公司公告☆ ◇301126 达嘉维康 更新日期：2024-05-02◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-25 16:29│达嘉维康（301126）：关于举办2023年度网上业绩说明会的公告
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达嘉维康（301126）：关于举办2023年度网上业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-25 11:43│达嘉维康（301126）：关于达嘉维康2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
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达嘉维康（301126）：关于达嘉维康2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明。
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2024-04-25 11:43│达嘉维康（301126）：关于达嘉维康2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告及专项报告
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达嘉维康（301126）：关于达嘉维康2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告及专项报告。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：国金证券关于达嘉维康2023年度内部控制评价报告的核查意见
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达嘉维康（301126）：国金证券关于达嘉维康2023年度内部控制评价报告的核查意见。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：2023年年度审计报告
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达嘉维康（301126）：2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：国金证券关于达嘉维康2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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达嘉维康（301126）：国金证券关于达嘉维康2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见。公告详情请查看附件。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：2024年一季度报告
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达嘉维康（301126）：2024年一季度报告。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：2023年年度报告摘要
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达嘉维康（301126）：2023年年度报告摘要。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：关于2023年度利润分配预案的公告
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达嘉维康（301126）：关于2023年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：关于续聘会计师事务所的公告
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湖南达嘉维康医药产业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月20 日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《
关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）为公司 2024 年
度审计机构。本议案尚需提交股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1. 基本信息
名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2011 年 7 月 18 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人：王国海
截至 2023 年 12 月 31 日，天健会计师事务所合伙人（股东）238 人，注册会计师 2,272 人。签署过证券服务业务审计报告
的注册会计师人数超过 836 人。
天健会计师事务所 2023 年度业务收入为 34.83 亿元，其中，审计业务收入为 30.99 亿元，证券业务收入为 18.40 亿元。202
3 年度，天健会计师事务所上市公司年报审计项目 675 家，收费总额 6.63 亿元，涉及的主要行业包含制造业，信息传输、软件和
信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，科学研
究和技术服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿
和餐饮业，卫生和社会工作，综合等。
2.投资者保护能力
天健会计师事务所已购买的职业保险符合相关规定并涵盖因提供审计服务而依法所应承担的民事赔偿责任，2023 年度所投的职
业保险，累计赔偿限额超过 1 亿元。
近三年在执业中无相关民事诉讼承担民事责任的情况。
3.诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监
督管理措施 14 次、自律监管措施 6次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3人次、监督管理措
施 35 人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑事处罚，共涉及 50 人。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：贺梦然先生，2007 年成为注册会计师，2007 年供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过 10 家。
项目质量控制复核人：林国雄先生，1997 年成为注册会计师，1997 年开始从事上市公司审计、1997 年开始在本所执业，2021
年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过 10 家。从业以来成功完成了多家公司的IPO 以及上市公司重大资
产重组及并购。
签字注册会计师：易幕丽女士，2021 年成为注册会计师，2021 年开始从事上市公司审计，2015 年开始在本所执业，2022 年开
始为本公司提供审计服务，近三年签署或复核上市公司和挂牌公司审计报告情况 4 家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门
的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
3、独立性
天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则
》对独立性要求的情形。
4、审计收费
天健会计师事务所审计费用系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量，以所需工作人、日数
和每个工作人日收费标准确定。公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层根据 2024 年度实际业务情况和市场情况等与审计机构
协商确定审计费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）董事会对议案审议和表决情况
公司第四届董事会第七次会议以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，
同意续聘天健会计师事务所为公司 2024 年度审计机构，聘任期限为一年。审计费用由股东大会批准后授权公司经营管理层根据 202
4 年度实际业务情况和市场情况等与审计机构协商确定审计费用。
（二）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会通过对天健会计师事务所的执业资质、投资者保护能力、从业人员信息、业务经验及诚信记录等方面进行
充分审查，认为天健会计师事务所及拟签字会计师具备胜任公司年度审计工作的专业资质与能力，同意向董事会提议续聘天健会计师
事务所为公司 2024 年度的审计机构，聘期一年。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、第四届董事会第七次会议决议；
2、第四届董事会审计委员会第三次会议决议；
3、天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：董事会决议公告
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达嘉维康（301126）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：2023年度监事会工作报告
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达嘉维康（301126）：2023年度监事会工作报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《湖南达
嘉维康医药产业股份有限公司章程》及《湖南达嘉维康医药产业股份有限公司独立董事工作制度》等相关规定，并结合独立董事出具
的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，湖南达嘉维康医药产业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会就公司在任独立董事
刘曙萍女士、唐治先生、陈昊先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事刘曙萍女士、唐治先生、陈昊先生的任职经历以及签署的相关自查文件等内容，公司董事会认为上述人员未在公
司担任独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进
行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况，因此,公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规中对独立董事独立性的相关要求。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：关于2023年度计提信用减值准备及资产减值准备的公告
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为真实、客观地反映公司的财务状况及资产价值，湖南达嘉维康医药产业股份有限公司(以下简称“公司”)根据《企业会计准则
》及深圳证券交易所的相关规定，对截至 2023 年 12 月 31 日合并财务报表范围内相关资产计提减值准备。现将 2023 年年度计提
信用减值准备及资产减值准备的具体情况公告如下：
一、计提信用减值准备及资产减值准备情况概述
(一)计提信用减值准备及资产减值准备的原因
为真实反映公司财务状况和经营成果,公司依据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，对截止 2023
年 12 月 31 日的各项资产进行减值迹象的识别和测试，根据其结果，计提了相关信用减值准备及资产减值准备。
(二)本次计提信用减值准备及资产减值准备的范围和金额
公司及下属子公司对 2023 年年度各项资产计提的各项减值准备合计20,994,513.00 元，具体情况如下表：
单位：元
1、信用减值准备 -14,916,121.39
2、资产减值损失 -6,078,391.61
合 计 -20,994,513.00
二、计提信用减值准备及资产减值准备的确认标准和计提方法
（一）信用减值准备的确认标准及计提方法
公司 2023 年度计提信用减值损失合计 14,916,121.39 元。计提依据如下：公司基于应收票据、应收账款、其他应收款等金融
资产的性质和客户信用风险特征，按照单项和组合评估预期信用损失，计提信用减值准备。其中单项计提：有证据表明单项应收款项
发生减值时，单独进行减值测试，确认单项应收款项的减值损失。组合计提：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（二）资产减值准备确认标准及计提办法
2023 年度计提资产减值损失合计 6,078,391.61 元。计提依据如下：存货跌价准备公司存货按照成本进行初始计量，于资产负
债表日，采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正
常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本
进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。计提存货跌价准备后，以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升
，转回已计提存货跌价准备，本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出，转销存货跌价准备计入营业成本。
三、本次计提信用减值准备及资产减值准备对公司的影响
本次计提信用减值准备及资产减值准备金额为 20,994,513.00 元，计入公司2023 年度损益，导致公司 2023 年年度合并财务报
表利润总额降低 20,994,513.00元，减少了所有者权益 20,994,513.00 元。此次计提存货跌价准备原因系基于国家相关政策的优化
调整，相关产品及服务市场需求萎缩，此部分专用物料等存货预计未来无法为公司带来经济利益，因此计提减值准备。本次核销的应
收账款、其他应收款和存货已计提相应的减值准备，故不会对公司 2023 年度损益产生影响。
公司本次计提信用减值准备及资产减值准备和核销资产事项符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提减值准备及核销
资产依据充分，体现了谨慎性原则，有利于客观、公允地反映公司资产价值和财务状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可
靠，具有合理性，不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东合法权益的情形。
本次计提信用减值准备及资产减值准备已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：2023年年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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达嘉维康（301126）：2023年年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：2023年度董事会工作报告
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达嘉维康（301126）：2023年度董事会工作报告。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：关于2024年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的公告
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达嘉维康（301126）：关于2024年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-23 00:00│达嘉维康（301126）：2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，经湖南达嘉维康医药产业股份有限公司（以下简称“公司”
、“本公司”）第四届董事会第七次会议通过，公司编制的《2023年度募集资金存放与使用情况专项报告》如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意湖南达嘉维康医药产业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021
〕3367 号），本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 51,626
,425 股，发行价为每股人民币 12.37 元，共计募集资金63,861.89 万元，坐扣承销费（不含税）4,245.28 万元后（前期已支付保
荐费用不含税金额 471.70 万元）的募集资金为 59,616.60 万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于 2021 年 12 月 2 日汇入
本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的
新增外部费用 2,669.61 万元后，公司本次募集资金净额为
56,946.99 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔20
21〕2-52 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 56,946.99
截至期初累计发生 项目投入 B1 23,574.77
额 利息收入净额 B2 732.69
本期发生额 项目投入 C1 15,526.46
利息收入净额 C2 434.17
截至期末累计发生 项目投入 D1=B1+C1 39,101.23
额 利息收入净额 D2=B2+C2 1,166.86
应结余募集资金 E=A-D1+D2 19,012.62
实际结余募集资金 F 19,022.81
差异 G=E-F -10.19
注：差异系截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未支付和置换预先投入的发行费用 10.19 万元
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人
民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南达嘉维康医药
产业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银
行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2021年12月17日与广发银行股份有限公司长沙分行签订了《募集资金
三方监管协议》；本公司及全资子公司湖南达嘉维康医药有限公司分别与中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行、长沙银行股份有
限公司、交通银行股份有限公司长沙洋湖支行、上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医药支行、中国民生银行股份有限公司长沙
东塘支行、中国农业银行股份有限公司长沙麓山支行、招商银行股份有限公司长沙广益支行并连同保荐机构国金证券股份有限公司签
署了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方、四方监管协议与深圳证券交易所三方、四方监管协议范本不存在
重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国建设银行股份有限公 43050175363600000681 44,063,194.79 含利息收入
司长沙湘江支行
中国建设银行股份有限公 43050175363600000683 89,086,442.57 含利息收入
司长沙湘江支行
长沙银行股份有限公司营 810000012453000004 42,241,953.48 含利息收入
业部
上海浦东发展银行股份有 66180078801700000715 771,450.28 含利息收入
限公司长沙生物医药支行
广发银行股份有限公司长 9550880201454300379 14,065,051.92 含利息收入
沙分行营业部
交通银行股份有限公司长 431505888013001339514 —— 已注销
沙洋湖支行
中国民生银行股份有限公 667088800 —— 已注销
司长沙东塘支行
中国农业银行股份有限公 18058901040023319 —— 已注销
司长沙麓山支行
招商银行股份有限公司长 731904106910880 —— 已注销
沙广益支行
合 计 190,228,093.04
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. 达嘉维康医药产业基地项目不直接产生收入，该项目建设完成后，将大幅提升公司产品的存储能力、分拣能力和物流配送效
率，项目经济效益需要结合公司整体效益测算。目前项目尚未完工。
2. “偿还银行贷款”及“补充流动资金”项目将为本公司生产经营带来新的动力，以上投资项目涉及公司经营总体而并非某一
个单独方面，因此无法单独核算效益。
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