度财务报告和内部控制审计机构，聘期一年，该议案尚需提交公司 2025年度股东会审议。现将相关
情况公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011年 7月 18日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号
首席合伙人 钟建国 2025年末合伙人数量 250人
2025 年末执业人 注册会计师 2,363人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954人
2025年（经审计） 业务收入总额 29.88亿元
业务收入 审计业务收入 26.01亿元
证券业务收入 15.47亿元
2024 年上市公司 客户家数 756家
（含 A、B股）审 审计收费总额 7.35亿元
计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零
售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、燃
气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，租赁和
商务服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮
政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐
业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 578家
2、投资者保护能力
天健会计师事务所具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2025年末，
累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计
师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健会计师事务所近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉
讼中存在承担民事责任情况。天健会计师事务所近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：
原告 被告 案件时间 主要案情 诉讼进展
投资者 华仪电气、东 2024年 3月 6日 天健会计师事务所作为华 已完结（天健会
海证券、天健 仪电气 2017 年度、2019 计师事务所需在
会计师事务所 年度年报审计机构，因华 5%的范围内与
仪电气涉嫌财务造假，在 华仪电气承担连
后续证券虚假陈述诉讼案 带责任，天健会
件中被列为共同被告，要 计师事务所已按
求承担连带赔偿责任。 期履行判决）
上述案件已完结，且天健会计师事务所已按期履行终审判决，不会对其履行能力产生任何不利影响。
3、诚信记录
天健会计师事务所近三年（2023年 1月 1日至 2025年 12月 31日）因执业行为受到行政处罚 4次、监督管理措施 17次、自律监
管措施 13次，纪律处分 5次，未受到刑事处罚。112名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 15人次、监督管理措施 63人次、自
律监管措施 42人次、纪律处分 23人次，未受到刑事处罚。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人及签字注册会计师：胡青，2010 年起成为注册会计师，2008年开始从事上市公司审计，2010年开始在天健会计师事
务所执业，2024 年起为公司提供审计服务；近三年签署或复核 10家上市公司审计报告。
签字注册会计师：戚铁桥，2010 年起成为注册会计师，2008 年开始从事上市公司审计，2010年开始在天健会计师事务所执业，
2023 年起为公司提供审计服务；近三年签署或复核 6家上市公司审计报告。
项目质量复核人员：赵祖荣，2014年起成为注册会计师，2012年开始从事上市公司审计，2014年开始在天健会计师事务所执业，
2024年起为公司提供审计服务；近三年签署或复核 12家上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（2023年 1月 1日至 2025年 12 月 31日）不存在因执业行为受到刑
事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管
措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
（1）审计费用及定价原则
公司 2026 年度审计费用合计 95万元，其中财务报告审计费用 80 万元，内部控制审计费用 15万元。主要基于公司的业务规模
、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并结合公司审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定。
（2）审计费用同比变化情况
项目 2025 年 2026 年 变动比例
财务报告审计费用 80万元 80万元 0.00%
内部控制审计费用 15万元 15万元 0.00%
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司于 2026年 4月 14日召开第三届董事会审计委员会第十次会议，审议通过《关于续聘 2026年度审计机构的议案》。董事会
审计委员会已对天健会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性、执业资格等方面进行了认真审查，认为天
健会计师事务所具备相关业务审计从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够较好地胜任工作，同意续聘天健会计
师事务所为公司 2026年度审计机构，并同意将该议案提交公司第三届董事会第十一次会议审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
公司于 2026年 4月 25日召开第三届董事会第十一次会议，以 9票赞成、0票弃权、0票反对的表决结果，审议通过《关于续聘 2
026年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司 2026年度审计机构，并同意将该议案提交至公司 2025年度股东会审
议。
（三）生效日期
本次公司续聘天健会计师事务所为 2026 年度审计机构事项尚需提交公司2025年度股东会审议，并自股东会审议通过之日起生效
。
三、备查文件
1、第三届董事会第十一次会议决议；
2、第三届董事会审计委员会第十次会议决议；
3、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/d21cd605-b8dc-4fb0-b3e4-6a2b9d796cd1.PDF
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2026-04-27 16:12│腾亚精工（301125）：关于会计师事务所2025年度履职情况评估报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件以及《南京腾
亚精工科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《董事会审计委员会实施细则》等的规定和要求，南京腾亚精工科
技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）2025
年度履职情况进行评估。经评估，公司认为天健会计师事务所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具
体情况如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011年 7月 18日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号
首席合伙人 钟建国 2025年末合伙人数量 250人
2025 年末执业人 注册会计师 2,363人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954人
2025年（经审计） 业务收入总额 29.88 亿元
业务收入 审计业务收入 26.01 亿元
证券业务收入 15.47 亿元
2024 年上市公司 客户家数 756家
（含 A、B股）审 审计收费总额 7.35亿元
计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和
零售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、
燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，租
赁和商务服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓
储和邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体
育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和
社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 578家
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025年 4月 22日召开第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第二十三次会议、于 2025年 5月 16日召开 2024年
年度股东大会，审议通过了《关于续聘 2025年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司 2025年度财务报告和内部控
制审计机构，审计费用为 95万元，其中财务报告审计费用 80万元，内部控制审计费用 15万元。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
（一）审计人员配备情况
天健会计师事务所配备了专属审计工作团队，其核心团队成员均具备多年上市公司、制造业行业审计经验，并拥有中国注册会计
师等专业资质。项目负责人由资深审计服务合伙人担任。团队专业配置合理，人数、执业水平和经验等满足项目要求。
（二）审计工作方案及实施情况
2025 年年报审计过程中，天健会计师事务所针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的
审计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、存货、成本核算、固定资产、在建工程、期间费用、
商誉等。天健会计师事务所制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作，充分满足了公司年度报告
披露时间要求。
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025年年度报告工作安排，天健会计师事
务所对公司 2025年度财务报告进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告，对公司财务报告内部控制的有效性进行审计并出具了
内部控制审计报告，对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行审核并出具了专项说明。
（三）审计质量管理情况
天健会计师事务所在执行审计业务时，严格遵守中国注册会计师审计准则、会计师事务所质量控制准则和其他相关的法律法规和
规范性文件，建立了完善的审计质量管理体系，从业务承接、项目咨询、意见分歧解决、项目质量复核、项目质量检查、质量管理缺
陷识别与整改等方面，采取了有效的政策和程序，确保了审计质量。
审计过程中，天健会计师事务所实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术
复核。审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细复核和
第二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。
天健会计师事务所质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。天健会计师事务所质量管理体系的监控活动包括
：质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；
其他监控活动。确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。
（四）信息安全管理情况
公司在聘任合同中明确约定了天健会计师事务所在信息安全管理中的责任与义务。天健会计师事务所制定了涵盖档案管理、保密
制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检
查、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
三、总体评价
公司认为：天健会计师事务所在公司 2025 年年报审计及内部控制审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良
好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及
时。
南京腾亚精工科技股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-28/076a6729-453c-4cfd-8110-bb41b944419f.PDF
【2.财报链接】
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2026-04-28│腾亚精工：2025年年度报告
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2026-04-28│腾亚精工：2026年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2026-04-28/1225198574.PDF
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2025-10-30│腾亚精工：2025年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2025-10-30/1224758633.PDF
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2025-08-27│腾亚精工：2025年半年度报告
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2025-04-28│腾亚精工：2025年一季度报告
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2025-04-23│腾亚精工：2024年年度报告
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2024-10-29│腾亚精工：2024年三季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-10-29/1221537735.PDF
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2024-08-30│腾亚精工：2024年半年度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-08-30/1221046915.PDF
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2024-04-26│腾亚精工：2024年一季度报告
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http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2024-04-26/1219829038.PDF
〖免责条款〗
1、本公司力求但不保证提供的任何信息的真实性、准确性、完整性及原创性等，投资者使
用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
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